工程塑料公司信息系统管理分析【参考】

《工程塑料公司信息系统管理分析【参考】》由会员分享，可在线阅读，更多相关《工程塑料公司信息系统管理分析【参考】（33页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、泓域/工程塑料公司信息系统管理分析工程塑料公司信息系统管理分析目录一、 系统2二、 信息3三、 企业的目标范畴3四、 目标管理的理论5五、 计划职能6六、 组织职能6七、 管理者的作用7八、 管理的有效性和效率8九、 按解决问题的结构性分类9十、 按支持层次与对象进行分类9十一、 公司简介11十二、 项目简介12十三、 项目经济效益分析16营业收入、税金及附加和增值税估算表17综合总成本费用估算表18利润及利润分配表20项目投资现金流量表22借款还本付息计划表25十四、 投资估算及资金筹措26建设投资估算表28建设期利息估算表28流动资金估算表30总投资及构成一览表31项目投资计划与资金筹措一

2、览表32一、 系统系统这个被广泛传播的概念是指为达到特定的功能或目标而由若干相互联系、相互制约的独立成分组成的一个有机整体，同时这个系统本身又是它所属的一个更大系统的组成部分。因此，理解一个系统必须指明它的边界，边界使得这个系统与其所处的环境区别开来。一个系统的基本元素包括：输入、处理、输出、反馈和边界等。系统的首要特性是整体性，即组成一个系统的各个部分是一个有机的整体，此外，系统还具有目的性、关联性和层次性等特性。效益和效率是衡量系统的两个重要指标，与管理职能相联系。系统的效益就是选择正确的事情做，系统的效率则是将事情做好。前者是企业战略层的任务，后者是企业管理控制层和操作层的任务。针对企业

3、不同层次的需求，应该有不同的信息系统种类来满足。系统的概念为人们描述、理解、划分、分析和设计一个组织的各个方面提供了有用的框架。二、 信息信息是经过加工处理的对人们有用的数据。信息是各类管理系统的最基本的元素，是客观事物的状态、过程的描述形式，同时这种形式对人们是有用的，它可以是文字、数字，也可以是图像、声音等。相反，数据描绘的是发生在组织或物理环境中的原始事实，这些事实并没有被整理成人们能够理解和使用的形式。当今世界普遍将物质材料、能源与信息并列为社会发展的三大资源，即信息已经成为企业发展、人类社会进步不可缺少的重要资源。信息作为一种资源，除了物质材料和能源所具有的可利用、有价值等一般特性外

4、，还具备共享性、历史积累性、时效性、多次再生性，以及精确性、完整性、相关性、可理解性、简单性和可证实性等特性。强调信息是资源，并有其特性，这是建立管理信息系统的重要前提。三、 企业的目标范畴由于企业存在着内部的和外部的两种可能互相冲突的目标，所以，企业只设置单一的目标去表达组织的宗旨是不可取的，也是不现实的。美国管理学家彼得，德鲁克认为，企业的目标设置应从下述八个领域中考虑：1.市场地位企业的目标应能反映其产品和服务所占的市场份额，以及与竞争对手相比所处的地位。这是可以定量分析的目标。2.技术革新企业的目标应包含有发展新产品、新工艺、新设备、新方法等技术革新的内容。技术上的目标也是可以量化的。

5、3.生产率和生产能力生产率和生产能力是企业竞争能力的主要内容之一，可以定量设置目标。4，资源人力、物力、财力等资源是企业开展生产经营活动必需的条件，所以，企业必须针对有限的资源设置获得、使用、维护等方面的目标。5.获得利润盈利是企业存在的根本目标。就一个企业而言，应根据社会、市场和企业自身的发展设置其适当的获利目标。6.管理者的成就和发展企业应对管理者设置目标，指明管理水平、管理效率和行为成果方面的努力方向。7.员工的成就和态度企业应设置反映员工工作业绩和工作态度的目标，以便最大可能地发挥出企业的潜力。8.社会责任企业必须对社会承担其应尽的责任，只有承认这一点并使企业的目标得到社会的赞同和认可

6、，企业才能生存下去。因此，企业必须建立反映其对顾客和社会负责以及负责内容和程度的目标。这八个方面都是企业建立其目标的领域。前五个方面必须得到后三个方面的支持，否则就会毫无意义。因为，企业是由人组成的，而社会责任又是企业存在的基础。总之，从企业发展的观点来看，这些方面的目标都是不可缺少的。四、 目标管理的理论设置目标，在管理过程中对这些目标进行运用，并以这些目标鉴定企业及其成员的工作，这一切即为目标管理。在1945年出版的管理实践一书中，德鲁克首先提出了“目标管理与自我控制”的主张。他认为企业的各级管理人员必须以“目标”来领导其下级，并衡量下级的贡献，以实现企业的总目标。如果没有计划好的并且方向

7、一致的目标来指导每个成员工作，则企业的规模越大，人员越多，发生冲突和浪费的可能性就越大。所以，德鲁克指出，各级管理人员必须清楚地知道企业总目标对其个人有什么要求，他的上级领导也必须知道他对总目标的贡献能力如何，企业对他有什么期望并且确定如何鉴定他的成就。当企业的每个层次都能这样做的时候，企业的总目标才有希望实现。五、 计划职能计划是管理过程中的首要职能。计划的含义可以从两个角度讨论。第一，从名词的角度（静态的）理解，计划是指实现组织目标的行动方案。第二，从动词的角度（动态的）理解，计划是拟订实现组织目标和行动方案的过程。后者就是管理的计划职能。通常实现组织目标的途径不会只有一条，因而会存在多种

8、行动方案可供选择。从有效性和高效率的观点出发，对两种或两种以上的可选择行动方案进行比较分析，从中作出一个选择的过程，即为决策过程。最后选择的行动方案，即为决策。六、 组织职能组织的含义也可以从两个方面来解释。第一方面是以静态结构来解释组织的含义，这是指为达成某些目标而设计并建立的具有明确职责、权限和相互关系的管理系统。这一管理系统有如下特点：开放系统，不断地与外部环境进行各种资源的交换；技术系统，不断地进行由投入转化为产出的过程；整合系统，不断地与环境相互作用，并与其各子系统（或系统元素）相互依存。第二方面是从动态活动来解释组织的含义，这是指对管理系统拥有的资源的职责、权限和相互关系进行有序安

9、排的活动过程。这就是管理的组织职能。这一动态的过程具有如下作用：明确管理系统的哪些资源用于哪项活动，或哪项活动使用哪些资源，这些资源何时使用、何地使用、由谁使用、如何使用等，使得管理系统内的全部资源之间建立起合理的关系。七、 管理者的作用管理者是组织中被授权指挥他人活动的人。在企业中，管理者的作用是领导全体员工共同实现企业的战略和经营目标，具体的管理活动主要体现在资源管理和决策制定两个方面。资源主要包括人力资源、资产资源、信息资源三个方面。在人力资源管理方面，管理者的作用主要是代表、沟通和指挥。高层管理者代表企业整体，中层管理者代表企业的某个局部，基层管理者代表企业中的一个基层单位。管理者要在

10、企业中进行上下左右的沟通，在上下级之间、横向之间建立和保持良好的人际关系。另外，管理者还要指挥和激励下级有效地完成任务。在资产资源管理方面，管理者要清晰解读企业资产负债表、现金流量表和利润表，有效发挥企业资产的积极作用，持续提升企业资产价值。在信息资源管理方面，管理者的作用主要是有效地获取信息、处理信息和发布信息。管理者要保持信息渠道的畅通，保证信息的正常和快速传递、信息系统的正常运作。管理者要借助信息系统为正确决策收集大量有效的信息，为正确决策进行有效的信息处理，发布指令并推动指令有效实施。在决策制定方面，管理者的作用主要是制定决策和推动决策的实施。管理者在自己行使职权的领域内要决策解决问题

11、的有效方案，并为决策方案得到有效实施而合理配置资源和协调各方矛盾。八、 管理的有效性和效率管理者在其管理活动中必须关注管理的有效性和管理的效率。1.管理的有效性管理的有效性是指管理工作对投入后的产出与企业目标一致性的影响。如果一个企业能够很好地利用其拥有的资源去实现既定的目标，则说明其管理是有效的。2.管理的效率管理的效率是指管理工作对投入与产出的关系的影响。投入少，产出多，说明发挥作用的资源比例高，浪费的资源少，管理的效率高。管理的有效性和效率是相互联系的。管理中只讲有效性不讲效率，或只讲效率而不讲有效性，都是应当避免的。良好的管理应该是既有效，又高效率，既能达到企业的目标，又能充分地利用企

12、业的资源。从投入和产出的角度来看，就是以最小的投入取得既定的有效产出，或以一定的投入取得最大的有效产出。九、 按解决问题的结构性分类1.支持结构化问题的IS结构化问题的处理流程、步骤与方法都是既定的，每个流程的输入、处理及输出也是固定的，因此决策方法也很清楚、明确。这类IS主要有TPS、EIS和ERP等。2.支持非结构化问题的IS在企业中，有些问题的解决与处理并无明确、固定的法则或步骤可以遵循，所使用的解决方法也因人而异，如支持开展头脑风暴和群体合作的群体决策支持系统GDSS等。3.支持半结构化问题的IS企业中大多数的问题的处理过程都同时包括结构化和非结构化的判断。例如，证券投资组合的选择决策

13、，一方面需要了解和计算各个不同投资组合的风险及其预期回报率，这可以用结构化的模型计算出来；另一方面则需要凭借决策人员对未来社会、经济、政治、景气和利率等的变化来进行判断，这部分就属于非结构化的问题。支持半结构化问题的最典型的IS就是DSS。十、 按支持层次与对象进行分类按IS支持层次与对象进行分类，结合IS的功能对IS进行分类。1.支持办公自动化与通信典型的IS系统是办公自动化系统。2.支持操作控制层次IS主要用来支持业务人员日常作业流程的自动化处理，典型的IS有交易（或称事务）处理系统、电子数据处理系统等，应用这类系统可以帮助实现作业流程处理速度更快、质量更好、效率更高。3.支持管理控制层次

14、针对中层主管这个层次的需求，IS主要用来支持日常的规划、控制与决策，典型的IS有：企业资源规划、供应链管理、客P关系管理、通道商关系管理或称“合作伙伴关系管理系统”等。SCM、CRM、PRM属于组织间信息系统。4.支持辅助决策层次企业内部有许多面向投资、财务和营销等专业领域的高级管理者和专家（或称知识工作者）。对于这一层次，IS中的决策支持系统、群体决策支持系统、专家系统以及知识管理系统等，都可以提供高水平的分析支持，使其拥有更好的信息与知识进行决策，这就是所谓的辅助决策。在这个层次，最新的发展还有帮助企业更好地利用数据提高决策质量的商业智能技术，BI技术包含数据仓库和数据挖掘等。5.支持战略

15、规划层次IS针对企业战略性的规划提供经理（或称执行）信息系统，针对提高公司的竞争优势来锁定顾客、打击竞争对手，典型的IS有战略性信息系统等。十一、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xx集团有限公司2、法定代表人：侯xx3、注册资本：1480万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2014-4-37、营业期限：2014-4-3至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商

16、业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。十二、 项目简介（一）项目单位项目单位：xx集团有限公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积

17、约37.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积24667.00（折合约37.00亩），预计场区规划总建筑面积35985.38。其中：主体工程22229.17，仓储工程5335.84，行政办公及生活服务设施4511.63，公共工程3908.74。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划近

18、年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营

19、销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。到2025年，培育一批全国重点实验室、国家工程研究中心、国家企业技术中心等创新平台，加快打造一批智能制造示范工厂。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流

20、动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12417.02万元，其中：建设投资9825.82万元，占项目总投资的79.13%；建设期利息221.07万元，占项目总投资的1.78%；流动资金2370.13万元，占项目总投资的19.09%。2、建设投资构成本期项目建设投资9825.82万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用8550.62万元，工程建设其他费用986.25万元，预备费288.95万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入23000.00万元，综合总成本费用18377.91万元，纳税总额2204.89万元，净利润3379.9

21、3万元，财务内部收益率19.63%，财务净现值4456.48万元，全部投资回收期6.11年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积24667.00约37.00亩1.1总建筑面积35985.38容积率1.461.2基底面积14060.19建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩258.922总投资万元12417.022.1建设投资万元9825.822.1.1工程费用万元8550.622.1.2工程建设其他费用万元986.252.1.3预备费万元288.952.2建设期利息万元221.072.3流动资金万元2370.133资金筹措万元12417.023.1自筹资

22、金万元7905.513.2银行贷款万元4511.514营业收入万元23000.00正常运营年份5总成本费用万元18377.916利润总额万元4506.577净利润万元3379.938所得税万元1126.649增值税万元962.7310税金及附加万元115.5211纳税总额万元2204.8912工业增加值万元7393.8413盈亏平衡点万元8948.92产值14回收期年6.11含建设期24个月15财务内部收益率19.63%所得税后16财务净现值万元4456.48所得税后十三、 项目经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考

23、虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入23000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0016100.0018400.0023000.002增值税0.00765.93875.34

24、962.732.1销项税0.002093.002392.002990.002.2进项税0.001327.071516.662027.273税金及附加0.0091.92105.04115.523.1城建税0.0053.6261.2767.393.2教育费附加0.0022.9826.2628.883.3地方教育附加0.0015.3217.5119.25（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=962.73万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主

25、要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用18377.91万元，其中：可变成本15434.17万元，固定成本2943.74万元。达产年项目经营成本17624.99万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0010208.2611666.5814583.2

26、32工资及福利费0.00850.94850.94850.943修理费0.00205.16205.16205.164其他费用0.001985.661985.661985.664.1其他制造费用0.00169.56169.56169.564.2其他管理费用0.00143.76143.76143.764.3其他营业费用0.001672.341672.341672.345经营成本0.0013250.0214708.3417624.996折旧费0.00522.52522.52522.527摊销费0.009.349.349.348利息支出0.00221.06221.06221.069总成本费用0.0014

27、002.9415461.2618377.919.1其中：固定成本0.002943.742943.742943.749.2可变成本0.0011059.2012517.5215434.17（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加115.52万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4506.57（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所

28、得额税率=4506.5725.00%=1126.64（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额4506.57万元，缴纳企业所得税1126.64万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=4506.57-1126.64=3379.93（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0016100.0018400.0023000.002税金及附加0.0091.92105.04115.523总成本费用0.0014002.9415461.2618377.914利润总额0.002005.142833.704506.575应纳所得税

29、额0.002005.142833.704506.576所得税0.00501.29708.421126.647净利润0.001503.852125.283379.938期初未分配利润0.000.001353.463130.879可供分配的利润0.001503.853478.746510.8010法定盈余公积金0.00150.38347.87651.0811可供分配的利润0.001353.463130.875859.7212未分配利润0.001353.463130.875859.7213息税前利润0.002727.493763.185854.27（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（

30、FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.63%。本期项目投资财务内部收益率19.63%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4456.48（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4456.48万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投

31、资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.11年。本期项目全部投资回收期6.11年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0016100.0018400.0023000.001.1营业收入0.000.0016100.0

32、018400.0023000.002现金流出4912.914912.9115001.0315050.3919873.632.1建设投资4912.914912.912.2流动资金0.001659.09237.012133.122.3经营成本0.0013250.0214708.3417624.992.4税金及附加0.0091.92105.04115.523所得税前净现金流量-4912.91-4912.911098.973349.613126.374累计所得税前净现金流量-4912.91-9825.82-8726.85-5377.24-2250.875调整所得税0.00681.87940.79146

33、3.576所得税后净现金流量-4912.91-4912.91597.682641.191999.737累计所得税后净现金流量-4912.91-9825.82-9228.14-6586.95-4587.22计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.87%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.63%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：8866.40万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：4456.48万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.43年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.11年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还

34、本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为26.48。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）

35、与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为23.79。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2255.7554511.514511.514511.511.2当期还本付息55.27386.86221.06221.06221.061.2.1还本1.2.2付息55.27386.86221.06221.06221.061.3

36、期末借款余额2255.7554511.514511.514511.514511.512利息备付率26.483偿债备付率23.79（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入23000.00万元，综合总成本费用18377.91万元，税金及附加115.52万元，净利润3379.93万元，财务内部收益率19.63%，财务净现值4456.48万元，全部投资回收期6.11年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十四、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息

37、和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资9825.82万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其

38、他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计8550.62万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4289.36万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3987.48万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为273.78万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为986.25万元。（五）预备费本期项目预备费为288.95万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设

39、备购置安装工程其他费用合计1工程费用4289.363987.48273.788550.621.1建筑工程费4289.364289.361.2设备购置费3987.483987.481.3安装工程费273.78273.782其他费用986.25986.252.1土地出让金466.88466.883预备费288.95288.953.1基本预备费122.47122.473.2涨价预备费166.48166.484投资合计9825.82（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4511.51万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息221.07万元。建设期利息估算表单位：万

40、元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息221.0755.27165.801.1.1期初借款余额2255.7551.1.2当期借款4511.512255.762255.761.1.3当期应计利息221.0755.27165.801.1.4期末借款余额2255.7554511.511.2其他融资费用1.3小计221.0755.27165.802债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计221.0755.27165.80（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材

41、料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2370.13万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0012708.3614523.8418154.801.1应收账款0.005718.766535.738169.661.2存货0.004447.935083.346354.181.2.1原辅材料0.001334.381525.

42、001906.251.2.2燃料动力0.0066.7276.2595.311.2.3在产品0.002046.042338.342922.921.2.4产成品0.001000.781143.751429.691.3现金0.001016.671161.901452.381.4预付账款0.001525.011742.862178.582流动负债0.0011049.2712627.7415784.672.1应付账款0.003977.744545.985682.482.2预收账款0.007071.538081.7510102.193流动资金0.001659.091896.102370.134流动资金增加

43、0.001659.09237.01474.035铺底流动资金0.003812.514357.155446.44（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12417.02万元，其中：建设投资9825.82万元，占项目总投资的79.13%；建设期利息221.07万元，占项目总投资的1.78%；流动资金2370.13万元，占项目总投资的19.09%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资12417.02100.00%1.1建设投资9825.8279.13%1.1.1工程费用8550.6268.86%1.1.1.1建筑工程费42

44、89.3634.54%1.1.1.2设备购置费3987.4832.11%1.1.1.3安装工程费273.782.20%1.1.2工程建设其他费用986.257.94%1.1.2.1土地出让金466.883.76%1.1.2.2其他前期费用519.374.18%1.2.3预备费288.952.33%1.2.3.1基本预备费122.470.99%1.2.3.2涨价预备费166.481.34%1.2建设期利息221.071.78%1.3流动资金2370.1319.09%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资12417.02万元，其中申请银行长期贷款4511.51万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资12417.02100.00%1.1建设投资9825.8279.13%1.2建设期利息221.071.78%1.3流动资金2370.1319.09%2资金筹措12417.02100.00%2.1项目资本金7905.5163.67%2.1.1用于建设投资5314.3142.80%2.1.2用于建设期利息221.071.78%2.1.3用于流动资金2370.1319.09%2.2债务资金4511.5136.33%2.2.1用于建设投资4511.5136.33%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金