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1、附件2：附表参考表样1附表一房地产转让收入明细表附表二取得土地使用权所支付的金额明细表附表三土地征用及拆迁补偿费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注合计主管税务机关审核意见：附表四前期工程费明细表附表五建筑安装工程费明细表附表六基础设施费明细表附表七公共配套设施费明细表金额单位：元项目申报合计数年度年度年度年度年度审定合计数备注合计主管税务机关审核意见：附表八开发间接费明细表附表九利息支出明细表金额单位：元项目名称项目地址银行同期利率：金融机构名称借款时间借款金额借款期限利率允许列支利息金额合计主管税务机关审核意见：附表十与转让房地产有关税金缴纳情况明细表金额单位
2、：元项目入库合计数年度年度年度审定合计数备注营业税城建税教育费附加合计主管税务机关审核意见：附表参考表样2附表与收入相关的面积明细申报表项 目行次普通住 宅非普通 住宅商 铺库办公楼会 所学校等公 共配套设 施他合 计123456789=1+2+3+4+ 5+6+7+8使用土地 面积1总建筑面 积2可售建筑 面积3已售建筑 面积4未售建筑 面积5自用建筑 面积6附表二转让房地产收入明细申报表项目金额备注转让收入形式货币形式取得的收入非货币性收入视同销售收入合计转让收入类别销售货币金额换取非货币性资产作价金额分配股东作价金额分配投资人作价金额用于职工福利作价金额用于职工奖励作价金额用于赞助作价金
3、额对外投资金额抵偿债务金额取得其他收益金额合计附表三扣除项目及成本结转明细申报表项目总成本费用可售建筑 （土地）面 积单位造 价累计已售 建筑（土 地）面积已售面积占总 可售面积（已 售土地面积占 总土地面积）销售 成本账面已 结成本差异数123=1/2456=1*578=6-7一、取得土地 使用权所支付 的金额二、房地产开 发成本土地征用及拆 迁补偿费前期工程费建筑安装工程 费基础设施费公共配套设施 费开发间接费用三、房地产开 发费用利息支出其他房地产开 发费用合计附表四取得土地使用权所支付的金额明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备注支付土地价款支付情况支付的土地出让金
4、支付地价款金额交纳的有关税费其中：合计支付土地征用费用情况土地征用费用耕地占用税劳动力安置费安置动迁用房支出拆迁补偿款合计附表五前期工程费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标合 同金额规划费用设计费用项目可行性研究费用水文费用地质费用勘探费用测绘费用七通一平支出合计附表六建筑安装工程费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额总计其中：非招投标 合同金额建筑工程费用安装工程费用其他建筑安装工程费用合 计附表七基础设施费明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除 金额总计其中：非招投 标合同金额开发小区内道路供水工程支出供电工程支出供
5、气工程支出排污工程支出排洪工程支出通讯工程支出照明工程支出环卫工程支出绿化费用其他设施工程发生的支出合计附表八公共配套设施费明细申报表项 目 名 称有效凭证金额本次分配扣除 金额本次未扣除金 额总 计其中：非招投 标合同金额物业管理用房费用变电站费用热力站费用水厂费用居委会用房费用派出所用房费用幼儿园用房费用学校用房费用托儿所用房费用公共厕所费用自行车棚用房费用邮电通讯用房费用其他非营业性公共设施费用合计附表九开发间接费用明细申报表项目名称有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备管理人员工资职工福利费折旧费修理费办公费水电费劳动保护费周转房摊销费其他发生的间接费用合计附表十利息支出明细申报表行次金融机构名称借款金额123467合计借款期限利率允许列 支利息 金额附表十扣除项目汇总申报表项目有效凭证金额本次扣除金额本次未扣除金额备1、取得土地使用权所支付的金额2、房地产开发成本其土地征用及拆迁补偿费前期工程费建筑安装工程费基础设施费公共配套设施费开发间接费用3、房地产开发费用其中利息支出其他房地产开发费用4、与转让房地产有关的税金其中营业税城市维护建设税教育费附加5、财政部规定的加计20%扣除数合计附表十二与转让房地产有关的税金明细申报表项目行次应缴纳税款金额实际缴纳税款金额备注营业税1城市维护建设税2教育费附加3土地增值税4567合计8
土地增值税清算附表
