物流有限企业采购付款管理制度模版

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1、物流有限企业采购付款管理制度模版 物流有限企业采购付款管理制度总则为加强xx当代物流有限企业 以下简称“企业” 采购付款的内部控制，规范企业各类采购货物协议、付款及采购发票的管理，防范差错和资金风险，结合企业实际情况，特制订本制度。采购付款指企业采购所经营的商品发生的付款行为。企业各类采购业务按实际情况不一样分以下几个情况处理： 1 预付款业务 2 货到付款业务 3 欠款业务。协议要求协议管理要求企业各类货物采购及工程劳务业务均需签署协议 对于零星办公用具的采购，价值在2021元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需订协议 ，详细要求以下：协议的签署及审批采购业务协议：企业生产用各

2、类材料物资及固定资产的采购协议的签署应由采购部门采购业务经办人经依据经同意的采购计划单及采购协议价格申报单进行。工程劳务业务协议：企业全部工程建设及设备安装、保暖、维修等接收劳务业务，应提前签署工程劳务协议及工程预算表。协议内容填写要求协议内容应按规范格式内容完整填写，协议中要尤其约定发票事项 采购业务、接收劳务业务需分增值税专用发票和增值税一般发票，并注明出具时限收货后30天内寄收 、具体品名规格单价、结算方法、结算时限、费用负担及供给商 服务商 帐号信息等内容。协议的报送及实施协议报送：各类采购及工程劳务协议由企业各分管业务责任人负责签署，报分管领导核准后由业务经办人将生效的协议报送一份到

3、财务部门留存，同时实施采购。协议实施：全部供给协议业务均应由相关业务部门实施。财务部门将按协议约定实施付款事宜，款项支付是否及支付方法标准上按协议要求正常办理。在付款时，除支付财务帐面应付帐款外，在提交用款申请的同时还应附有协议，对一次签定协议、同一价格数次进货的，在第一次进货时发票要附协议,在以后价格不变的业务发票后可不附协议，但要在价格发生改变时的第一笔业务发票后附有供货方的调价函。采购部门对付款业务的真实性、正当性负责，财务部门不受理涂改及审批不完整的协议。付款管理付款管理要求付款计划以年度协议或协议约定为依据，每个月采购部门按要求格式分两次编制次月付款计划，分类汇总递交至财务部门。付款

4、计划分为账期款、预付款和其它三种类型。付款计划需采购副总、财务总监、总经理审批并签字确定。付款管理要求采购 往来 付款业务步骤图：采购内勤编制oA供给商付款单采购经理审批采购副总审批财务部门采购会计核实财务总监审批总经理签批财务出纳员付款各采购业务经办人员应对所提交的用款申请中列示的收款人信息及帐号的真实性、正确性负责，如因提供收款人信息不真实造成财务误付款，给企业带来经济损失的，由采购业务责任人负担责任；因用款申请中收款人帐号信息错误造成退汇、退票的，该笔业务金融机构手续费由业务责任人个人负担，由此造成的误工误产及一切后果由业务责任人负担。业务经办人在申请正常业务付款时需持“用款申请”依上述

5、签批步骤图次序依次推行签字手续，如属特殊情况，不能立即签批的，经财务责任人核实情况签批先付款，后推行补签手续。出纳员在接到签批完整的用款申请时，按实际批复的付款金额及付款方法付款，假如批复付款栏及批复付款方法栏为空的，按申请付款金额及付款方法办理付款手续。预付款业务：全部的预付款业务均需根据协议约定预付。由采购员填写付款申请单，并附采购协议，提出预付款申请。预付款业务步骤图：采购内勤编制oA供给商付款单采购经理审批采购副总审批财务部采购会计核实财务总监审批总经理签批财务出纳员付款预付款业务付款手续：采购内勤将已审批完的oA步骤付款单交至财务，财务入账，出纳办理付款业务。采购员在预付款项支付后，

6、应跟踪所采购药品的到货及到票情况。对于预付货款的经济业务,各物资采购及工程劳务部门必需慎重把关,确保和供给商业务关系良好，协议正常实施。预付款超出协议期限,由各物资采购部门业务经办人负责将款项追回,以避免企业利益受到损失 预付工程款不在此内 。货到付款业务：必需先取得全额发票再付款。货到付款步骤图：采购内勤编制oA供给商付款单采购经理审批采购副总审批财务部采购会计核实财务总监审批总经理签批财务出纳员付款付款时间以销定付用户付款日期等于药品出库日期加上协议或协议中所签账期之和，如遇以医院回款为付款依据的用户，详细以所签协议或协议为依据。厂家用户付款日期为发票日期起算付款时间，以协议或协议所签账期

7、为依据。预付款依据所签协议及实际业务。付款方法及收据的取得要求付款方法关键有现金、银行电汇、转帐支票、银行承兑汇票等，为了规范开支的管理，预防产生无须要的损失和纠纷，款项的支付关键以银行付款或银行承兑汇票付款为主，标准上超出1万元的业务或常常性的供给商款项均以银行电汇、转帐支票或承兑汇票支付，无特殊情况的均不能支付现金。对于付出的款项标准上均应取得收款方的收款收据，详细付款方法及相关要求以下：对于正常采购 或劳务 业务付款，因相关申请部门计划不到位、不立即，造成原能够电汇或承兑汇票支付的款项，而需要财务部门以现金打卡方法加急支付的，财务部门有权拒绝。对于特批的此种情况下的付款，在确保手续完备，所支付款项安全的前提下，付款手续费由业务经办人 即付款申请人 负担，假如造成资金损失的，还要由业务经办人负担对应损失。银行电汇付款：财务部门凭业务经办人出具的经核准无误的用款申请中列示的收款人信息办理电汇付款业务。退汇重办业务：是指银行已办理电汇付款手续，因收款人信息填写有误或其它原因，造成正常电汇付款业务退汇，需要重新办理付