证券从业《保荐代表人》试题（模拟测试）及答案（第44套）

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1、证券从业保荐代表人试题（模拟测试）及答案答题时间：120分钟 试卷总分：100分 题号一二三合计统分人得分 一.单选题(共100题)1.2016年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（?）。2016年6月因未按时公告2015年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责截至2016年10月31日，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加

2、权平均净资产收益率平均为6.8%在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】B2.【真题】债券收益率的构成因素不包括（）。A.息票利率B.基础利率C.再投资利率D.未来到期收益率【正确答案】B3.上市公司要约收购中，关于被收购上市公司董事会及董事的表述正确的有（）。被收购公司董事会应当对股东是否接受要约提出建议被收购公司董事会应当对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查，对要约条件进行分析被收购公司董事会应当聘请独立财务顾问提出专业意见在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职A.、B.、C.、D.、【正

3、确答案】D4.在收购上市公司时，以下哪些不属于可以向中国证监会申请以简易程序免于发出要约收购方式增持股份的情形（?）。经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30已持有上市公司51股权，因认购上市公司非公开发行股份股权比例增加到58因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份

4、的2A.B.C.D.【正确答案】A5.【真题】下列不属于基金募集申请条件合规性审查内容的是（）。A.有明确、合法的投资方向B.有明确的基金运作方式C.基金募集申请材料是否齐备D.基金合同、招募说明书等法律文件草案符合法律法规的规定【正确答案】C6.股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下要求（）。应当披露半年度报告年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计应向中国证监会申请核准在2个月内股东人数降至200人以内的，可以不向证监会提出申请A.B.C.D.【正确答案】A7.【真题】我国证券投资基金管理费以（）为基础计提。A.基金资产总值B.基金资产净值C.基金发行份

5、额D.基金份额净值【正确答案】B8.某债券为一年付息一次的息票债券，票面面值为1000元，息票利率为8%，期限为10年，当市场利率为7%时，该债券的发行价格近似为（）元。A.1000B.1070.24C.1076D.7080【正确答案】B9.【真题】销售业务流程控制的内容不包括（）。A.制定完善的资金清算流程B.建立科学的基金产品评价体系C.制定投资人权益须知D.制定客户服务标准【正确答案】B10.以下关于董事会的职权说法正确的有（）A.决定公司的经营方针和投资计划B.决定监事、经理人选及其报酬C.制定公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案D.制定公司的具体规章制度【正确答案】C11.以下

6、系创业板上市公司需暂停上市情形的有（?）。连续3年亏损最近一年净资产为负最近36个月内累计受到交易所3次公开谴责1V6月30日未公开上年年报A.B.C.D.【正确答案】D12.关于独立董事说法正确的是（）。A.在上市公司子公司任法律顾问的可以作为该上市公司的独立董事B.独立董事在任职期间累计3次未亲自出席董事会的，由董事会提请股东大会予以撤换C.管理层收购时，需要全体独立董事的12以上同意后提交股东大会审议D.独立董事可以向董事会提请召开临时股东大会【正确答案】D13.【真题】以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金被称为（）基金。A.收入型B.平衡型C.指数型D.成长型【正确答案】A14.【真

7、题】根据现代组合理论，能够反映投资组合风险大小的定量指标，除了组合的方差外，还有（）。A.相关系数B.Beta系数C.利率D.Alpha系数【正确答案】B15.某中小板上市公司的持续督导，保荐机构应对以下哪些情况发表独立意见（）。风险投资限售股上市流通对合并范围内的子公司提供担保对合并范围内的子公司提供财务资助A.、B.、C.、D.、【正确答案】A16.发行公司债券，股东大会应决议的事项有（?）。分期发行事项募集资金用途发行数量发行价格决定托管人A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】D17.销售商品时又签订了售后回购协议，如果没有满足收入确认的各项条件，企业不应将其确认为收入。这一做法所遵

8、循会计信息质量要求的是（）。A.实质重于形式B.可比性C.可靠性D.谨慎性【正确答案】A18.上市公司股东发行可交换公司债券，应当符合的规定有（）。公司最近一期末的净资产额不少于人民币2亿元本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的60%经资信评级机构评级，债券信用级别良好公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%A.、B.、C.、D.、【正确答案】B19.【真题】在下列基金的客户服务方式中，基金销售机构利用媒体定期或不定期地向客户传达专业信息和传输正确的投资理念的服

9、务方式是（）。A.媒体应用B.互联网应用C.讲座、推介会和座谈会D.一对一专人服务【正确答案】A20.【真题】以下不属于证券交易所的自律管理的是（）。A.对基金上市交易的管理B.对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控C.对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控D.对基金托管人的托管行为的管理【正确答案】D21.【真题】下列证券投资基金中，依据投资理念的不同而分类的是（）。A.主动型基金和被动型基金B.公司型基金和契约型基金C.开放式基金和封闭式基金D.公募基金和私募基金【正确答案】A22.下列有关股份有限公司监事会或监事的说法正确的是（）。监事会成员不得少于3人监事会中应有公司职工代

10、表，且其在监事会中比例不得低于1/3公司财务负责人可以兼任监事监事会决议应当经半数以上监事通过A.、B.、C.、D.、【正确答案】B23.A公司为一家在创业板上市的公司，基于业务发展需要，该公司拟对外发行新股，根据规定，其保荐人对A公司的持续督导的期间为（）。A.当年剩余时间B.当年剩余时间及以后的2个完整会计年度C.当年剩余时间及以后的3个完整会计年度D.当年剩余时间及其后1个完整会计年度【正确答案】B24.保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下人员进行辅导（）。发行人的实际控制人发行人的控股股东持有发行人10%股份法人股东的总经理持有发行人1%股份的股东控股股东的董事、监

11、事和高级管理人员A.、B.、C.、D.、【正确答案】A25.上交所某上市公司拟于2012年8月申请发行可转换公司债券，该公司2011年12月31日和2012年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有（）。A.应当进行信用评级，应当提供担保B.应当进行信用评级，可以不提供担保C.可以不进行信用评级，应当提供担保D.可以不进行信用评级，可以不提供担保【正确答案】B26.某上市公司总股本5亿股，控股股东甲持有2亿股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30，下列说法正确的有（）。控股股东甲至少应认购1500万股，否则将导致本次配股失败非控股股东累计至少应认

12、购4500万股，否则将导致本次配股失败本次配股应当承销商应采取代销方式进行承销控股股东甲承诺认购6000万股，实际认购4000万股其他股东足额认购，最终原股东认购股票的数量为拟配售数量的8667，则本次配售成功A.B.C.D.【正确答案】D27.【真题】基金托管人负责开立的基金银行存款账户是以（）名义开立的结算账户。A.基金B.基金托管人C.基金管理人D.基金份额持有人【正确答案】A28.以下属于非经常性损益的有（）。固定资产处置收益某PE公司将其一项长期股权投资处置产生的损益生猪屠宰企业根据政府的有关规定获得国家冻肉储备补贴取得子公司的投资成本小于被投资方可辨认净资产公允价值份额的收益A.B

13、.C.D.【正确答案】C29.【真题】2004年年底我国推出的国内首只交易型开放式指数基金(ETF)是（）。A.深证100ETFB.华夏上证50ETFC.华夏上证180ETFD.华夏上证红利ETF【正确答案】B30.我国上市公司发行证券进行再融资，发行过程中不需要聘请具有保荐机构资格的保荐人的有（）。创业板上市公司采取自行销售方式，向原前5名股东非公开发行股票融资4000万元且占最近一年末净资产10%中小企上市公司经营危险品生产业务，非公开发行股票募集资金投资百货业务中小板上市公司公开发行公司债券募集资金用于偿还银行贷款主板上市公司当年主营业务收入较上年下降50%以上，本次非公开发行股票募集资

14、金20亿元主板上市公司非公开发行公司债券募集资金投资新的经营业务A.、B.、C.、D.、【正确答案】A31.以下系主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有（）。最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6。扣非前后净利润孰低，作为加权平均净资产收益率的计算依据本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元A.B.C.D.【正确答案】B32.2013年6月2日，甲公司自二级市场购入乙公司股票1000万股，支付价款8000万元，另支付佣金等费用16万元。甲公司将购入上述乙公

15、司股票划分为可供出售金融资产。2013年12月31日，乙公司股票的市场价格为每股10元。2014年8月20日，甲公司以每股11元的价格将所持乙公司股票全部出售。在扣除支付佣金等费用33万元后实际取得价款10967万元。不考虑其他因素，甲公司出售乙公司股票应确认的投资收益是（）。A.967万元B.2951万元C.3000万元D.2984万元【正确答案】B33.【真题】下列说法中，正确的是（）。A.高质量的公司债券不存在经营风险B.在资产配置方案中，固定收益证券的基本优点是在通货紧缩的条件下可以套期保值C.政府债券的规避风险为零，是债券组合的理想产品D.与现金流匹配相比，多重免疫策略没有持续期的要

16、求【正确答案】B34.发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责（）。首次公开发行股票并在主板上市中小企业版上市公司发行公司债券创业板上市公司发行分离交易的可转换公司债券上市公司发行资产证券化产品创业板上市公司暂停上市后恢复上市A.、B.、C.、D.、【正确答案】C35.关于管理层收购，以下说法符合规定的有（?）。公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过2/3公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得过半数独立董事同意后，提交公司股东大会审议收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权2/3以上通过收

17、购应当经董事会非关联董事作出决议，且经监事会审议同意后，提交公司股东大会审议A.、B.C.、D.、E.、【正确答案】B36.禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为（）。违背客户的委托为其买卖证券不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券A.B.C.D.【正确答案】C37.【真题】买入并持有策略是（）的长期再平衡策略，适用于长期计划水平并满足于战略陛资产配置的投资者。A.稳健型B.平衡型C.消极型D.积极型【正确答案】C38.【真题】基金公司的债券研究主要侧重于（）。A.债券

18、久期的判断和券种的选择B.债券走势形态的判断C.债券到期收益率的判断D.债券到期时间的判断【正确答案】A39.我国交易所市场对附息债券的计息规定是，全年天数统一按（）天计算。A.90B.270C.290D.365【正确答案】D40.董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失，且情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，下列哪些股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼（）。有限责任公司的股东，连续180天单独持有公司1%的股份股份有限公司的股东，连续90天单独持有公司10%的股份股份有限公司的股东，连续10天单独持

19、有公司3%的股份股份有限公司的股东，连续180天合计持有公司1%的股份A.、B.、C.、D.、【正确答案】B41.下列哪些情况属于公开发行证券（）。向特定对象发行超过200人向不特定对象发行证券的通过报刊等广告发行公司某股东将其股份转让给他人，转让后导致股东人数为200人A.、B.、C.、D.、【正确答案】A42.某公司首次公开发行新股3000万股，网下初始发行量为1800万股，网上有效申购倍数为100倍，则回拨后网下发行量为（）。A.1200万股B.600万股C.300万股D.1440万股E.1160万股【正确答案】A43.上市公司编制重组预案时，对于不同的交易标的，需披露的事项不同。下列叙

20、述正确的有（）。交易标的为企业股权的，应披露该企业是否存在出资不实或影响其合法存续的情况交易标的为有限责任公司股权的，应当披露是否已取得该公司其他股东的同意或者符合公司章程规定的转让前置条件交易标的为土地使用权、矿业权等资源类权利的，应当披露是否已取得相应的权属证书、是否已具备相应的开发或开采条件交易标的涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批事项的，应当披露是否已取得相应的许可证书或相关主管部门的批复文件对不同的交易标的，要求上市公司2/3以上的董事作出“相关资产经审计的历史财务数据、资产评估结果以及经审核的盈利预测数据将在重大资产重组报告书中予以披露”的特别提示A.、B.、

21、C.、D.、【正确答案】C44.以下哪些在招股意向书发布后主承销商可以提供认购邀请书（）。已提交认购意向书的投资者20家证券投资基金10家证券公司5家保险公司A.B.C.D.【正确答案】B45.【真题】下列各项中，属于基金信息披露的部门规章的是（）。A.货币市场基金信息披露特别规定B.基金合同的内容与格式C.基金信息披露管理办法D.上市开放式基金业务规则【正确答案】C46.证监会对甲上市公司高管采取市场禁入措施，则该高管在禁入期不得担任以下职务（）。甲上市公司的财务总监为上市公司出具审计报告的注册会计师投行人员非上市股份公司的财务总监A.B.C.D.【正确答案】C47.首次公开发行股票网下配售

22、时，发行人和主承销商不得向下列对象配售股票（）。主承销商管理的公募基金持有发行人3%股份的股东持有主承销商5%股份的股东持有分销商5%股份的股东（不构成控股）在过去6个月内和主承销商达成IPO保荐、承销意向，但没签保荐承销协议的公司A.、B.、C.、D.、【正确答案】C48.根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有（）。企业与关联方发生关联方交易的，应当在附注中披露该关联方关系的性质、交易类型及交易要素对企业财务状况、经营成果有重大影响的关联交易，应当分别关联方以及交易类型予以披露，类型相似的非重大交易可合并披露企业无论是否发生关联方交易，均应当在附注中披露与该企业之间存在直接

23、控制关系的母公司和子公司有关的信息关联方交易的披露应遵循重要性原则，对企业财务状况、经营成果没有重大影响的关联交易可以不披露A.、B.、C.、D.、【正确答案】D49.要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款（）。现金土地上市债券可上市交易时间为3个月收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，以证券支付收购价款，同时提供现金方式供被收购公司股东选择A.B.C.D.【正确答案】D50.甲公司2016年12月实施了一项关闭C产品生产线的重组义务，重组计划预计发生下列支出：因辞退员工将支付补偿款100万元；因撤销厂房租赁合同将支付违约金10万元；因将用于C产品生产的固定资产等转

24、移至其他车间使用将发生运输费2万元；因对留用员工进行培训将发生支出3万元；因推广新款A产品将发生广告费60万元；因处置用于C产品生产的固定资产将发生减值损失50万元。2016年度甲公司因上述事项减少当年利润总额的金额为（?）万元。A.100B.160C.165D.275【正确答案】B51.关于虚假陈述的责任承担方式，以下说法正确的是（）。保荐机构业务负责人承担连带赔偿责任，能够证明自己没有过错的除外控股股东有过错的，应承担赔偿责任发行人董监高不管有没有过错，都应承担赔偿责任发行人应承担赔偿责任A.B.C.D.【正确答案】C52.【真题】基金评价结果通常以（）的形式出现。A.基金组合B.基金评级

25、C.基金分类D.基金绩效衡量【正确答案】B53.以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。I地方融资平台公司II房地产公司III典当行IV中国证券业协会会员的担保公司V主体信用评级为A+的小贷公司A.I、III、VB.II、III、VI、VC.I、II、III、IV、VD.I、II、IV、V【正确答案】A54.保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列（）工作。组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查指定保荐代表人与中国证券业协会进行专业沟通指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行

26、专业沟通保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询A.、B.、C.、D.、【正确答案】C55.【真题】存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的（）；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的（）。A.20%；5%B.20%；10%C.30%；5%D.30%；10%【正确答案】C56.【真题】假定证券A的收益率的概率分布如下：那么，该证券的方差为（）。A.2.44104B.3.44104C.4.44104D.5.44104【正确答案】C57.甲上市公司股本4000万，拟进行配殷，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（）

27、。控股股东认购了1100万股，但是承诺认购1200万股，发行失败原股东认购股票的数量至少达到拟配售数量70方配股成功只能采取由证券公司代销形式发行配股价可以为55元股A.B.C.D.【正确答案】D58.股份有限公司监事会主席的产生方式是（）。A.股东大会选举产生B.董事会聘任C.全体监事过半数选举产生D.职工民主选举产生【正确答案】C59.某股票为固定成长股，其成长率为3%，预期第一年后的股利为4元。假定目前国库券收益率为13%，平均风险股票的必要收益率为19%，该股票的贝塔系数为1.5，则该股票的内在价值为（）。A.21.05B.25C.26.67D.30【正确答案】A60.企业发行企业债券

28、所筹集资金应当按照审批机关批准的用途使用，不得用于（）。房地产买卖基金申购买卖股票期货交易风险投资A.、B.、C.、D.、【正确答案】C61.以下资产中，需每年年度终了进行减值测试的有（）。固定资产使用寿命不确定的无形资产因企业合并形成的商誉投资性房地产产长期股权投资A.、B.、C.、D.、【正确答案】D62.下列属于加快和简化审核类企业债的有（）。主体或债券信用等级为AAA级使用有效资产进行担保，且债项级别在AA+及以上由资信状况良好的担保公司提供无条件不可撤销保证担保地方政府所属区域城投公司申请发行的首只企业债，且发行人资产负债率低于50%资产负债率低于30%，信用安排较为完善且主体信用级

29、别在AA+及以上的无担保债券A.、B.、C.、D.、【正确答案】A63.根据证券法规定，以下说法正确的有（）。证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资行为的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正，并可责令其转让所持证券公司的股权，在要求改正违法行为、转让所持证券公司的股权前，国务院证券监督管理机构可以限制其股东权利证券公司的董、监、高未能勤勉尽责，致使证券公司存在重大违法违规行为或者重大风险的，国务院证券监督管理机构责令公司予以更换。但不可撤销其任职资格证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取责令停业整顿、指定其他机构托

30、管、接管或者撤销等监管措施证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以撤销证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格A.B.C.D.【正确答案】B64.【真题】以下资产配置策略中，不随市场变动而采取行动的策略是（）。A.动态资产配置策略B.买入并持有策略C.投资组合保险策略D.恒定混合策略【正确答案】B65.可转换公司债券的市场价值一般保持在可转换公司债券的（）之上。I投资价值II转换价值III实际价值IV预期价值A.I、II、III、IVB.I、IIC.III、IVD.II、III、IV【正确答案

31、】B66.【真题】（）指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算。A.交易所交易资金清算B.全国银行间市场交易资金清算C.场外资金清算D.场内资金清算【正确答案】C67.根据上市公司信息披露管理办法规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制完成并披露。A.2B.4C.6D.12【正确答案】B68.【真题】依据中华人民共和国证券投资基金法的规定，基金管理人只能由依法设立的（）担任。A.基金管理公司B.基金托管人C.投资管理公司D.基金发起人【正确答案】A69.对于深主板，关于业绩快报和业绩预告说法正

32、确的有（）。A.如果2月底预计第一季度扭亏，可以在披露年报的同时披露一季度业绩预告B.业绩预告的内容是盈利金额区间C.中小板上市公司，如果发现实际业绩与业绩快报差异超过10%，应刊登业绩快报更正公告，上市公司和董事长需道歉D.2013年1月应该披露2012年业绩快报【正确答案】B70.证券公司短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（），在此范围内证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。A.净资本的60%B.净资产的60%C.净资本的40%D.净资产的40%E.净资产的50%【正确答案】A71.甲公司为国内一家民营企业，乙公司为一家在上海证券交易所上市的A股公司，甲公司在乙公司中未

33、拥有任何权益。则下列说法正确的是（?）。A.如果甲公司拟协议收购乙公司20%的股份，甲公司未因此次收购成为乙公司的控股股东，甲公司需就此次股份收购事宜编制简式权益变动报告书B.如果甲公司拟协议收购乙公司30%的股份，则应当以要约方式进行C.如果甲公司拟协议收购乙公司30%以上的股份，则超过30%的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购D.如果甲公司拟协议收购乙公司20%以上的股份，则超过20%的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购【正确答案】C72.【真题】（）又称收益率曲线追踪策略，可以视做水平分析的一种特殊形式。A.

34、骑乘收益率曲线策略B.债券互换策略C.应急免疫策略D.替代互换策略【正确答案】A73.【真题】证券组合管理理论认为，投资收益是对承担风险的补偿，承担风险越大，收益（）。A.先高后低B.越高C.不变D.越低【正确答案】B74.【真题】交易型开放式指数基金(ETF)最大的特色是（）。A.被动操作B.指数基金C.实物申购、赎回机制D.级市场与二级市场并存的交易制度【正确答案】C75.根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？（?）公司股票、债券发行及变动情况，股东总数，公司前10大股东持股情况持股5%以上股东的情况管理层讨论与分析董事会报告财务会计报告和审计

35、报告全文A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】A76.【真题】基金的当事人即基金合同的当事人，是指基金的（）。A.发起人、管理人和份额持有人B.管理人、托管人和份额持有人C.托管人、发起人和份额持有人D.受益人、管理人和份额持有人【正确答案】B77.下列关于持续督导说法正确的是（）。保荐人应当自持续督导工作结束后10个交易日内向证券交易所报送保荐总结报告书中小板发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为股票或者可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度创业板的恢复上市持续督导期间为恢复上市当年及其后2个完整会计年度创业板首发上市持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整

36、会计年度A.、B.、C.、【正确答案】A78.以下构成关联交易的是（）。母公司将设备出售给其子公司母公司经营租赁子公司房屋建筑物子公司融资租赁母公司一条生产线B公司是A公司的子公司，A公司要求B公司停止对某一新产品的研究和试制，并将B公司研究的现有成果转给A公司最近购买的、研究与开发能力超过B公司的C公司继续研制A.B.C.D.【正确答案】C79.【真题】在历史上，欧洲大陆的（）占据了基金销售的绝对市场份额。A.商业银行B.证券公司C.保险公司D.基金公司【正确答案】A80.要约收购情形下，董事会以下哪些行为符合规定（）。董事会向股东发出不接受要约条件的建议董事会聘请独立财务顾问在要约收购报告

37、提示性公告之前一个月提出修订公司章程的议案，规定收购方一年内不得聘任董事收购人公告要约收购报告书后，被收购公司董事会决议对外进行投资，取得重大收益，对经营成果造成重大影响。A.、B.、C.、D.、【正确答案】A81.【真题】下列选项中，不可以向中国证监会申请基金销售业务资格的是（）。A.政策性银行B.商业银行C.证券公司D.证券投资咨询机构【正确答案】A82.以下关于利率期限结构的理论说法正确的有（）。市场预期理论认为，利率期限结构完全取决于对未来即期利率的市场预期，如果预期未来即期利率上升，则利率期限结构呈上升趋势，反之成下降趋势，利率期限结构与债券期限长短没有关系流动性偏好理论认为，债券的

38、期限越长，流动性溢价越大，利率曲线的形状是由对未来利率的预期和延长偿还期所必须的流动性溢价共同决定的流动性偏好理论认为，如果预期利率上升，其利率期限结构是向上倾斜的；如果预期利率下降，其其利率期限结构是向下倾斜的市场分割理论认为，利率期限结构取决于短期资金市场的供求状况与长期资金市场供求状况的比较，如果短期资金市场供需曲线交叉点利率高于长期资金市场供需曲线交叉点利率，利率期限结构呈向下倾斜趋势A.、B.、C.、D.、【正确答案】C83.股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（）。董事会提议13以上董事提议监事提议单独或合并持有公司10以上表决权股份的股东提议A.B.C.D.【正确答案】A8

39、4.【真题】我国开放式基金的申购计价方式是（）。A.数量申购B.余额申购C.金额申购D.指数申购【正确答案】C85.某上市公司2007年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从当日开始，2007年4月1日该写字楼账面价值1800万，公允价值2000万，2007年12月31日该投资性房地产公允价值2400万，2008年4月1日，租赁期届满，甲公司收回该写字楼并以2800万元对外出售，出售价款已收讫，甲公司采用公允价值模式计量，不考虑相关税费，则以下说法正确的是（）。转让时转让产生的收益为1000万转让时转让产生的收益为600万转让时确认的其他业务成本为1800万转让时确认的其他业务成本为2

40、400万A.B.C.D.【正确答案】D86.【真题】下列关于股票基金的说法，错误的是（）。A.股票基金每一交易日只有1个价格B.股票基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成C.股票基金价格在每一交易日内始终处于变化之中D.股票基金的投资风险低于单一股票的投资风险【正确答案】C87.保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反保荐办法的规定，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的中国证监会责令改正，并可对其采取的监管措施有（）。监管谈话警告重点关注罚款A.B.C.D.【正确答案】B88.发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时

41、报告披露之日起（）工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。A.5B.10C.15D.30【正确答案】B89.目前，某国债票面额为100元，票面利率为2%，期限2年，到期一次还本付息，如果2年内债券市场的必要收益率为3%，那么（）。按单利计算的该债券目前的理论价格不低于100元按复利计算的该债券目前的理论价格不低于90元该债券两年后的理论价格小于目前的理论价格该债券两年后的理论价格大于目前的理论价格该债券两年后的理论价格等于目前的理论价格A.、B.、C.、D.、【正确答案】A90.下列会计事项中，会引起留存收益总额发生增减变动的是（?）。收到投资者以非现金资产投入的资本按照规定注销库

42、存股投资者按规定将可转换公司债券转为股票为奖励本公司职工而收购本公司发行在外的股份A.B.、C.、D.、E.、【正确答案】A91.上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（?）。发行公司债券员工股权激励1年内购买重大资产超过公司最近1期经审计总资产的30%对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】B92.根据地方政府专项债券发行办法，可以发行专项债券的政府有（?）。省级政府自治区政府直辖市政府地级市政府经省级政府批准的计划单列市政府A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】B93.【真题】（）担负投

43、资计划反馈的职能，及时向投资决策委员会提供市场动态信息。A.市场部B.交易部C.投资部D.研究部【正确答案】C94.下列属于证券投资者保护基金来源的是（?）上海、深圳交易所在风险基金分别达到规定的上限后交易经手费的20纳入基金发行股票、可转债等申购冻结资金的利息收入依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入证券投资者保护基金对外举债资金A.B.C.D.【正确答案】D95.【真题】（）是契约型基金的核心法律框架和制定其他文件的重要依据。A.发行方案B.基金契约C.托管协议D.招募说明书【正确答案】B96.以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的是（）。为了避免内幕信息泄露造成内幕交易

44、，上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员无须向上市公司通报有关信息上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，参与每一具体环节的所有人员应当及时在备忘录上签名确认上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或已经泄露的，应当及时向证券交易所申请停牌。停牌期间，不得披露任何信息上市公司及其董事、监事、高级管理人员，重大资产重组的交易对方及其关联方等人员，在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务，禁止利用该信息进行内幕交易A.、B.、C.、D.、【正确答案】D97.下列固定资产中，应计提折旧的有（）。融资租

45、入的固定资产按规定单独估价作为固定资产入账的土地大修理停用的固定资产持有待售的固定资产A.、B.、C.、D.、【正确答案】D98.【真题】对基金信息披露质量的最低要求是（）。A.通俗性B.真实性C.时效性D.全面性【正确答案】B99.【真题】基金销售机构内部控制应遵守（）原则。A.健全性、有效性、全面性、安全性B.健全性、有效性、独立性、可靠性C.健全性、有效性、独立性、安全性D.健全性、有效性、独立性、审慎性【正确答案】D100.【真题】基金上市交易公告书的编制主体是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金托管人与管理人D.基金份额持有人【正确答案】A二.多选题(共70题)1.【真题】以下

46、由中国证监会出台的法规是（）。A.证券投资基金销售管理办法B.证券投资基金托管资格管理办法C.证券投资基金运作管理办法D.证券投资基金管理公司管理办法【正确答案】ABCD2.【真题】基金托管人向基金管理人和中国证监会提供的不定期报告有（）。A.临时日报B.临时周报C.提示函D.基金运作监督周报【正确答案】ABC3.【真题】依据基金投资对象的不同，基金可分为（）。A.股票基金B.伞型基金C.债券基金D.混合基金【正确答案】ACD4.【真题】证券投资的预期收益率与风险之间的关系是（）。A.证券的风险-收益率持仓会随着各种相关因素的变化而变化B.预期收益率越高，承担的风险越大C.反向联动关系D.正向

47、联动关系【正确答案】BD5.【真题】基金业绩衡量的困难性在于（）。A.其投资表现实际上反映了投资技巧与投资运气的综合影响B.基金之间的绩效具有不可比性C.对绩效表现好坏的衡量涉及比较基准的选择问题D.基金经理的操作调整可能会影响衡量结果的可靠性【正确答案】ABCD6.【真题】下列哪些选项属于QDII基金的投资风险？（）A.汇率风险B.国别风险、新兴市场风险C.市场风险D.流动性风险【正确答案】ABCD7.【真题】影响债券收益率的发行人因素包括（）。A.发行人的信用级别，如投资级别、非投资级别B.发行人的组织性质，如中央政府、地方政府、企业等C.发行人所处行业，如金融业、工业等D.发行人的谈判能

48、力【正确答案】ABC8.【真题】债券的指数化方法包括（）。A.分层抽样法B.优化法C.方差最小化法D.随机抽样法【正确答案】ABC9.【真题】投资期分析法把债券互换各个方面的回报率分解为四个组成成分，其中具有确定性的组成成分是（）。A.时间成分引起的收益率变化B.资本增值或损失C.票息再投资收益D.票息因素引起的收益率变化【正确答案】AD10.【真题】基金公司和代销机构共同为即将发行的新基金推介会聘请广告公司进行策划，其中不符合基金销售机构人员行为规范的策划内容有（）。A.为参会者举办抽奖活动B.聘请这几年来知名度较高的，有证券咨询资格的股评人士宣传基金C.宣传基金管理人将拿出一部分认购费收入

49、回馈认购基金的投资者D.宣传基金公司的过往业绩【正确答案】ABC11.【真题】证券组合管理的基本步骤包括（）。A.确定证券投资政策B.选择应采取的投资策略和措施C.构建证券投资组合D.对证券投资组合进行修正【正确答案】ACD12.【真题】股票基金的非系统风险包括（）。A.财务风险B.经营风险C.信用风险D.利率风险【正确答案】ABC13.【真题】分析股票基金组合特点的指标有（）。A.跟踪误差B.平均市值C.平均市盈率D.平均市净率【正确答案】BCD14.【真题】运用动态资产配置的前提条件包括（）。A.资产管理人对风险的偏好B.资产管理人对风险的规避C.资产管理人能够准确预测市场变化D.资产管理

50、人能够有效实施动态资产配置投资方案【正确答案】CD15.【真题】证券投资组合中替代互换的风险主要来自于（）。A.基准利率变动的风险B.全部利率反向变化C.价格走向与预期相反D.纠正市场定价偏差的过渡期比预期的更长【正确答案】BCD16.【真题】下列属于资产配置需要考虑的因素有（）。A.投资期限B.税收考虑C.影响投资者风险承受能力和收益需求的各项因素D.资产的流动性特征与投资者的流动性要求相匹配的问题【正确答案】ABCD17.【真题】基金财产保管的内容包括（）。A.基金印章保管B.基金资产账户管理C.基金的重大合同、基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等重要文件保管D.核对基金资产【正确答

51、案】ABCD18.【真题】关于我国证券投资基金业的发展，下列陈述正确的有（）。A.国内第一只上市开放式基金（LOF）南方积极配置基金2004年10月成立B.2001年9月发行的华安创新是我国第一只开放式证券投资基金C.截至到2004年底，开放式基金的净值规模超过封闭式基金D.我国第一只投资基金是淄博乡镇企业投资基金【正确答案】ABCD19.【真题】同时募集投资方向分别为债券型、股票型、指数型和混合型四个特定客户资产管理产品，募集期结束后的规模分别如下，能按期设立的是（）。A.总资产合计100000万元人民币，委托人数208人B.总资产合计50000万元人民币，委托人数199人C.总资产合计10

52、00万元人民币，委托人数20人D.总资产合计30000万元人民币，委托人数199人【正确答案】BD20.【真题】营销计划是指对有助于公司实现战略总目标的营销战略做出决策。每一类业务、产品或品牌都需要一个详细的营销计划。产品或品牌计划应包括（）。A.计划实施概要B.市场营销现状C.威胁和机会D.目标和问题、市场营销和战略【正确答案】ABCD21.【真题】在我国，证券投资基金的监管需要遵循以下原则（）。A.审慎监管原则B.监管与自律并重原则C.监管的独立性和全面性原则D.奖励与惩罚并重原则【正确答案】AB22.【真题】申请基金行业高级管理人员任职资格，应当具备的条件有（）。A.取得基金从业资格B.

53、通过中国证监会或者授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试C.最近1年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚D.具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历【正确答案】ABD23.【真题】基金管理公司的机构设置包括（）。A.投资管理部门B.风险管理部门C.市场营销部门D.基金运营部门【正确答案】ABCD24.【真题】关于基金收益分配的说法，正确的有（）。A.开放式基金的分配应当采用现金方式B.封闭式基金当年利润应先弥补上一年度亏损，然后方可进行当年分配C.封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%D.投资者事先未作出开放式基金分红方式选择的，基金管理人可以将分红再投资转换为基金份额【正确答案】ABC25.【真题】基金管