安阳关于成立VR设备公司可行性报告_范文模板

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1、泓域咨询/安阳关于成立VR设备公司可行性报告安阳关于成立VR设备公司可行性报告xxx集团有限公司报告说明对于VR一体机来说，前三大部分可以进行整合。主机系统被集成在头显设备中，体现于其拥有强大性能的独立处理器；大多数VR一体机把追踪系统也整合进了头显设备中，在头显设备上内置摄像头定位，即采用inside-out方案；控制器仍然是独立手持设备。xxx集团有限公司主要由xxx有限责任公司和xx（集团）有限公司共同出资成立。其中：xxx有限责任公司出资126.00万元，占xxx集团有限公司15%股份；xx（集团）有限公司出资714万元，占xxx集团有限公司85%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资73

2、38.70万元，其中：建设投资5836.58万元，占项目总投资的79.53%；建设期利息78.89万元，占项目总投资的1.07%；流动资金1423.23万元，占项目总投资的19.39%。项目正常运营每年营业收入12300.00万元，综合总成本费用10586.44万元，净利润1246.51万元，财务内部收益率10.01%，财务净现值-1350.32万元，全部投资回收期7.26年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求，符合市场要求，受到国家技术经济政策的保护和扶持，适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部

3、条件齐备，交通运输及水电供应均有充分保证，有优越的建设条件。，企业经济和社会效益较好，能实现技术进步，产业结构调整，提高经济效益的目的。项目建设所采用的技术装备先进，成熟可靠，可以确保最终产品的质量要求。本期项目是基于公开的产业信息、市场分析、技术方案等信息，并依托行业分析模型而进行的模板化设计，其数据参数符合行业基本情况。本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途。目录第一章 拟成立公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六

4、、 项目概况13第二章 公司筹建方案17一、 公司经营宗旨17二、 公司的目标、主要职责17三、 公司组建方式18四、 公司管理体制18五、 部门职责及权限19六、 核心人员介绍23七、 财务会计制度25第三章 市场预测28一、 Pancake有望接力菲涅尔透镜成为未来主流VR光学方案28二、 VR光学技术壁垒高，目前仅少数几家厂商可提供高性能光学方案30三、 技术生态逐渐成熟，疫情催化产业发展31第四章 项目建设背景及必要性分析35一、 VR设备光学方案的演进史：从非球面、菲涅尔再到Pancake35二、 VR设备年出货破千万台，Oculus龙头地位稳固37三、 聚力优化升级，加快建设现代产

5、业体系38第五章 发展规划分析44一、 公司发展规划44二、 保障措施50第六章 法人治理结构52一、 股东权利及义务52二、 董事57三、 高级管理人员61四、 监事63第七章 选址分析64一、 项目选址原则64二、 建设区基本情况64三、 着力扩大内需，深度融入新发展格局67四、 项目选址综合评价69第八章 环保方案分析71一、 编制依据71二、 环境影响合理性分析71三、 建设期大气环境影响分析72四、 建设期水环境影响分析73五、 建设期固体废弃物环境影响分析73六、 建设期声环境影响分析74七、 建设期生态环境影响分析74八、 清洁生产75九、 环境管理分析77十、 环境影响结论78

6、十一、 环境影响建议79第九章 风险防范80一、 项目风险分析80二、 项目风险对策82第十章 进度实施计划84一、 项目进度安排84项目实施进度计划一览表84二、 项目实施保障措施85第十一章 项目经济效益86一、 基本假设及基础参数选取86二、 经济评价财务测算86营业收入、税金及附加和增值税估算表86综合总成本费用估算表88利润及利润分配表90三、 项目盈利能力分析90项目投资现金流量表92四、 财务生存能力分析93五、 偿债能力分析93借款还本付息计划表95六、 经济评价结论95第十二章 投资方案分析96一、 编制说明96二、 建设投资96建筑工程投资一览表97主要设备购置一览表98建

7、设投资估算表99三、 建设期利息100建设期利息估算表100固定资产投资估算表101四、 流动资金102流动资金估算表102五、 项目总投资103总投资及构成一览表104六、 资金筹措与投资计划104项目投资计划与资金筹措一览表105第十三章 项目总结分析106第十四章 附表附件108主要经济指标一览表108建设投资估算表109建设期利息估算表110固定资产投资估算表111流动资金估算表111总投资及构成一览表112项目投资计划与资金筹措一览表113营业收入、税金及附加和增值税估算表114综合总成本费用估算表115固定资产折旧费估算表116无形资产和其他资产摊销估算表116利润及利润分配表11

8、7项目投资现金流量表118借款还本付息计划表119建筑工程投资一览表120项目实施进度计划一览表121主要设备购置一览表122能耗分析一览表122第一章 拟成立公司基本信息一、 公司名称xxx集团有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本840万元三、 注册地址安阳xxx四、 主要经营范围经营范围：从事VR设备相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xxx集团有限公司主要由xxx有限责任公司和xx（集团）有限公司发起成立。（一）xxx有限责任公司基本情况1、

9、公司简介公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月201

10、9年12月2018年12月资产总额2798.172238.542098.63负债总额948.17758.54711.13股东权益合计1850.001480.001387.50公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入7627.566102.055720.67营业利润1690.041352.031267.53利润总额1489.801191.841117.35净利润1117.35871.53804.49归属于母公司所有者的净利润1117.35871.53804.49（二）xx（集团）有限公司基本情况1、公司简介企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之

11、路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通

12、过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2798.172238.542098.63负债总额948.17758.54711.13股东权益合计1850.001480.001387.50公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年

13、度营业收入7627.566102.055720.67营业利润1690.041352.031267.53利润总额1489.801191.841117.35净利润1117.35871.53804.49归属于母公司所有者的净利润1117.35871.53804.49六、 项目概况（一）投资路径xxx集团有限公司主要从事关于成立VR设备公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由根据赛迪2021年虚拟现实产业发展白皮书，VR产业链主要包括了硬件、软件、内容制作和分发、应用与服务四大环节。1）硬件：包括核心器件、终端设备以及配套外设。核心器件主要指芯片、传感器、显示屏、光学器件、通信模组；终端设备主要

14、指PC端设备、移动端设备、一体机；配套外设主要指手柄、摄像头、体感设备等。2）软件：包括了支持软件和软件开发工具包两个部分。支持软件主要包含UI、OS、中间件等；软件开发工具包包括SDK、3D引擎等。3）内容制作与分发：包括内容制作和分发两部分。内容制造主要包括游戏、视频、直播、社交领域内VR技术能够实现的内容；分发主要依于托应用程序平台（例如steamVR）。经过努力奋斗，到二三五年我市基本实现社会主义现代化，建成新时代区域性中心强市，打造成为转型发展示范区、协同发展示范区、文化传承创新示范区和区域先进制造业中心、区域文旅融合发展中心、区域交通物流中心、区域通航产业创新中心、区域特色农产品供

15、应中心。综合经济实力大幅跃升，经济总量和城乡居民人均收入迈上新的大台阶，人均生产总值基本达到全国平均发展水平，中等收入群体显著扩大，消费市场加快培育;建成现代化经济体系，基本实现新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化;城市软实力显著增强，建成文化强市、教育强市、体育强市、人才强市、质量强市、网络强市、健康安阳、数字安阳，国民素质和社会文明程度达到新高度;基本实现社会治理体系和治理能力现代化，建成法治政府、法治社会，建设更高水平的平安安阳;实现美丽安阳建设目标，广泛形成绿色生产生活方式，生态环境根本好转;形成对外开放新格局，参与对外经济合作和竞争新优势明显增强;共同富裕取得实质性进展，城乡区域发

16、展差距和居民生活水平差距显著缩小，基本公共服务实现均等化，人民生活更加美好。（三）项目选址项目选址位于xxx（待定），占地面积约18.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xx套VR设备的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积23207.45，其中：生产工程16268.30，仓储工程3153.07，行政办公及生活服务设施2157.46，公共工程1628.62。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资7338.70万元，其中：建设投资5836.58万元，占项目总投资的79.53%；建设期利

17、息78.89万元，占项目总投资的1.07%；流动资金1423.23万元，占项目总投资的19.39%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：12300.00万元。2、综合总成本费用（TC）：10586.44万元。3、净利润（NP）：1246.51万元。4、全部投资回收期（Pt）：7.26年。5、财务内部收益率：10.01%。6、财务净现值：-1350.32万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。第二章 公司筹

18、建方案一、 公司经营宗旨以市场经济为导向，立足主业，引进新项目、开发新技术、开辟新市场，以求高信誉、高效率、高效益，为用户提供一流的产品和服务，为股东和投资者获得更多的利益，实现社会效益和经济效益的最大化。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利

19、用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、VR设备行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关

20、规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xxx集团有限公司主要由xxx有限责任公司和xx（集团）有限公司共同出资成立。其中：xxx有限责任公司出资126.00万元，占xxx集团有限公司15%股份；xx（集团）有限公司出资714万元，占xxx集团有限公司85%股份。四、 公司管理体制xxx集团有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健

21、康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文

22、件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，

23、向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行

24、存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工

25、作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产

26、品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、吴xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。2、王xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、杨xx，1974年出生

27、，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。4、卢xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、覃xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。

28、2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。6、崔xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。7、孙xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理

29、。8、肖xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。七、 财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东

30、大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配

31、方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。6、公司利润分配政策为：（1）利润分配的原则公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。（2）利润分配的形式公司采取现金分配形式。在符合条件的前提下，公司应优先采取现金方式分配股利。公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。（3）现金分红的具体条件和比例在当年盈利的条件下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项

32、发生，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会在制定以现金形式分配股利的方案时，应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平等因素在当年实现的可供分配利润的20%-80%的范围内确定现金分红在本次利润分配中所占比例。独立董事应针对已制定的现金分红方案发表明确意见。7、公司利润分配决策机制与程序为：公司当年盈利且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金利润分配方案的，应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应该对此

33、发表明确意见。第三章 市场预测一、 Pancake有望接力菲涅尔透镜成为未来主流VR光学方案VR光学按照光路设计可以分成垂直光路、折叠光路，复合光路以及特定光路四种方案。自菲涅尔透镜接替非球面透镜成为了主流光学方案后，今年新发布的或即将发布的VR设备大都采用了Pancake方案，折叠光路Pancake有望接力菲涅尔透镜成为未来主流VR光学方案。垂直光路方案包括非球面透镜和菲涅尔透镜，一般采用单透镜设计，利用光的折射原理；折叠光路方案利用光的折射、反射和偏振原理，通过折叠式光学元件实现更短的光路；复合光路方案利用光的反射、折射等原理融合成像，可实现动态变焦；特定光路所采用的元件超表面/超透镜，是

34、由亚波长尺度单元构成的二维平面结构，能够实现对光路的任意调控。三大主流方案各具优势，Pancake方案在轻薄化、成像质量、屈光调节等方面表现更佳。综合来看，Pancake方案实现了光学模组的轻薄化升级，但技术门槛和制造成本相应更高；非球面透镜具有成本低的优势，但模组较为厚重；菲涅尔透镜则是介于非球面透镜和Pancake方案之间的折中方案。非球面透镜可达到最基础的VR体验标准，因此被早期VR设备采用。非球面透镜由球面透镜优化而来，最显著的优点是能够校正球面像差。球面透镜是指从透镜的中心到边缘具有恒定的曲率，而非球面透镜则是从中心到边缘曲率连续发生变化。球面像差是一种光学效应，在成像时会使入射光线

35、聚焦在不同的点上，从而导致成像模糊。球差通常出现在球面透镜中，如平凸或双凸透镜形状，但非球面透镜能将光聚焦到一个小点，从而提高成像质量。菲涅尔透镜作为目前的成熟方案之一，是成像质量、模组厚度、技术门槛和生产成本平衡的高性价比之选。菲涅尔透镜是法国物理学家奥古斯丁菲涅尔发明的一种透镜，由一系列蚀刻在塑料中的同心凹槽组成，这些槽面作为单个折射面，将平行光线弯折到公共焦点。菲涅尔透镜的特点是焦距短，比传统透镜的材料用量更少，重量和体积更小。同时，菲涅尔透镜方案成熟，可大规模量产。Pancake方案进一步压缩了模组厚度，提升了用户的舒适度和沉浸感。折叠光路Pancake方案利用半透半反偏振膜的透镜系统

36、折叠光学路径，光线在镜片、相位延迟片以及反射式偏振片之间多次折返，最终从反射式偏振片射出进入人眼。Pancake方案能够实现更短的光路设计，从而大幅缩小产品体积，实现产品减重，同时提升VR头显的佩戴舒适度。二、 VR光学技术壁垒高，目前仅少数几家厂商可提供高性能光学方案VR光学产业资本投入大、研发周期长、技术壁垒高，因此拥有较高的进入门槛。目前全球范围内能够提供高性能光学方案的企业仅有少数几家，而VR设备对高性能光学方案需求量大，因此VR光学方案供应商有较大的议价权。头部光学方案供应商为全球中高端主流VR厂商代工和供货，客户黏性强，量产经验多，有相对稳定的供应链和产品定制能力，具备较强的竞争力

37、。歌尔股份于2012年开始布局光学器件领域，2017年与中科院长春光机合作建立歌尔长光研究院布局VR高端光学，2020年投入11.1亿用于VR光学模组项目，能提供非球面透镜、菲涅尔透镜、Pancake，具备量产能力。公司与全球几家头部VR厂商几乎都达成了合作，包括索尼、Meta、Pico及华为。据公司公告，2021年公司在中高端VR/AR产品的市场占有率已达80%。公司拥有众多专利、代工优势和VR行业龙头合作伙伴，将持续受益行业发展。舜宇光学专注于光学领域研究，2017年实现VR菲涅尔镜片的量产，2021年完成双菲涅尔镜片的研发并实现量产，2022年完成Pancake一体化方案的研发，已实现量

38、产。公司作为光学方案核心供应商供货于Oculus、HTC、Pico等头部VR厂商。舜宇光学有多年光学方面的积累，在技术研发、结构件、规模化和自动化生产有较大优势，业内口碑良好。玉晶光作为中国台湾光学企业，在VR产业布局较久，在索尼的菲涅尔透镜供货商内具有较强竞争力，在Oculus的Pancake透镜供货商中也能与舜禹光学竞争获得部分份额。据集微网，公司董事长陈天庆预计2022年VR镜头出货有望放量，未来三至五年后非手机镜头营收占比将拉高至三四成，公司对于在VR/AR产业的发展持有较好预期。Kopin是一家微型显示器厂商，致力于研发XR行业的显示模组和光学元件，并推出了全塑料P95Pancake

39、光学模组。据映维网，Kopin定制的Pancake光学器件将与公司的LCD结合供给给美国陆军“武器瞄准具系列”（FWS-I）热瞄准系统中的关键部件。3M公司从2017年开始研发折叠光学，2021年与和硕合作开发了一款短焦光学一体机VX6。设备采用3M研发的新型折叠光学透镜组件，内置曲面玻璃透镜和3M独有的HighAcuityReflectivePolarize（r3M高锐度反射偏振器）。3M研发的新型折叠光学镜头有更高的分辨率、透过率和更宽的视场角，能为用户提供更舒适的体验，3M在折叠光学领域先进的研发和生产能力是其核心竞争力。三、 技术生态逐渐成熟，疫情催化产业发展VR，全称VirtualR

40、eality，即虚拟现实。VR利用计算机生成一种虚拟环境，用户通过佩戴头部设备进入虚拟环境，通过手部设备或者其他传感器与虚拟环境进行互动，产生沉浸式体验。1）虚拟环境生成：VR呈现的虚拟环境由计算机生成。2）立体画面呈现：人的双眼看到的画面有所差别，这种差别可以通过大脑处理，让事物以立体形式呈现给人。VR眼镜利用了这种视觉差别，给双眼投影不同的画面，从而产生立体效果。3）与虚拟环境互动：通过各种追踪技术实现对用户动作、视线的追踪，实现虚拟场景与用户动作的统一。部分VR设备实现了碰撞检测等功能，使用户与虚拟物件的接触感更真实。中国信通院发布的虚拟（增强）现实白皮书将VR分为五个阶段：无沉浸阶段、

41、初级沉浸阶段、部分沉浸阶段、深度沉浸阶段和完全沉浸阶段。2014年Facebook收购Oculus，是VR发展的里程碑事件。此前，VR也经历过一些发展，但是产品体型较大、交互能力不强、沉浸效果较差。2014年以后，受益于计算机技术的进步，各公司对追踪等交互技术的探索加速，限制VR沉浸效果的技术难题被逐步攻克，VR发展较为迅速。2015-2018年，多款VR产品的诞生使得VR热度增加。2019年后，网络基础设施升级、VR生态内容不断积累优化、受众群体快速扩张，以及VR新品频出等利好因素共同促进了VR产业发展。根据VR陀螺统计，2019年发布上市的VR设备将近30款，产品沉浸水平达到部分沉浸，部分

42、指标达到深度沉浸水平。VR行业进入景气周期源于技术进步、生态完善、价格下探、疫情催化等多重因素共振：1）VR技术进步，沉浸式体验效果上升。2016年以来，限制VR沉浸式体验效果的诸多技术逐渐成熟，使得VR体验上升。例如，屏幕刷新率的提升使得VR场景更加真实；眼球追踪、动作追踪等交互技术进步提升了VR交互体验；CPU、GPU升级换代大幅提升了渲染计算能力，提高了虚拟环境的质量。2）5G网络加速普及，网速提升。受4G等网络基础设施限制，网速无法满足VR的低延迟要求，存在体验延迟和眩晕等问题，不利于产品的推广。5G普及、网速提升后，延迟率得以降低，VR设备的体验感得到增强。3）内容生态逐步丰富，VR

43、体验效果上升。经历多年发展，VR内容生态逐步丰富，应用场景逐步增加。适配VR的视频、游戏等资源的数量和质量逐步提升，部分影视、游戏平台开设VR专区，并逐步形成VR社区，为用户提供更多高质量的VR服务。以VR游戏为例，目前Viveport、OculusStore、SteamVR等平台提供大量优质VR游戏作品，满足玩家VR游戏交互体验的需求。4）设备价格下探，性价比提高。早期VR高端设备需搭配高端主机、外部设备使用，价格较为昂贵，不适合推广。新型VR一体机一般不需要搭配主机使用，且价格相对较低。例如，PicoNeo3一体机价格为390美元，小米VR一体机价格也在两千人民币以内。5）疫情催化VR产业

44、快速发展。自疫情以来，受到防疫政策的影响，远程办公、居家学习等应用场景快速普及，手机、电脑、VR等信息终端设备的需求上升。VR设备作为新型信息终端设备，相对于手机电脑等传统设备，传递信息更丰富，沟通效率高，在远程办公、线上宣传、线上学习等应用前景广泛。同时，VR设备提供丰富的游戏、视频资源等，能够满足用户在疫情期间的娱乐需求。第四章 项目建设背景及必要性分析一、 VR设备光学方案的演进史：从非球面、菲涅尔再到Pancake主流VR头显光学部件经历了非球面透镜、菲涅尔透镜和Pancake方案三个阶段，整体而言，VR光学方案向产品总量和体积更小、画面质量更高、舒适性更好的方向发展。视觉质量、体积重

45、量、视场角、光学效率与量产成本等关键指标的优化作为VR技术创新的主要动因，最优组合将会成为市场主流选择。1）非球面透镜凭借成本低、成像质量可控的优势为初期VR设备采用，如3GlassesD1和OculusRift。但非球面透镜在色彩、畸变、厚度等方面的问题仍旧棘手，随着更先进的光学方案的迭代，非球面透镜正在逐渐淡出市场。2）目前主流的头显大多采用菲涅尔透镜，相较于非球面透镜，菲涅尔透镜在一定程度上降低镜片厚度、重量的同时能够基本满足VR设备的成像质量要求，并且具备成本较低、技术成熟、可大规模量产的优势，目前OculusQuest2、PicoNeo3Link等主流VR设备正在使用菲涅尔透镜。但随

46、着VR设备在消费市场的渗透，成像质量较低且厚重的菲涅尔透镜已经不能满足用户的舒适性和沉浸感的高需求。3）折叠光路Pancake逐渐成为VR光学方案的发展方向。Pancake方案以折叠光路为原理，使光学模组进一步轻薄化，大大降低了头显的质量和体积，并且具备成像质量好、画面畸变小、可调节屈光度等优点，大幅提升了用户的体验感和舒适度，目前Meta、华为、松下、HTC、苹果等已经推出或即将推出采用Pancake方案的头显。预测在科技巨头的引领下，Pancake方案在未来会有更明显的催化和应用，有望成为多数消费级VR的首选光学方案。但当前技术门槛和成本高成为制约厂商加入的重要因素，同时产品效果有待进一步

47、优化。4）此外，业界正逐步探索液晶、自由曲面、全息元件等前沿方案，有望进一步压缩光学模组的厚度和重量，为用户提供更好的沉浸体验。Pancake方案加速商用化进程，为多款VR/MR新品采用。2022年1月，松下子公司Shfitall发布了采用Pancake方案的超短焦VR头显MeganeX。2022年4月，arpara发布了采用Pancake方案的VR设备GamingKit。2022年7月，创维VR发布的全新产品PANCAKE1也是采用Pancake方案的超短焦VR一体机。据科创版日报，Meta代号为ProjecetCambria的Pancake方案VR头显将于2022年10月的Connect大

48、会上正式发布。据新浪新闻，美国Fcc的一份文件显示Pico的下一代VR一体机Pico4将采用Pancake方案。Pancake方案将光线进行多次折叠，缩短了人眼与显示屏之间的距离，缩减了VR设备的体积与重量，使其比采用菲涅尔透镜时更加轻薄。Pancake方案还具备菲涅尔透镜无法实现的屈光调节功能。此外，Pancake方案理论上可实现220视场角和视网膜级分辨率，能有效解决画面畸变，显著提高VR设备画质。而菲涅尔透镜最高只能达到单眼分辨率4K和140视场角。因此，Pancake方案在分辨率及视场角方面有着更高的成长上限。但折叠光路会使光损增加、光效降低，所以Pancake方案需搭配更高亮度显示屏

49、幕使用，而且Pancake光学器件生产工艺较复杂，良率较低，仍有一定改进空间。根据WellsennXR预测，2023年全球VR光学市场规模将达到22亿元，2030年有望达到500亿元。VR光学模组是VR头显的核心元件，其市场规模取决于VR设备的出货量和光学模组价格。目前Pancake光学膜组的成本高、良率低、产量低，单个Pancake模组价格约为150-200元。随着未来方案的成熟和产量的提升，Pancake光学模组的成本有望逐渐下降，VR终端价格下沉进一步激发消费者购买欲，加速VR普及。目前HTCFlow系列、PicoVRGlasses、3GlassesX系列、创维S6及Pancake1、a

50、rpara、Huawei、Shiftall等头显设备均已采用Pancake方案，Pico4、MetaCambria、苹果MR等新品亦蓄势待发。Pancake光学方案能极大地提升用户的沉浸感和舒适感，未来Pancake方案有望为更多VR厂商采用，预计市场规模将持续扩大。二、 VR设备年出货破千万台，Oculus龙头地位稳固全球VR设备出货突破千万台，行业迎来高速发展期。1）全球：据智研咨询数据，2021年全球VR头显出货量达1095万台，预计2022年全球VR设备的出货量达到1573万台，同比增长43.65%；2024年全球VR设备的出货量有望达到2631万台，同比增长20.74%。2）中国：据

51、IDC数据，2021年中国VR市场出货量为138万台，发展略滞后于海外市场；随着中国市场潜力不断激发，预计2022年中国市场出货量将突破300万台，2025年有望达到1162万台，4年CAGR为70.3%。VR头显设备厂商主要分为互联网厂商、硬件厂商、专业VR厂商三大阵营。其中，互联网阵营份额超过80%，代表厂商有Oculus、Pico、Valve等；硬件阵营的代表厂商有索尼、HTC、华为、苹果等；专业VR阵营的代表厂商有DPVR、arpara、3Glasses等。Oculus占据主导地位，市占率达80%。VR头显设备品牌包括Oculus、DPVR、Sony、Pico、HTC等。据IDC统计，

52、2021年Oculus市场份额高达80%，DPVR、Pico分别占比约4%。三、 聚力优化升级，加快建设现代产业体系坚持把发展经济着力点放在实体经济上，以建设区域先进制造业中心为目标，把制造业高质量发展作为主攻方向，推进产业基础高级化、产业链现代化，促进实体经济、科技创新、生产性服务业、数字经济协同发展，提高经济质量效益和核心竞争力。（一）做大做强千亿级主导产业集群打造千亿级精品钢及深加工产业集群，坚持绿色、减量、提质、增效发展，加快钢铁行业资源整合，攻关优特钢、高强度板材、高强度钢筋、优质线材、优质管材等关键技术，大力发展热轧、冷轧、硅钢等系列产品和精密铸造、装配式建筑等下游产品，推动钢铁行

53、业链式发展、集群发展、集约发展。打造千亿级新能源汽车及零部件产业集群，加强与国内龙头企业合作，大力发展新能源商用车、专用车、氢燃料电池汽车、新型动力电池等新能源汽车制造产业，推动汽车零部件生产向大批量、专业化、组件化和模块化方向发展，形成较为完整的新能源汽车产业链。打造千亿级高端装备制造产业集群，聚焦智能装备、康复医疗设备、轨道交通、通用航空、精密数控装备等优势领域，加快无人机产业园、医疗康复设备产业园、轨道交通产业园、智能机器人小镇、通航制造产业园等项目建设，推动高端装备制造智能高效、绿色低碳发展。打造千亿级文化旅游产业集群，以保护传承弘扬殷商文化、红旗渠精神为主线，以全域旅游为主导，充分发

54、掘整合资源，深化旅游体制改革，推动文旅深度融合，建设国际知名的殷墟、红旗渠-太行大峡谷两大文化旅游发展极核，构建主题鲜明的历史文化、山水度假、乡村休闲、工业旅游四大文化旅游特色板块，打造安阳明清彰德古城历史文化旅游组团、曹魏文化旅游组团、彰武小南海文化旅游组团、林州太行山休闲旅游度假组团、汤阴三圣文化旅游组团、内黄农耕祭祖文化旅游组团、滑县运河古镇文化旅游组团，突出山水旅游，叫响文化旅游，深化红色旅游，大力发展航空运动旅游、古城游、研学旅游、乡村旅游、生态旅游，推动文化旅游与工业、农业、商业、科技、体育、康养等融合发展，健全“吃住行游购娱”等旅游要素，加强景区景点开发、包装和改造升级，打造精品

55、线路，强化宣传推介，形成联动效应，全力打造安阳文化旅游品牌，提高文化旅游业对经济发展贡献率和在国内外影响力。（二）培育壮大新兴产业积极承接新兴产业布局和转移，大力发展电子信息、生物医药、新材料、新能源、节能环保、5G等产业，重点培育4个百亿级新兴产业集群。培育百亿级电子信息产业集群，发展电子玻纤、5G用低介电电子布、覆铜板、线路板、智能终端、红外及激光器件、高端显示盖板玻璃等行业，引进和培育一批龙头和领军企业，延伸链条、打造品牌，建设国内重要的电子信息产业基地。培育百亿级生物医药产业集群，依托汤阴县生物医药产业园集聚优势和基础条件，围绕化学合成药、化学创新药、现代中药、生物技术药、健康服务，积

56、极承接京津冀医药转移企业，加速生物制药产业关键技术创新和产业化，大力发展现代生物和生命健康产业，打造创新型生物医药产业基地。培育百亿级新材料产业集群，以中性硼硅药用玻璃、瓶级聚酯为重点，大力发展化工新材料、新型功能材料等基础新材料，建成区域重要的新材料产业基地。培育百亿级新能源产业集群，大力发展风电装备制造、新型光伏设备制造、先进储能技术和装备开发，做优风电、光伏产业，培育水能、生物质能源、氢能产业，促进新能源装备制造产业集聚，打造中部地区新能源产业示范基地。（三）改造提升传统优势产业强力推进制造业“三大改造”，持续开展增品种、提品质、创品牌“三品”专项行动，推动传统制造业加快向高附加值产业链

57、环节延伸，提升高端化、智能化、绿色化水平，重点打造3个五百亿级、1个百亿级优势产业集群。打造五百亿级精细化工产业集群，加快新型化工产业园区建设，推进焦化行业资源整合和提标升级改造、安化原料路线改造、二氧化碳加氢制甲醇联产LNG等项目，延伸产业链条，持续提升非焦产品比重和附加值，建设产业链条长、关联度高、带动性强的精细化工产业基地。打造五百亿级食品制造产业集群，立足汤阴、滑县、内黄食品加工业基础优势，积极引进龙头企业和知名品牌，拓展农产品深加工产业链，加强食品安全管理，做大做强面品、豆制品、禽肉、油料、果蔬制品、菌类系列农副食品加工及食品制造产业，建设立足中原、辐射京津冀、面向全国的特色农副产品

58、供应基地。打造五百亿级纺织服装产业集群，依托北关区、滑县纺织服装产业园积极引进国际知名服装企业与设计机构，打响“中国针织服装名城”“中国童装名镇”名片，培育以品牌、质量、设计、营销为核心竞争力的服装服饰产业，建设绿色、时尚、智能的纺织服装产业基地。打造百亿级绿色建材产业集群，加快陶瓷产业科技开发、信息物流、产品检测等平台建设，依托林州“建筑业改革发展综合试点市”优势积极发展装配式施工材料、外墙保温、节能中空玻璃、铝膜板等新型绿色环保建筑材料，建设全国绿色建材生产基地。（四）更好发挥产业集聚区作用各县(市、区)坚持以产业集聚区、工业园区为载体，突出2个3个主导产业，围绕主导产业延链、补链、强链，

59、提高基础设施和配套服务现代化水平，实现集聚发展、集约发展和链条式发展。深化园区体制机制创新，强化亩均论英雄导向，全面推进“二次创业”，推行“管委会(工委)+公司”、人事薪酬制度改革，把安阳高新技术产业开发区打造成为区域性创新驱动发展示范区和高质量发展先行区，把红旗渠经济技术开发区建设成为全市开放型经济先行区和高质量发展引领区。大力实施产业基础再造工程，分行业做好产业链供应链图谱设计，积极对接国家重大专项和产业链布局，加大自主创新产品推广力度，力争突破一批基础零部件、基础材料、基础工艺、产业技术基础等短板，加快高延性冷轧带肋钢筋、集成精密铸造、潮流能发电机等核心技术产业化，实施“专精特新”企业培

60、育提升行动。深入开展质量提升行动，完善试验验证、计量、标准、认证、信息服务、公共服务监测平台等基础服务体系，鼓励企业、行业协会、专业机构等主导或参与国家、行业标准制修订工作。第五章 发展规划分析一、 公司发展规划（一）发展计划1、发展战略作为高附加值产业的重要技术支撑，正在转变发展思路，由“高速增长阶段”向“高质量发展”迈进。公司顺应产业的发展趋势，以“科技、创新”为经营理念，以技术创新、智能制造、产品升级和节能环保为重点，致力于构造技术密集、资源节约、环境友好、品质优良、持续发展的新型企业，推进公司高质量可持续发展。2、经营目标目前，行业正在从粗放式扩张阶段转向高质量发展阶段，公司将进一步扩

61、大高端产品的生产能力，抓住市场机遇，提高市场占有率；进一步加大研发投入，注重技术创新，提升公司科技研发能力；进一步加强环境保护工作，积极开发应用节能减排染整技术，保持清洁生产和节能减排的竞争优势；进一步完善公司内部治理机制，按照公司治理准则的要求规范公司运行，提升运营质量和效益，努力把公司打造成为行业的标杆企业。（二）具体发展计划1、市场开拓计划公司将在巩固现有市场基础上，根据下游行业个性化、多元化的消费特点，以新技术新产品为支撑，加快市场开拓步伐。主要计划如下：（1）密切跟踪市场消费需求的变化，建立市场、技术、生产多部门联动机制，提高公司对市场变化的反应能力； （2）进一步完善市场营销网络，

62、加强销售队伍建设，优化以营销人员为中心的销售责任制，激发营销人员的工作积极性； （3）加强品牌建设，以优质的产品和服务赢得客户，充分利用互联网宣传途径，扩大公司知名度，增加客户及市场对迎丰品牌的认同感； （4）在巩固现有市场的基础上，积极开拓新市场，推进省内外市场的均衡协调发展，进一步提升公司市场占有率。2、技术开发计划公司的技术开发工作将重点围绕提升产品品质、节能环保、知识产权保护等方面展开。公司将在现有专利、商标等相关知识产权的基础上，进一步加强知识产权的保护工作，将技术研发成果整理并进行相应的专利申请，通过对公司无形资产的保护，切实做好知识产权的维护。为保证上述技术开发计划的顺利实施，公

63、司将加大科研投入，强化研发队伍素质，创新管理机制和服务机制，积极参加行业标准的制定，不断提高企业的整体技术开发能力。3、人力资源发展计划培育、拥有一支有事业心、有创造力的人才队伍，是企业核心竞争力和可持续发展的原动力。随着经营规模的不断扩大，公司对人才的需求将更为迫切，人才对公司发展的支撑作用将进一步显现。为此，公司将重点做好以下工作：（1）加强人才的培养与引进工作，培育优秀技术人才、管理人才；（2）加强与高校间的校企人才合作，充分利用高校的人才优势和教育资源优势，开展技术合作和人才培养，全面提升技术人员的整体素质；（3）加强对基层员工的技能培训和岗位培训，提高劳动熟练程度和自动化设备的操作能力，有效提高劳动效率和产品质量。（4）积极探索员工激励机制，进一步完善以绩效为导向的人力资源管理体系，充分调动员工的积极性。4、企业并购计划公司将抓住行业整合机会，根据自身发展战略，充分利用现有的综合