燃料电池用膜公司信息系统管理（参考）

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1、泓域/燃料电池用膜公司信息系统管理燃料电池用膜公司信息系统管理xxx集团有限公司目录一、 按对组织支持的主要目标分类3二、 按解决问题的结构性分类3三、 系统4四、 信息5五、 产业环境分析6六、 主要目标6七、 必要性分析7八、 公司概况7公司合并资产负债表主要数据8公司合并利润表主要数据8九、 投资估算9建设投资估算表11建设期利息估算表12流动资金估算表13总投资及构成一览表14项目投资计划与资金筹措一览表15十、 项目经济效益评价16营业收入、税金及附加和增值税估算表17综合总成本费用估算表18利润及利润分配表20项目投资现金流量表22借款还本付息计划表25一、 按对组织支持的主要目标

2、分类信息系统与支持的企业目标，主要信息系统类型分别用于支持企业的各种目标。其中，CAD/CAM是指计算机辅助设计/计算机辅助制造提高内部相对效率从不同标准所做的信息系统分类可以看出，许多信息系统的功能具有多重特性，如ERP、SCM等，这里只是列出了一些代表性的信息系统种类，不具完整性及排他性。同时值得一提的是，不同种类信息系统之间也不是截然分开的，而是相互交叉、相互整合和相互补充的，例如，ERP是TPS的整合，GDSS是DSS与群件的整合补充。二、 按解决问题的结构性分类1.支持结构化问题的IS结构化问题的处理流程、步骤与方法都是既定的，每个流程的输入、处理及输出也是固定的，因此决策方法也很清

3、楚、明确。这类IS主要有TPS、EIS和ERP等。2.支持非结构化问题的IS在企业中，有些问题的解决与处理并无明确、固定的法则或步骤可以遵循，所使用的解决方法也因人而异，如支持开展头脑风暴和群体合作的群体决策支持系统GDSS等。3.支持半结构化问题的IS企业中大多数的问题的处理过程都同时包括结构化和非结构化的判断。例如，证券投资组合的选择决策，一方面需要了解和计算各个不同投资组合的风险及其预期回报率，这可以用结构化的模型计算出来；另一方面则需要凭借决策人员对未来社会、经济、政治、景气和利率等的变化来进行判断，这部分就属于非结构化的问题。支持半结构化问题的最典型的IS就是DSS。三、 系统系统这

4、个被广泛传播的概念是指为达到特定的功能或目标而由若干相互联系、相互制约的独立成分组成的一个有机整体，同时这个系统本身又是它所属的一个更大系统的组成部分。因此，理解一个系统必须指明它的边界，边界使得这个系统与其所处的环境区别开来。一个系统的基本元素包括：输入、处理、输出、反馈和边界等。系统的首要特性是整体性，即组成一个系统的各个部分是一个有机的整体，此外，系统还具有目的性、关联性和层次性等特性。效益和效率是衡量系统的两个重要指标，与管理职能相联系。系统的效益就是选择正确的事情做，系统的效率则是将事情做好。前者是企业战略层的任务，后者是企业管理控制层和操作层的任务。针对企业不同层次的需求，应该有不

5、同的信息系统种类来满足。系统的概念为人们描述、理解、划分、分析和设计一个组织的各个方面提供了有用的框架。四、 信息信息是经过加工处理的对人们有用的数据。信息是各类管理系统的最基本的元素，是客观事物的状态、过程的描述形式，同时这种形式对人们是有用的，它可以是文字、数字，也可以是图像、声音等。相反，数据描绘的是发生在组织或物理环境中的原始事实，这些事实并没有被整理成人们能够理解和使用的形式。当今世界普遍将物质材料、能源与信息并列为社会发展的三大资源，即信息已经成为企业发展、人类社会进步不可缺少的重要资源。信息作为一种资源，除了物质材料和能源所具有的可利用、有价值等一般特性外，还具备共享性、历史积累

6、性、时效性、多次再生性，以及精确性、完整性、相关性、可理解性、简单性和可证实性等特性。强调信息是资源，并有其特性，这是建立管理信息系统的重要前提。五、 产业环境分析总体判断，宁波“十三五”将进入从工业主导发展向服务经济带动升级、从城镇化快速发展向质量提升转变、从资源要素投入驱动向全面创新驱动转型的阶段，加快创新转型比以往任何时候都更为迫切。六、 主要目标规模效益持续提升。到2025年，全省规上石化化工企业实现营业收入超万亿元，加快打造六大特色产业集群，力争营业收入超1000亿元的化工园区（集中区）达到4家，营业收入超100亿元的化工园区（集中区）达到8家左右，营业收入超100亿元的企业达到15

7、家左右。布局结构不断优化。到2025年，化工园区（集中区）产值贡献率提至70%以上。石化产业链不断延伸和完善，向化工新材料、高端石化产品、精细化学品方向发展，高附加值产品比重进一步提高。创新能力显著提升。到2025年，培育一批全国重点实验室、国家工程研究中心、国家企业技术中心等创新平台，加快打造一批智能制造示范工厂。绿色低碳安全深入推进。到2025年，全省石化化工产业达到能效标杆水平的产能比例超过30%，化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物和挥发性有机物等污染物排放强度进一步下降，能源利用效率和主要污染物排放控制水平达到国内领先水平，碳排放强度明显下降，绿色低碳发展能力显著增强，本质安全水平显

8、著提高，有效遏制重特大生产安全事故。七、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场

9、开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。八、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、法定代表人：金xx3、注册资本：1220万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-1-177、营业期限：2013-1-17至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年

10、12月资产总额14750.3711800.3011062.78负债总额7045.865636.695284.39股东权益合计7704.516163.615778.38公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入56241.1444992.9142180.85营业利润10673.938539.148005.45利润总额9380.817504.657035.61净利润7035.615487.785065.64归属于母公司所有者的净利润7035.615487.785065.64九、 投资估算（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算

11、的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资34610.87万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建

12、设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计30149.22万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13749.60万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为15615.04万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为784.58万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3675.35万元。（五）预备费本期项目预备费为786.30万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置

13、安装工程其他费用合计1工程费用13749.6015615.04784.5830149.221.1建筑工程费13749.6013749.601.2设备购置费15615.0415615.041.3安装工程费784.58784.582其他费用3675.353675.352.1土地出让金1445.441445.443预备费786.30786.303.1基本预备费322.17322.173.2涨价预备费464.13464.134投资合计34610.87（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款20273.84万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息993.41万元。建设

14、期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息993.41248.35745.061.1.1期初借款余额10136.921.1.2当期借款20273.8410136.9210136.921.1.3当期应计利息993.41248.35745.061.1.4期末借款余额10136.9220273.841.2其他融资费用1.3小计993.41248.35745.062债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计993.41248.35745.06（七）流动资金流动资金是指项目建成投

15、产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6067.76万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0034935.5239593.5946580.691.1应收账款0.0015720.9817817.1120961.311.2存货0.0012227.4313857.7516303.241

16、.2.1原辅材料0.003668.234157.324890.971.2.2燃料动力0.00183.41207.87244.551.2.3在产品0.005624.626374.577499.491.2.4产成品0.002751.173118.003668.231.3现金0.002794.853167.493726.461.4预付账款0.004192.264751.235589.682流动负债0.0030384.7034435.9940512.932.1应付账款0.0010938.4912396.9514584.652.2预收账款0.0019446.2122039.0425928.283流动资金

17、0.004550.825157.606067.764流动资金增加0.004550.82606.78910.165铺底流动资金0.0010480.6611878.0813974.21（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资41672.04万元，其中：建设投资34610.87万元，占项目总投资的83.06%；建设期利息993.41万元，占项目总投资的2.38%；流动资金6067.76万元，占项目总投资的14.56%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资41672.04100.00%1.1建设投资34610.8783.06

18、%1.1.1工程费用30149.2272.35%1.1.1.1建筑工程费13749.6032.99%1.1.1.2设备购置费15615.0437.47%1.1.1.3安装工程费784.581.88%1.1.2工程建设其他费用3675.358.82%1.1.2.1土地出让金1445.443.47%1.1.2.2其他前期费用2229.915.35%1.2.3预备费786.301.89%1.2.3.1基本预备费322.170.77%1.2.3.2涨价预备费464.131.11%1.2建设期利息993.412.38%1.3流动资金6067.7614.56%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资4167

19、2.04万元，其中申请银行长期贷款20273.84万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资41672.04100.00%1.1建设投资34610.8783.06%1.2建设期利息993.412.38%1.3流动资金6067.7614.56%2资金筹措41672.04100.00%2.1项目资本金21398.2051.35%2.1.1用于建设投资14337.0334.40%2.1.2用于建设期利息993.412.38%2.1.3用于流动资金6067.7614.56%2.2债务资金20273.8448.65%2.2.1用于建设投资2027

20、3.8448.65%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十、 项目经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入73200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和

21、增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0054900.0062220.0073200.002增值税0.002206.872501.122512.052.1销项税0.007137.008088.609516.002.2进项税0.004930.135587.487003.953税金及附加0.00264.83300.13301.443.1城建税0.00154.48175.08175.843.2教育费附加0.0066.2175.0375.363.3地方教育附加0.0044.1450.0250.24（二）达产年增值税估算根据中华

22、人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2512.05万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用63074.67万元，其中：可变成本52996.17万元，固定成本10078.50万

23、元。达产年项目经营成本60170.14万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0037924.0842980.6250565.442工资及福利费0.002430.732430.732430.733修理费0.00921.73921.73921.734其他费用0.006252.246252.246252.244.1其他制造费用0.00481.65481.65481.654.2其他管理费用0.00517.59517.59517.594.3其他营业费用0.005253.005253.005253.005经营

24、成本0.0047528.7852585.3260170.146折旧费0.001882.201882.201882.207摊销费0.0028.9128.9128.918利息支出0.00993.42993.42993.429总成本费用0.0050433.3155489.8563074.679.1其中：固定成本0.0010078.5010078.5010078.509.2可变成本0.0040354.8145411.3552996.17（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加301.44万元。（五）利润总额及企业

25、所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9823.89（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9823.8925.00%=2455.97（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额9823.89万元，缴纳企业所得税2455.97万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=9823.89-2455.97=7367.92（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0

26、.0054900.0062220.0073200.002税金及附加0.00264.83300.13301.443总成本费用0.0050433.3155489.8563074.674利润总额0.004201.866430.029823.895应纳所得税额0.004201.866430.029823.896所得税0.001050.461607.512455.977净利润0.003151.404822.517367.928期初未分配利润0.000.002836.266892.899可供分配的利润0.003151.407658.7714260.8110法定盈余公积金0.00315.14765.8814

27、26.0811可供分配的利润0.002836.266892.8912834.7312未分配利润0.002836.266892.8912834.7313息税前利润0.006245.749030.9513273.28（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=12.07%。本期项目投资财务内部收益率12.07%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（

28、FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-4094.67（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-4094.67万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.06年。本期项目全部投资回收期7.06年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于

29、同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0054900.0062220.0073200.001.1营业收入0.000.0054900.0062220.0073200.002现金流出17305.4417305.4452344.4353492.2365932.562.1建设投资17305.4417305.442.2流动资金0.004550.82606.785460.982.3经营成本0.0047528.7852585.3260170.142.4税金及附加0.00264

30、.83300.13301.443所得税前净现金流量-17305.44-17305.442555.578727.777267.444累计所得税前净现金流量-17305.44-34610.88-32055.31-23327.54-16060.105调整所得税0.001561.432257.743318.326所得税后净现金流量-17305.44-17305.441505.117120.264811.477累计所得税后净现金流量-17305.44-34610.88-33105.77-25985.51-21174.04计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：17.60%；2、项目投资财务内部收

31、益率（所得税后）：12.07%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：3867.92万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：-4094.67万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.26年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.06年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息

32、的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为13.36。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为12.81。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款

33、还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10136.9220273.8420273.8420273.841.2当期还本付息248.351738.48993.42993.42993.421.2.1还本1.2.2付息248.351738.48993.42993.42993.421.3期末借款余额10136.9220273.8420273.8420273.8420273.842利息备付率13.363偿债备付率12.81（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入73200.00万元，综合总成本费用63074.67万元，税金及附加301.44万元，净利润7367.92万元，财务内部收益率12.07%，财务净现值-4094.67万元，全部投资回收期7.06年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。