资金签批管理规定及流程

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1、 部门权限及资金签批管理规定1.0目的 为规范集团各业态货款结算及日常费用开支签批流程，以及规范审批权限，特制定本规定。2.0范围本规定适用于公司各业态。3.0术语4.0职责 4.1超市采购部 负责提报供应商变更、中/终止合同信息、扣款、活动让利承担额、与供应商对账单、填制付款审批单、办理清户等业务。 4.2超市运营部及各门店负责提报供应商承担员工工资（底薪和提成）、办公耗材、POP制作费、水电费、福利费、工装费、维修费、罚款等合同固定收费项目外其他一切扣款费用。 4.3商业各业态 4.3.1负责提报供应商变更、中/终止合同信息、扣款、活动让利承担额、与供应商对账、填制付款审批单、办理清户等业

2、务。 4.3.2负责提报供应商承担员工工资（底薪和提成）、办公耗材、修裤角费、POP制作费、水费、电费、福利费、维修费、运费、工装费、罚款等合同固定收费项目外的其他一切扣款费用。 4.3.3负责提报签订的各项卖场经营租赁性合同的费用明细。 4.4行政事业部 4.4.1负责汇总整理公司日常费用的招待费用、安保部费用及车辆加油、车辆维护以及其他费用的报销； 4.4.2负责总经理差旅费的报销。 4.5策划营销部 负责各项电视、报纸广告的费用提报。 4.6资产采购部 4.6.1负责提报各业态日常各项采购费用。 4.6.2负责工程设备的费用的预算提报； 4.6.3负责日常酒店各项费用、设备的审核以及预算

3、； 4.7人力资源部 4.7.1 负责日常员工奖金的审核以及提报； 4.7.2负责公司所有员工的入职以及离职费用的审批提报； 4.7.3负责公司各业态工资晋升、降职的工资调整审批提报； 4.8财务部 4.8.1各业态的核算员 4.8.1.1负责按合同内容办理结算货款，负责扣除一切待扣项目。 4.8.1.2负责根据合同（或协议）支付各业态各项费用。 4.8.2出纳员 4.8.2.1负责按公司规定办理费用收支。 4.8.2.2负责按公司规定报销公司各业态其他零星开支。5.0内容 5.1.进货结算原则 进货结算必须遵循“三相符”原则。即合同签约单位、开具增值税专用发票单位、结款单位三方一致。 5.2

4、货款的审批及结算 5.2.1 超市各项款项的结算A对于供应商、联营商的付款结算单据，采购员填写结算审批单，经采购总监签字确认，分管财务确认，财务总经理审核，传财务部出纳员处进行结算。B对于超市各店的费用，经办人填写费用报销单，经超市运营部经理、超市总经理签字，财务总经理审核后，传财务部出纳员处进行结算。 5.2.2商业类款项的结算 A对于各类经营客户的销后付款，供应商与商场主管、分管财务核对无误后，填写付款审批单，由商场经理签字，运营中心总经理审批后，经财务总经理审核，传财务出纳员处，核对无误后根据合同付款日期为供应商办理货款结算。B自采货品结算 1、对于需办理预付货款的，在付款审批单上注明“

5、预付货款”或“现款进货”字样，由采购员填写付款审批单，经采购经理、资产采购总经理签字后，将审批后的付款审批单传财务部总经理审核签字，由出纳员办理货款结算。 2、对于预付货款，出纳员按审核无误后的付款审批单为供应商办理结算后，采购员必须严格控制到货时间，限于结款后5日内将增值税发票（或者购物发票）及到货明细进行报账处理，并负责对预付货款余额退回情况进行跟踪处理。 3、对于因公借款和出差借款，必须在借款后72小时内办理清帐手续，逾期不报的，每次处以500元罚款。 5.2.3餐饮业态的款项结算 A对于菜品的购进：货品采购后，经酒店库管、厨师长和采购员同时验收后，在验收单上签字，经店长签字确认后，报资

6、产采购总经理签批，报财务总经理审核后，方可报帐； B对于供应商外供的货品：经酒店库管、厨师长同时验收后，在验收单上签字，经店长签字确认后，报分管会计入帐，在结算时，经资产采购总经理签批，财务总经理审核后方可报销。 5.2.4工程设备以及各业态资产采购款项结算 A 对于公司各业态在经营中需要采购经营性资产设备的，经各店长提出申请，报运营中心总经理审批，经资产采购总经理签批后，方可购买； B对于公司各业态需要工程性设备的，经物业中心总经理提出申请，经资产采购总经理签批后，方可购买； C对于公司日常的物业及工程性付款，由物业中心总经理签字，经资产采购总经理签批，传财务总经理审核后，方可支付。 5.2

7、.5 电视、报纸广告以及青云山广告费用的结算 A 电视、报纸广告：由策划部经理填写付款单据，经集团运营中心总经理签批，经财务总经理审核后，方可支付； B青云山广告：由青云山营销运作中心经理提出申请，经集团运营中心总经理签字确认后，经财务总经理审核后，方可支付。 5.3费用的签批权限出纳员审核付款签批手续：一次付款额度在10万元（含10万元）以内的，由采购员（各店长）填写付款审批单，经超市采购部经理/商业各店长、资产采购总经理/运营中心总经理、集团财务总经理签批后即可支付；一次付款额度在10万元以上的需报集团总经理签批后方可支付。 5.4公司其他资金支出5.4.1借款：由借款人申请，部门负责人签

8、字，分管总经理或总监签字后，经财务总经理审核后，方可借款，一次超出1万元借款的，由集团总经理签批后，方可借款。5.4.2出差费用的报销 出差人员填制费用报销单，将出差费用单据全部粘贴好，出差人在单据上全部签字后，经部门经理签字确认后，报分管总经理签批后，经财务总经理审核后，方可报销。 5.4.3内部宴请的费用 由各酒店收银员持宴请时签字单据，经行政事业部总经理按照内部接待登记表核对无误后签字审批，经财务总经理审核后，方可入账。 5.5.4车辆加油以及维修费用 A 车辆加油：由行政事业部文员统一到指定地点负责对油卡进行统一充费，充值后持发票经行政事业部经理签字后，经财务总经理审批后，方可报销。

9、B车辆维修：由车辆维修人在车辆进行保养和维修后，持发票，由经办人在发票上签字，经行政事业部经理签字后方可报销，需要更换设备的，必须经采购同意购买后，经资产采购总经理签字后方可报销 5.5.5员工押金的退还 A.对收取的短促押金：在促销活动结束后，经办人可持收款收据经主管、门店经理、人力资源经理签字确认确保无费用后，经财务总经理审核，到财务部出纳员处办理退款手续。 B.对收取的施工/上货证押金：施工活动结束后，经办人持收款收据经安保中心经理签字确保无费用无异常情况后，经财务总经理审核，至财务部出纳员处办理退款手续。 C.对收取的员工保证金：员工办完离职手续后，持收款收据经门店经理、人力资源部签字

10、确保无费用后，经财务总经理审核，出纳员处办理退款手续。 5.5.6其他的签批 A工资：各部门的工资在部门负责人签字，经人力资源经理审核，各部门分管总经理签字，传财务总经理审核后，报总经理签批后进行发放。 B晋升、降职：由各部门负责人提报，由分管总监签字，经人力资源审批后执行，后勤主管级以上人员、店内主管级以上人员的晋升、降职必须经总经理签批后执行。 C奖励、处罚：日常的奖励处罚在部门负责人提报后，经分管总经理签字，报人力资源经理审核，超出500元的报总经理签批。6.0附录 6.1附录A：付款审批单 6.2附录B： 对账单会审人 修改记录修改状态修改标注人修改标注日期备注R1R2R3附录A NO

11、. 付 款 审 批 单 NO. 申请部门: 年 月 日付 款 审 批 单收款单位单位名称开户银行年 月 日银行账号地址及联系电话收款单位:付款理由合同号付款理由:支付方式发票号入库单号付款金额:申请金额(大写)经办人:批准金额(大写)总经理: 财务 分管 部门审核: 总监: 负责人: 经办人:附录B:结 款 审 批 单收款单位单位名称年 月 日开户银行及账号收款单位:地址及电话起止时间:结款起止时间合作方式扣点(租金)对账金额:对账金额库存金额发票号结款金额:应扣款项 签字人：经办人:应结金额(大写) 对账单（超市专用） NO. 供应商编号: 供应商名称: 申请人： 年 月 日财务： 部门复核

12、: 负责人: 复核: 供应商: 经办人：文件名称公司业务审核及资金签批流程编制/修订刘培忠文件编号SYZDJT-2013-0017审核刘蓓蓓发布日期2013年6月30日批准张晓军版 本第2版发布行政事业部适用范围胜业集团控制执行部门行政事业部公司业务审核及资金签批流程业务审核签批流程：一、 人力资源与行政事业部：负责审核签批公司员工工资、奖金、劳动保险、入职离职费用、后勤费用、公司招待费、车管中心；费用、安保部费用等。业务审核流程：经办人店长或经理-事业部总经理行政人事总经理。签字报销流程：经办人店长或经理事业部总经理-行政人事总经理集团公司总经理-财务总经理。在此流程中，员工入职离职费用、劳

13、动保险费用的签批，只需行政人事总经理财务总经理签批即可。二、资产采购管理中心：负责审核签批公司采购部、物业部、旅行社的业务及费用开支等。业务审核流程：A：物品采购：需求部门店长（经理）分管经理资采总经理。B：工程设备：需求部门店长（经理）物业总经理资采总经理集团公司总经理。C：旅行社：经办人-旅行社经理-资产总经理（分管旅行社工作）。签字报销流程：经办人收货验收人店长（经理）分管经理采购总经理集团公司总经理-财务总经理。二、 集团各事业部：负责审核签批各业态所有合同、各事业部的费用开支及供应商、联营商的货款签批等。业务审核流程：经办人店长（经理）事业部总经理-集团公司总经理签字报销流程：经办人

14、店长（经理）事业部总经理集团公司总经理-财务总经理。家乐园超市A：供应商、联营商货款：经办人采购核算员采购总监分管财务-集团公司总经理-财务总经理。B：日常费用：经办人店长事业部总经理集团公司总经理-财务总经理。三、 公司财务部：负责审核签批财务往来款项、财务费用、税费等。签字报销流程：税费：经办人分管主管-财务总经理财务往来款项、财务费用：经办人财务总经理董事长。四、签字时间：每周一、周四由各事业部、中心业务负责人或经办人持付款凭证到集团总部办理签字付款。（各业态月底报账及必需当日支付的款项除外）；业务办理：各事业部、中心每月26日前报下月付款计划、每周五报下周付款计划，付款计划用电子版发送至财务部邮箱（）汇总报总经理审批。付款申请表： 付 款 申 请 表申请单位： 年 月 日 金额单位：万元收款单位金 额用 款 时 间备 注负责人 ： 经办人：会审人李保满 刘培忠 叶荣 马光森 刘蓓蓓修改记录修改状态修改标注人修改标注日期备注R1刘培忠2013年6月30日R2R3