贷款风险五级分类和信贷风险

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1、贷款风险五级分类和信贷风险 摘要贷款质量五级分类是当代银行业全方面、正确地识别、反应和监控信用风险的主要手段,也是监管部门审慎连续监管的基础。即使中国商业银行这项工作已经开展了多年,不过依然存在部分问题,因此必需深入强化方法,提升贷款分类工作的质量,确保贷款五级分类结果的真实和正确。关键词贷款风险五级分类 信贷风险 用户评级一、贷款风险分类的目标1.Zeta分析法是“贷和不贷”的贷前审查管理,而贷款风险分类是则是贷后管理的有机组成部分,其目标在于揭示贷款的实际价值和风险程度,掌握资产质量情况,对不一样类型的资产分门别类的采取对应的处理手段,提升信贷风险的管理和控制水平,为信贷风险的量化打下基础

2、。2.发觉贷款发放、管理、监控、催收和不良贷款管理中存在的问题,加强贷款管理。3.判定贷款损失准备金是否充分,从而判定资本是否充分,为监管部门提供最低资本要求监管依据。二、贷款分类的标准五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准,这种方法是建立在动态监测的基础上,经过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等原因的连续监测和分析,判定贷款的实际损失程度。也就是说,五级分类不再依据贷款期限来判定贷款质量,能更正确地反应不良贷款的真实情况,从而提升银行抵抗风险的能力。评定银行贷款质量,采取以风险为基础的分类方法,从还款的可能性出发。中国贷款风险分类指导标准第三条要求:“评定银行贷款质量,采取以风

3、险为基础的分类方法(简称贷款风险分类法),即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类;后三类合称为不良贷款”。使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类,实际上是判定借款人立即足额归还贷款本息的可能性,考虑的关键原因包含:借款人的还款能力;借款人的还款纪录;借款人的还款意愿;贷款的担保;贷款偿还的法律责任;银行的信贷管理。借款人的还款能力包含借款人现金流量、财务情况、影响还款能力的非财务原因等。贷款风险程度和企业信用等级有较强的内在联络,即信用等级越高,贷款风险越小,分类等级越高。用户评级即使在很多情况下和还款能力有正相关关系,但就一笔贷款而言,影响本息归还的原因往往超出借款人信用评级所包含的内容

4、。从实际情况来看,现在AAA、AA级企业中依然存在大量不良贷款。究其原因关键有两点,一是借款企业提供虚拟的报表和资料,使信用评级失准。二是部分评定机构对国有、股份制大中企业评级偏高、偏松。因此,有的时候会出现这么的情况,借款人的信用等级虽好,但还款能力不一定很强,所以,不能用用户的信用等级替代对贷款的分类,不然就会掩盖影响贷款归还的本质原因,最终影响贷款分类结果的客观性和正确性。三、贷款五级分类在信贷风险中的作用1.促进商业银行加强对信贷资产的关注因为五级分类较为正确地反应了各类贷款的风险真实情况,为各行采取针对性的、切实可行的风险化解方法提供了依据,一是经过五级分类揭示出贷款的风险程度,对还

5、未到期但风险度较高的贷款给予关注,发挥了风险预警作用;二是在加强对不良贷款管理的同时,还加强了正常贷款的管理,尤其是对关注贷款加强了信贷监督。银行对关注以下贷款形态的用户必需制订风险处理预案,对于在期限内不能解除风险预警信号的,要依据预案实施贷款的主动性和预见性退出,切实掌握风险用户有效退出的主动权。 2.促进商业银行完善内部控制和稽核机制一是对贷款的发放、管理和信贷资产的保全等分别设置不一样的职能部门,对信贷业务的发展和风险的控制和化解起到了良好作用。二是完善了贷款审批、发放和管理的授权授信等方面的内部控制制度。三是建立、健全了贷款台账管理系统。四是制订了不良贷款责任认定和追究的相关制度;五

6、是依据五级分类结果,改善授信工作,对于次级以上贷款用户进行重新评级、授信,而且把授信作为强化内部控制风险的手段,而不是给企业的优惠方法。3.为不良贷款的管理提供了依据贷款质量五级分类在一定程度上真实的界定了资产质量,有利于银行依据不一样风险类其余贷款进行有针对性的风险控制,为银行立即发觉不良贷款,采取有力方法收回资本以尽可能降低损失提供了可靠的依据。同时贷款五级分类还能够经过对行业和地域的不良贷款的考查,修订评级指标体系,为银行的风险控制和合理分配提供了依据。四、对于贷款五级分类的几点提议1.对贷款分类层次更深入细化完善的贷款分类体系应该对五级分类深入细化,并从风险管理的角度采取不一样的管理方

7、法。商业银行应认真研究和分析发达国家现有较成熟的贷款细分标准和标准,并结合中国银行业的详细情况,研制出愈加合理和更具可操作性的贷款细分标准,以深入完善现有的较为粗放的分类体系。同时,各行还应在人民银行要求的贷款损失计提百分比的上下浮动幅度内合理确定细分后应提取的损失准备金,方便愈加科学地测算贷款风险度,计算贷款的合理价格,进而判定本行的市场定位。2.加强培训,提升分类者的综合素质,让分类者成为“专业的把关人和独立的判定者”。五级分类制度是由专业人员在搜集和分析借款人的经营、财务等多方面信息的基础上,对风险影响贷款偿还的程度做出估量,判定贷款的分类等级。要胜任这种主要而复杂的判定,需要具有丰富的

8、经济、金融知识,需要了解借款人所属行业的专业运作规律及其动态行情,还需要积累风险管理实践经验。所以,当务之急是要加强对实务操作人员分类技能和方法的培训力度,经过专业化促进分类工作质量的提升。3.强化贷后管理工作各行要依据现有的用户情况,合理配置用户经理,并实施科学的量化考评,使用户经理在必须的压力下有较充分的时间对所分管的用户及其担保单位进行日常的、定时的走访和检验,立即地了解相关用户的经营情况及其它非财务原因的改变情况,并依据该改变实时地调整贷款形态,将分类结果的监测、调整和利用工作日常化,以避免季末短时间内集中分类所造成的形式化。参考文件:1潘文波.商业银行贷款风险分类实证研究汇报.投资研究,2021,(1):2226.2孙天琦,杨岚.有关银行贷款损失准备制度的调查汇报.西安金融,2021,(6):515.3章国华,杜明洁.渣打银行的授信风险管理理念及对中国商业银行的启迪.浙江金融,2021,(12).