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1、谈中国国有商业银行风险管理 摘要：伴随大家对金融风险的重视,商业银行风险管理的内涵和理念不停深化。本文经过回顾商业银行风险管理的基础理论,分析了中国国有商业银行风险管理存在的问题,并提出了处理对策。关键词：国有 商业银行 风险管理商业银行是中国金融体系的主体,在中国的国民经济中发挥着举足轻重的作用。伴随中国金融体制改革的不停推进,中国国有商业银行在经营中存在的很多弊端不停显现出来。所以,分析中国国有商业银行存在的风险并找出处理路径、方法,含有主要的现实意义。一、商业银行风险管理的基础理论商业银行风险,指商业银行在经营过程中因为一系列不确定原因而造成经济损失的可能性。风险管理就是经过过去和现有的
2、多种信息使风险的潜在损失最小化。中国的商业银行风险按其成因可分为:1.信用风险。信用风险是指借款者在贷款到期没有偿还贷款本息,或因为借款者信用评级下降给银行带来损失的可能性。商业银行所面临的风险信用关键分为道德风险和企业风险两大类。2.流动性风险。商业银行将面临市场流动性风险和现金流风险,前者是因为市场交易不足而无法根据目前交易价值进行交易所造成,后者是指现金流不能满足债务支付的需要,迫使机构提前清算,从而使账面上的潜在损失转化为实际损失的风险。现在,上述特点还未暴露在中国国有商业银行的经营管理中,不过伴随国有商业银行向独立经营、自负盈亏型企业的转变,流动性危机出现的可能性加大。3.利率风险。
3、利率风险是指银行财务因利率的不利变动而遭受的风险。利率风险关键有基准风险、重定价风险、收益率曲线风险和期权风险等四种表现形式。过高的利率风险将对银行的利润和资本造成很大的威胁。二、中国国有商业银行风险管理存在的问题中国的市场经济尚处于初级阶段,国有商业银行不但面临着绝大多数国外商业银行一样面临的经营风险,更面临着部分特有的风险。现在,中国国有商业银行风险管理中关键存在以下问题:1.中国国有商业银行的信贷管理缺乏清楚的权力责任制度、激励约束制度和责任追究制度。权力责任制度的缺点,是指现在贷款权力的分布完全依据行政等级而不是依据风险管理能力来划分;而激励约束制度的缺点则表现在激励不足、约束过分时银
4、行信贷人员会选择消极怠工,而激励过分、约束不足时则会选择铤而走险。2.银行风险的内部评级制度不完善。现在,中国国有商业银行的内部信用评级普遍采取“打分法”,即经过选择一定的财务指标和其它定性指标,经过教授判定或其它方法设定每一指标的权重,由评级人员依据事先确定的打分表对每一个指标分别打分,再依据总分确定其信用等级。这一方法的特点是简便易行,可操作性强,但这一评级方法存在着显著的缺点:评级过程中缺乏对未来偿债能力的预计;缺乏对现金流量的分析和预计;指标和权重确实定缺乏客观依据;行业分析和研究显著不足;风险管理体系建设滞后等。3.社会经济环境有待加强,外部作用加剧商业银行风险。现在,中国的信用评级
5、机构的信用评级业务尚处于起步阶段,大多数信用评级机构的影响力不大,社会各界对信用评级的主要性认识不够。因为信用中介行业发展滞后、已经有信用数据库小、覆盖面窄,无法对市场专题的信用等级做出公正、客观、真实的评定。三、中国国有商业银行风险管理的对策为适应新形势下本身生存和发展的需要,中国商业银行必需确立以资产质量和风险管理为中心的指导思想。在借鉴西方发达国家风险管理优秀经验的基础上,有步骤地推进中国商业银行风险管理。1.为商业银行风险管理发明良好的外部环境。现在,中国经济结构正在深入调整中,多种矛盾正在陆续处理。要想有效地改进金融风险管理的外部环境,应同时加强法制建设,结构健全的法律约束机制。首先
6、,建立企业和个人征信制度和对信用违约行为的法律惩戒制度,使企业和个人收入有一定透明度,为金融交易提供有效的法制保障。其次,要制订更为详细可行的方法,强化对信息披露制度的管理,对违反者进行严厉惩治,使银行处于严密的监管络,发挥市场约束的强大功效。2.主动引进并应用优秀的风险管理技术。一是加紧风险管理的信息化建设。商业银行要充足利用现有用户、历史数据和市场信息,借鉴国际商业银行风险管理信息系统经验,着力构建涵盖风险监测、风险分析和不良资产处理等步骤的风险管理信息系统。二是提升风险管理技术。目前,为西方各大银行广泛应用的Monte Carlo模型和有关风险度量和管理的VAR值、CAR值、RAROC技
7、术在中国商业银行中尚无用武之地。因此,中国商业银行要快速根据新巴塞尔资本协议框架要求,借鉴国际银行业优秀经验并利用当代科技手段,从风险组织步骤、风险计量模型、风险数据库和风险管理信息系统等方面,建立科学的、符合国际银行业标准的内部评级系统,逐步建立覆盖全部业务风险的监控和评价预警系统,进行连续的监控和评定,全方面系统地为风险管理提供决议依据。3.改善商业银行的信息披露。中国商业银行应以现有的信息披露要求为基础,借鉴国际经验,制订出最低信息披露标准。同时,应提倡“强制”披露和“自愿”披露相结合,激励自愿披露。在制度设计上,要审慎授权银行开展对外信息披露。披露指导能够视不一样银行设置多个不一样的档
8、次,各类银行必需达成其所在档次银行的披露珠平;商业银行应建立和新协议信息披露要求相适应的内控运作步骤,从而为根据新协议市场约束要求进行信息披露提供技术、组织和步骤的基础保障。4.提升风险管理的制度化水平,增强风险预警能力。重视建设风险管理的体系标准。以系统论、控制论和信息论为指导,以国际管理标准的“过程模式”为框架,将质量管理体系的精髓导入银行内部控制;搭建风险管理机制。全力打造风险管理环境、风险管理实施工具,使风险的监测评价、信息交流和反馈全部在一个运转良好的运行机制中得到实现;突出风险的预警。把风险的监测管理从单一向全方面、从静态到动态、从事后向事前转变,从行业、区域、产品、用户和债项等多个纬度进行标准化的评级和预警,达成实现深层次挖掘风险成因、正确捕捉风险改变、立即制订有效的风险控制方法、全方面提升风险管理水平的目标。参考文件:1姜丽.商业银行风险化解路径.当代金融,2021,(03).2刘继兵,林馥玲.中国国有商业银行风险管理研究.时代金融,2021,(01).
谈中国国有商业银行风险管理
