备用金管理制度范本

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1、备用金管理制度范本 目录第一篇：备用金管理制度第二篇：企业备用金管理制度第三篇：xx企业备用金管理制度第四篇：备用金管理制度第五篇：备用金管理制度正文第一篇：备用金管理制度备用金管理制度1.目标为了加强各营业厅备用金的管理，提升资金利用效率，有效控制资金占用，特制订本制度。2.名词解释备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、退费等以现金方法借用的款项。3.实施备用金制度有利于各部门工作人员主动灵活地开展业务，从而提升工作效率，但必需做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发觉严厉处理。4.本制度要求了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。5.备用金借款和报销手续各营业厅需暂时借用备用

2、金时，先到财务部办理借款手续，并按要求的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，再由总经理签字同意后，财务方可支付，备用金限额1,元。各营业厅应每个月底到财务部办理报销手续，经财务审核并报总经理审批后，由财务部给予补齐限额。6.备用金的管理因业务原因长久借用备用金的人员可由财务部办事处依据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并要求使用范围；使用部门必需设置专员经管定额备用金，备用金经管人员必需妥善保留支付备用金的收据、发票和多种报销凭证，并设备用金登记簿，统计多种零星支出。财务部办事处应该根据借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月立即清理

3、。跨年度使用备用金时，年底必需重新办理借款手续，并冲销年借款。第二篇：企业备用金管理制度1.本企业各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用具及事务性暂时开支，其他购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。3.各部门应于每七天六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以查对。5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原

4、始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证实。6.索取发票或收据时，应注意本企业抬头、厂家及责任人签章品名、金额、数量等。7.会计科审核各部门备用金申请，须会同相关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。8.各部门备用金账务处理以不设置账簿记载为标准，仅以备用金周报表替代。备用金报表替代现金簿，备用金明细表替代费用明细账。9.各部门各项费用应于发生当月报销。10.本措施未定事项，按通例或会计通常处理标准办理。备用金很具体、完整，处理了我的燃眉之急第三篇：xx企业备用金管理制度备用金管理制度（试行）为维护企业资产的完整，提升资金利用水平，加强对备用金业务的管理，依据xx企业财务管

5、理组制度制订本制度。第一条 备用金的使用范围：会所日常零星开支。详细是指单笔金额在XXXX年元以下（含XXXX年元）的日常开支。第二条 备用金由分企业出纳员从企业财务部借支，并负责管理。出现现金短款的情况时，出纳员须负担赔偿短款部分外，还须接收对应的行政处罚。出现长款情况时，长款部分归企业全部，出纳员须接收对应的行政处罚。第三条 备用金报销要求为每七天一次，出纳员将前全部报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。第四条 出纳员保险柜库存现金不得超出XXXX年元，其它备用金存于银行账户上。出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确定无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分企业经理。

6、第五条 款项借支必需严格根据企业所要求的步骤进行，并实施前款不清后款不借的标准，如有特殊情况，则由分企业经理签字确定前款的报销时间后方和借支。第六条 备用金借支金额不得超出借款人当月全部工资的80%。而且累计借款余额不得超出5000元。第七条 报销时限要求：1、属于采购的，在货物交库的次日完成报销。2、其它支出在业务完成后的次日内进行报销。特殊情况由店长签字说明原因后方给报销。超期未报销的则根据每超期一天10元的标准进行处罚。超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包含全部借支金额及罚款。第八条 出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后

7、立刻进行单据和现金的交接。第九条 出纳员定时每七天进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。第十条 店长定时于每个月的月底最终一天进行备用金盘点，要求双方签字确定，连同处理意见，一份交企业财务部，双方各留一份存档。第十一条 店长每个月需进行2-3次的不定时盘点，每次盘点及处理结果全部必需存档保留。第十二条 对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立刻查明原因，并依据企业的相关制度确定相关人员的责任，立即进行处理。第十三条职员离职是应先冲销全部借支款项，全部账目结清之后方给办理离职手续。第十四条出纳职员作调动或离职时，必需和企业财务进行备用金对账，全部账目查对完成财务签字确定后，方能继续

8、办理调动或离职手续。第十五条本制度从颁布之日起试行，解释权归xx企业全部。第四篇：备用金管理制度备用金管理制度第一条 为了提升企业行政效率，降低零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制订本制度。第二条 备用金是企业内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方法借用的款项。第三条 许可设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分企业。第四条 备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部XXXX年元人民币，深圳分企业10000元人民币。第五条 备用金的用途：办公用具、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其它日常零星支出。备用金

9、必需做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发觉严厉处理。第六条 各部门对备用金实施专员管理，并把管理人员名单报企业财务立案。 备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续；（二）办理借出手续；（三）办理报销手续；（四）负责登记备查账目。第七条 备用金借款。各部门指定专员后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员依据实际需要向借款人发放“借款单”，一式，借款人按要求的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给

10、企业出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。第八条 备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销措施。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项要求内容，按企业费用报销措施进行报销。第九条 备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不正当、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人负担。第十条 备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是 1否在原核定的范围，发觉不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。第十一条 备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。第十二条 财务部

11、门按备用金领用部门设置明细账，核实备用金的借、报销、补足等事项。第十四条 借用备用金的人员应立即冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，假如催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。第十五条 本措施由财务部门解释。第十六条 本措施从下发之日起实施。2 XXXX年5月9日第五篇：备用金管理制度备用金管理制度为了加强备用金管理，确保备用金的合理使用和保管安全，特制订本制度。一、 本制度适用各部门和项目部。二、 备用金许可开支的范围：1、2、3、4、5、 采购零星材料 采购零星办公用具和支付办公室零星费用 个人因公出差借支 常常性零星支出 其它备用金三、 备用金专款专用，不得挪用、转借或用于其它

12、用途，一经发现，严厉处理。四、 备用金审批权借款人填写借款单，由借款人、部门责任人、财务责任人和总经理签字后才可支付。五、 备用金借款程序1、 借款人填写借款单，由借款人、部门责任人、财务责任人和总经理签字后才可支付。2、 材料部人员只有在购置零星材料的情况下方可借款，每次借款最高不超出5000元，单笔超出10000元的材料采购，走协议审批步骤支付。借支单后要附有项目经理签字的材料采购清单。3、 各项目部的人工费借款，借款单后要附有班组工程量计算表，明确本期完成的工程量并附有班组人职员资表，由项目经理同意签字、工程部经理核准后经总经理同意支付。4、 工程项目备用金立即报销，周转使用。 六、 备用金还款程序1、2、3、4、 备用金坚持“前不清，后不借”的标准。 采购人员在采购经办后一周内办理冲账手续。 项目借款在项目结束后15天内办理冲账手续。 其它借款一周内办理冲账手续。七、 财务部根据借款日期、借款人等，建立备用金管理台账，按月立即清理，每个月出具有用金对账单。八、 备用金不许可跨年，年底清理完成再重新办理借款手续。九、 对于逾期不还款的借款人，财务部催缴无果，直接从借款人工资中扣除。十、 本制度解释权在财务部。zad相关范文：紧急备用金管理制度备用金管理制度备用金管理制度企业备用金管理制度备用金管理制度