巴塞尔协议一[巴塞尔协议]的演变历程及对中国银行业的影响

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1、巴塞尔协议一巴塞尔协议的演变历程及对中国银行业的影响 巴塞尔协议的演变历程及对中国银行业的影响所属课程名称班 级 金融1002班学 号 姓 名巴塞尔协议的演变历程及对中国银行业的影响巴塞尔协议是国际清算银行的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔经过的“有关统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。其实质是为了完善和补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险和代价，是对国际商业银行联合监管的最关键形式，而且含有很强的约束力。巴塞尔协议是迄今为止对国际银行业发展产生影响最大的国际协议之一，对于中国来说也不例外。巴塞尔协议的每一次

2、的发展演变，全部对中国银行业产生了深远的影响，并在当初含有十分主要的指导意义。研究巴塞尔协议的演变历程不仅能够了解国际金融市场的发展历史，同时也能够就此对中国适应国际银行风险管理和监管时尚改变，加强商业银行监管的影响做出分析。一、巴塞尔协议I 1、历史背景1974年，西德的赫斯塔特银行和美国的富兰克林国民银行倒闭，震动国际金融业，这两家著名国际性银行的倒闭使监管机构开始全方面审阅银行监管问题。1975年，针对国际性银行监管主体缺位的情况，第一部巴塞尔协议出台，强调任何银行的国外机构全部不能逃避监管，但这个协议极为简单。1983年修改的协议其总体思绪也是“股权标准为主，市场标准为辅；母国综合监督

3、为主，东道国部分监督为辅”。直到1988年，巴塞尔委员会推出了第一份资本充分性国际文件统一国际银行资本衡量和资本标准的协议才使得巴塞尔协议有了实质性进步。2、关键内容巴塞尔协议I 的关键内容包含三个方面：第一，资本的组成。对各类资本根据其不一样的特点进行明确界定，将银行资本划分为关键资本和隶属资本两个层次。且隶属不得超出关键的 100% 。第二，风险加权的计算。依据资产的类别、性质和债务主体的不一样，将银行的风险划分为五个等级，从“无风险”到“十足风险”，及0%、10%、20%、50%、100%的风险权数；对资产负债表外项目采取“无风险”到“十足风险”的0%、20%、50%、100%的信贷风险

4、折算率。第三，资本和风险资产的目标标准比率。银行资本对风险加权资产的最低目标比率为8%，其中关键资本最少为4%。许可在5年过渡期内各银行对其资本基础进行必须充分，以达成该标准。2、对中国银行业的影响巴塞尔协议I 出台之际，中国银行业正处于起步阶段，根据中国银行体系的发展历程，属于扩大发展阶段。1986年12月，邓小平要求“金融改革的步子要迈大部分。要把银行真正办成银行”。1987年中国人民银行提出要建立以中央银行为领导，各类银行为主体、多个金融机构并存和分工协作的社会主义金融体系。在1987年中共“十三”大和1992年中共“十四”大精神的指导下，中国银行业在改革中不停扩大发展。在这一时期中国银

5、行业的特点，首先中国银行业刚刚重建，在机构设臵、资产业务管理水平等各个方面全部十分不成熟，其次伴随改革开放的进展，为银行业的改革和发展提供了动力。因为处于改革开放的早期，对外开放程度不高，加上全球化的程度也不高，因此巴塞尔协议I 局限于当初的国际清算银行组员国之间，在当初并没有对中国银行业产生十分重大的影响。不过巴塞尔协议I 的内容和理念，对于中国银行业的发展起到了十分主要的借鉴作用。比如中国商业银行法 中第二章：商业银行的设置和组织机构的第十三条要求“设置商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。城市合作商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，农村合作商业银行的注册资本最低限额为五千万元人

6、民币。注册资本应该是实缴资本。”和第四章 贷款和其它业务的基础规则中第三十九条要求“商业银行贷款，应该遵守下列资产负债百分比管理的要求：资本充分率不得低于百分之八；贷款余额和存款余额的百分比不得超出百分之七十五；流动性资产余额和流动性负债余额的百分比不得低于百分之二十五；对同一借款人的贷款余额和商业银行资本余额的百分比不得超出百分之十；中国人民银行对资产负债百分比管理的其它要求。本法施行前设置的商业银行，在本法施行后，其资产负债百分比不符合前款要求的，应该在一定的期限内符合前款要求。详细措施由国务院要求。中国人民银行依据经济发展能够调整注册资本最低限额，但不得少于前款要求的限额。”等法律要求全

7、部在一定程度上表现了巴塞尔协议I 的内容和理念。巴塞尔协议I 对于中国银行业的发展含有十分主要和深远的指导意义。二、巴塞尔协议II 1、历史背景伴随金融领域的竞争尤其是跨国银行间的竞争日趋剧烈，银行规避管制的水平和能力也大为提升。这使1988年制订的巴塞尔汇报难以处理银行实践中出现的很多新情况、新问题。1991年11月，巴塞尔委员会在认识到准备金对银行经营的主要性后，重新具体定义了可计入银行资本的准备金。1995年4月对银行一些表外业务的风险权重进行了调整。 1997年东南亚金融风暴的爆发引发了巴塞尔委员会对金融风险的全方面而深入的思索，并推出了有效银行监管的关键标准，表明巴塞尔委员会已经确立

8、了全方面风险管理的理念。它为今后的新巴塞尔协议提供了一个含有实质性意义的监管框架。1999年6月，巴塞尔委员会推出了新巴塞尔资本协议第一个征求意见稿。新协议提出了一个能对风险计量更敏感、并和目前市场情况相一致的新资本标准，明确将市场风险和经营风险纳入风险资本的计算和监管框架，并要求银行对风险资料进行更多的公开披露，从而使市场约束机制成为监管的有益补充。随即推出了两个征求意见稿用于补充和完善。2021年6月26日，10国集团的央行行长一致经过资本计量和资本标准的国际协议：修订框架，即巴塞尔协议II 的最终稿，并决定于2021年底在10国集团开始实施。2、关键内容巴塞尔协议II 由三大支柱组成，其

9、中最低资本要求是关键内容，而监管部门的监督检验和市场约束是实现最低资本要求的最有力保障。第一支柱：最低资本要求。要求资本由关键资本和隶属资本组成，同时为了抵抗市场风险，增设了第三级资本。仍采取资本充分率作为银行稳健经营、安全运行的关键指标，增加计算公式中全方面反应信用风险、市场风险和操作风险；引入计量信用风险的内部评级法资本充分率 CAR =/。第二支柱：监督检验。包含现场检验和非现场监管。引入第二支柱的目标不但要确保银行有充分的资原来应对业务中的全部风险，而且还激励银行开放并使用更加好的风险管理技术来检测和管理风险。第三支柱：市场约束。关键路径是银行披露的信息，包含 CAR、资本组成、风险敞

10、口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。经过对资本结构、风险情况、风险评定程序及资本充分率等主要信息的披露提出了更为详细的定性、定量的信息披露要求，提升了监管当局监管的有效性。3、对中国银行业的影响、对资本充分率的影响对资本充分率的要求，已成为衡量银行体系稳健性的国际标准。中国作为一个发展中国家借鉴这一监管框架，对于提升现在银行资本充分率的风险敏感度，激励商业银行提升风险管理水平，含有主动意义。中国财政部于98年发行了2700亿元的尤其国债，使我国四大银行中除农行外全部达成或靠近了的最低资本充分率要求。但因为资金补充渠道有限等问题，造成中国银行尤其是国有商业银行不一样程度地存在着资本充分

11、率达不到的问题，这将影响到中国银行和外资银行的竞争。04年2月银监会公布商业银行资本充分率管理措施，并要求商业银行资本充分率的最终达标期限为07年7月1日，即对银行实施资本监管的详细举措。它要求了符合中国银行实际的资本监管制度。其中第十一条要求商业银行资本充分率的计算公式:资本充分率=/；关键资本充分率=/。公式中的风险加权资产是银行的各项资产乘以它们各自的风险权重得出来的。中国银监会将中国商业银行资产的风险权重分别定为0%、20%、50%和100%。、对银行监管的影响巴塞尔协议II 对监管机构提出了更高的要求。愈加重视监管的成本和效益，从监管当局监督、银行自律、市场约束三方面对银行业进行全方

12、位的监管。中国对境内国有商业银行进行监管的法律体系是以中国人民银行法和商业银行法为主体，配之以一系列法律、法规及部门规章。人民银行拥有广泛的监管权力。但在实际中，中国在对境内国有商业银行监管方面仍存在很多问题：银行监管效率低、质量差、成本高、不灵活、且绝大多数是事后监管，缺乏事前监控。面对年中国银行业的对外全方面开放，外资银行的蜂拥而入，也给中国银行业监管带来了挑战。巴塞尔协议II 对中国银行监管法制的完善，提出了以下多个方面的要求：建立健全中国银行监管法制，全方面推行风险管理；监管机制向多元化方向发展，发挥银行本身管理和市场约束机制的作用；监管方法应表现规范量化和灵活性相结合；提升监管机关的

13、监管水平和能力。三、巴塞尔协议1、历史背景2021年金融风暴席卷全球，对全球的金融业和银行业造成了沉重的打击。很多金融巨头纷纷倒闭或资产大幅缩水。比如在2021年下半年，也就是次贷危机爆发前夕，花旗集团的股价曾经达成每股美元，企业的市值高达2772亿美元。两年后的2021年3月5日，企业的市值只剩下亿美元，缩水幅度达成了98。在雷曼弟兄破产两周年之际，巴塞尔协议在瑞士巴塞尔出炉。最新经过的巴塞尔协议受到了2021年全球金融危机的直接催生，该协议的草案于2021年提出，并在短短一年时间内就取得了最终经过，并将于今后的11月在韩国首尔举行的G20峰会上取得正式同意实施。2、关键内容第一，增加资本质

14、量和数量要求，全球各商业银行的一级资本充分率下限将从现行的4%上调至6%,由一般股组成的“关键”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提升至%，另外, 各家银行应设置“资本防护缓冲资金”, 总额不得低于银行风险资产的%和%的反周期资本缓冲要求，所以要求能够高达%。第二，扩大资本对风险的覆盖范围和提升资本对风险的敏感度，降低监管资本套利的可能性。第三，以资本为手段来应对监管资本的缺点和系统性风险的挑战，比如资本保护缓冲和反周期资本缓冲，对系统性重要机构提出超额资本要求等。第四，将引入杠杆比率、流动杠杆比率和净稳定资金比率的要求，以降低银行系统的流动性风险，加强抵抗金融风险的能力。3、对中国银

15、行业的影响从短期看，实施巴塞尔协议不会对中国银行业产生直接冲击。从2021年开始，中国银监会引入了巴塞尔协议框架，并逐步进行了完善，建立了较为全方面和系统的以资本充分率监管为关键的银行监管体系。金融危机爆发以后，银监会逐步提升了对我国银行的资本充分率要求。在这一过程中，中国商业银行的风险控制和资本充分率情况得到了显著的改进。截至2021年6月，中国上市银行平均关键资本充分率为%，整体资本充分率水平超出10%，均高于巴塞尔协议的最新要求，而且资本质量较高，一级关键资本总资本中的占比达成80%以上。所以，即便未来一到二年就开始实施巴塞尔协议，也不会对中国银行业产生直接的冲击。巴塞尔协议在短期不会对

16、银行业产生直接冲击，不过会造成逆周期影响。存货利差是商业银行利润的关键，商业银行总有放款冲动，在经济周期处于上行阶段时，银行所面正确整体风险较低，资本充分率情况也会趋于良好。一旦经济周期步入下行阶段，风险可能会集中爆发，银行的资本充分率情况则可能会快速恶化。自2021年引入资本充分率监管框架以来，中国宏观经济运行一直处于上升期，以这一期间的现实风险所计算出的资本充分率水平，很可能会低估银行在完整经济周期中所面临的真实风险。中国银行业没有将逆周期资本准备考虑在内，所以，假如经济周期处于下行阶段，即使是维持巴塞尔协议的标准，中国银行业也有可能面临较大的达标压力。更不用说巴塞尔协议所制订的更高的标准。作为国际清算银行的正式组员，对于中国银行业来说，巴塞尔协议的实施既是对银行风险管理一个巨大的挑战，又是一个不可多得的历史机遇。在巴塞尔协议出台之际，中国银监会立即推出了四大监管工具，包含资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大方面，立即进行了跟进，组成了未来一段时期中国银行业监管的新框架。这被业界称为中国版“巴塞尔”。在这种情况下，中国的银行业必需要愈加深化金融改革，提升金融效率，完善信息基础架构，主动着手开发适合于银行内部的风险评级系统，实施全方面风险管理策略，拓宽资本补充渠道，规范信息披露，加强市场约束，寻求中国银行业国际竞争的生存之道。