(财务培训)金蝶软件客户培训资料(K财务)

《(财务培训)金蝶软件客户培训资料(K财务)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《(财务培训)金蝶软件客户培训资料(K财务)（27页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、金蝶软件客户培训实物练习题（K/3财务）ICINGDEE金蝶软件上海金蝶软件科技有限公司第一章系统管理第一节帐套管理目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。实验一帐套新增新建帐套：帐套号：001;帐套名：田野有限公司；帐套类型：集团财务；数据实体：默认；数据库文件路径：D:MSSQL7DATA;系统用户名：SA系统口令：无；数据库服务器：默认；数据库类型：默认。注：帐套号、帐套名不允许重复，帐套类型在启用后不允许更改实验二帐套使用（系统参数）公司名称：田野有限公司；记帐本位币：RMB名称：人民币；小数点位数：2;自然年

2、度会计期间：当前会计年度；2002;启用会计期间：5;启用帐套。注：启用帐套后除公司名称还可更改，其余参数都不可更改。实验三帐套备份与恢复帐套备份：服务器端路径：D:MSSQL7BACKUP;文件名：田野有限公司帐套恢复：用户名：SA;口令：无；数据服务器：默认；数据库类型：默认;服务器端备份文件：田野有限公司.dbb;帐套号：田野有限公司新；数据库文件路径：D:MSSQL7DATA注：自动批量备份设置第二节用户管理实验四新增用户新增用户：张会计（Administrators组）；王出纳（Users组），两者都是密码认证用户，目前暂无密码。实验五用户授权张会计：具有所有权限；王出纳：具有基础资

3、料的所有权限和现金管理系统所有权限，有凭证录入、修改、删除、查询的权限。注：系统管理员组的用户不需要授权实验六查看帐套使用状况与网络控制第二章总帐系统第一节系统初始化目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。实验一引入科目从摸板中引入工业企业的会计科目注：回去选择与企业行业属性匹配的会计科目摸板实验二基础资料设置（公共资料）一、币别设置新增币别美元：币别代码：USD;币别名称：美元；记帐汇率：8.706；折算方式：原币*汇率=本位币；浮动汇率；金额小数位数：2。新增币别港币：币别代码：HKD;币别名称：

4、港币；记帐汇率：1.103；折算方式：原币*汇率=本位币；浮动汇率；金额小数位数：2。注：金额小数位数最大到4位二、凭证字设置新增凭证字：记注：回去可根据企业凭证种类决定凭证字，并可设置相应范围限制三、计量单位设置计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50四、结算方式的设置代码名称JF06支票(fcsf)五、核算项目设置（一）具体核算项目设置1、新增客户：代码名称01华东地区01.01时代公司01.02明月公司02华北地区02.01大明公司2、新增供应商代码名称01黄浦区01.01新华公司01.02北新公司02静安区02.01佳和公司3、新增部门代码1名称0

5、1总经办02财务部03采购部04销售部04.01销售一部04.02销售二部05仓存部06生产部4、新增职员代码名称部门001张恒总经办002李影1财务部003王和采购部004钱明销售一部005赵仓仓存部006刘盛生产部5、新增物料对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。代码名称属性计量单位计价方法存

6、货科目销售收入销售成本01材料01.01甲材料外购公斤加权平均123.0151151201.02乙材料外购公斤加权平均123.0251151202产品02.01A产品自制件加权平均13750150202.02B产品自制件加权平均137501502注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。（二）核算项目类别设置1新增“产成品”核算项目类别

7、，代码011属性名称属性类别属性长度标准成本实数出厂价实数零售价实数销售政策文本255六、会计科目设置1、新增会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目102银行存款所有币别V102.01工商银行人民币102.02建设银行美兀V102.03中国银行港兀V119其他应收款119.01职员职员123原材料123.01甲材料V（计量单位：公斤）123.02乙材料V（计量单位：公斤）139待摊费用139.01报刊杂志费199固定资产减值准备221应交税金221.01应交增值税221.01.01进项税（借方）221.01.02销项税401生产成本401.01工资及福利405制造费用

8、405.01折旧费405.02工资及福利501产品销售收入部门/职员/物料503产品销售费用503.01折旧费503.02工资及福利521管理费用521.01工资及福利部门521.02折旧费部门521.03通讯费部门/职员521.04其他部门521.05坏帐损失522财务费用522.01利息522.02汇兑损益2、修改科目：111-短期投资(核算单一外币，美元，期末调汇)113-应收帐款(按客户辅助核算，往来业务核算)203-应付帐款(按供应商辅助核算，往来业务核算)3、2002年5月科目最高预算：521.01-工资及福利-总经办1,200521.03-通讯费-销售一部/钱明800操作要点：(

9、1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另

10、外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4) 如已购买应收、应付子系统的，则总帐里的往来科目，如应收帐款、应付帐款等必须设定按客户或供应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。(5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。实验三系统参数设置总帐:本年利润科目：321-本年利润(此项目的设定影响月末或年末的结转损益功能)对以下帐套选项打“V”：显示科目最新余额和预算数帐簿余额方向与科目设置的余额方向相同启用往来业务核销新增凭证检查凭证字新增

11、凭证自动填补断号注：系统参数中相关选项回去后根据企业实际情况作选择实验四初始余额录入币别：人民币科目代码科目名称本年累计借方本年累计贷方期初数量期初余额101现金100借3,000102银行存款100借37,400102.01工商银行100借37,400123原材料借49,000123.01甲材料350借24,000123.02乙材料200借25,000161固定资产借512,000165累计折旧200贷2,000169在建工程借73,740211应付工资贷10,000221应交税金贷2,500221.01增值税贷2,500221.01.02销项税贷2,500231预提费用贷2,500301实

12、收资本贷1,036,100321本年利润贷38,400币别：港币科目代码科目名称期初余额原币本位币102银行存款借150,000165,450102.02中国银行借150,000165,450币别：美元科目代码科目名称期初余额原币本位币102银行存款借35,000304,710102.02建设银行借35,000304,710往来业务资料1应收帐款时代公司业务日期：1998-07-09应收帐款余额：2,000明月公司业务日期：1998-03-17应收帐款余额：1,5002、应付帐款新华公司业务日期：1999-12-31应付帐款余额：13300损益类科目本年实际发生额商品销售收入-销售一部/钱明/

13、A产品：50,000管理费用-工资及福利-总经办：5,800管理费用-通讯费-总经办/张恒：4,000管理费用-通讯费-财务部/李影：1,800实验五结束初始化试算平衡，结束初始化操作要点：1、录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；2、录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“V”进入特定界面输入；3、录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；4、试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。5、如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入6、初始数

14、据录入过程可与日常凭证处理同步进行，但在凭证过帐前一定要结束初始化第二节日常帐务处理实验六凭证录入制单人：王出纳2002-05-02接受投资记-1借：银行存款-工商银行500,000贷:实收资本500,0002002-05-06对外投资记-2借：短期投资$10,000贷:银行存款-建设银行$10,000要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记帐汇率，在原币金额处录入原币金额，系统会自动计算折合的本位币数额。2002-05-07提取现金记-3借：现金5,000贷:银行存款-工商银行5,0004）2002-05-08时代公司销售记-4借：应收帐款-时代公司2,000贷:产品销售收

15、入-销售一部/钱明/A产品1,660贷:应交税金-应交增值税-销项税340要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。5）2002-05-20销售回款记-5借:银行存款-工商银行2,000贷:应收帐款-时代公司2,000要点：注意选择相应的客户名称。6）2002-05-22报销通讯费记-6借:管理费用-通讯费-总经办/张恒500管理费用-通讯费-财务部/李影300贷:现金800要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。7）2002-05-25采购材料借：原材料-甲材料50,000（数量：1000公斤；单价：50公斤）-乙材料20,000（数量：800公斤；单价：25元）贷：银行存款

16、-工商银行70,000要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。录入记帐凭证时应注意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处理本期的记帐凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL的按键，也可以快速复制上

17、条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。实验七凭证修改、删除1、把记-3凭证的日期修改为2002.05.082、以记-3凭证为底稿保存为“提现类”模式凭证3、删除记-3凭证4、再按原样补做记-3凭证（可通过“调入模式凭证”的方法录入）实验八凭证审核、过帐1更换操作员为：张会计2、手工审核第一、第二张凭证3、把第一、第二张凭证销章（取消审核）4、成批审核会计分录序时簿中的所有凭证5、把所有凭证过帐6、冲销记-3提现凭证，自动生成红字冲销凭证，日期：2002.05.31，记-8，且过帐。注意：可利用反过帐功能修改凭证实验九凭证查询、汇总1、查询已过帐、已审核的200

18、2.05.06以后录入的凭证；2、查询已过帐、已审核的包含会计科目为102.01银行存款-工商银行的凭证，按凭证号排序3、汇总所有凭证科目的借贷方余额，并模拟打印凭证汇总表。4、汇总记-1至记-3凭证借贷方余额。第三节会计资料的浏览与打印实验十帐簿及报表的查询，并作模拟打印1、查看总分类帐及明细帐（帐证一体化）2、制作管理费用多栏帐，并查看3、查看核算项目明细表（管理费用科目）4、查看核算项目组合表（产品销售收入科目）实验十一往来管理1、利用核销管理功能进行应收帐款、应付帐款的核销。2、查看往来对帐单及帐龄分析表。第四节期末调汇实验十二期末调汇2002年5月31日的期末汇率：HKD-1.105

19、；USD-8.511。汇兑损益科目：522-财务费用；生成凭证：汇兑损益；凭证日期：2002-05-31；凭证字：记；凭证摘要：结转汇兑损益。系统将生成一张调汇转帐凭证，凭证字号为：记-9，且过帐注：在调汇前将所有凭证过帐第五节自动转帐按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。名称：计提短期借款利息转帐期间会计科目方向1-6财务费用-利息自动判定预提费用自动判定转帐方式比例包含本期未过帐凭证按公式转出100%转入100%包含公式：ACCT(“201”，“C”，0,1,1,“”)*0.03/12(短期借款年初余额*0.03/12)根据自动转帐的设置方案自动生成凭

20、证，凭证字号为：记-10，且过帐第六节结转损益实验十四结转损益指定损益类科目所对应的本年利润科目，生成凭证：结转损益，按其余额相反的方向结转，凭证日期：2002-05-31;凭证字：记；凭证摘要：结转本期损益。系统将生成一张转帐凭证，凭证字号为：记-11，且过帐注：在结转损益前将所有凭证过帐第七节结帐与反结帐实验十五结帐与反结帐将帐套结帐至下一期将帐套反结转至上一期注：1、结帐要求所有凭证全部过帐。2、当总帐与其他子系统相联系时，要先把子系统结帐。3、结帐说明一个会计期间的业务已经完成，只能一台机器进入总帐系统进行结帐，否则系统会有冲突。 第三章固定资产第一节固定资产初始化目的：掌握固定资产管

21、理系统的操作流程及常用操作功能要求：对固定资产系统进行初始化；完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种帐表; 期末计提折旧，进行固定资产子系统与总帐系统的对帐并结帐。实验一系统参数设置帐套启用会计期间：2002年5月；用户自定义折旧率小数位：系统参数设置：与总帐系统相连；允许改变基础资料编码。注：启用期间在录入卡片后即不可修改操作要点：固定资产系统可与总帐相连使用，也可独立作为设备管理使用。因此，如果固定资产系统与总帐相连使用时，一般建议不要选“不提折旧”、“不生成凭证”这两个选项。实验二基础资料设置1增加变动方式代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定

22、资产清理操作要点：A、如果要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记帐凭证，就必需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码”对话框中输入对方科目代码。同时选择该类业务凭证相应的凭证字、录入摘要内容和核算项目。B、已使用的固定资产变动方式不能删除。2、卡片类别管理代码名称使用年限净残值率预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋建筑物505%平均年限法（基于入帐净值和剩余使用期间）161165199FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工具103%工作量法161165199JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%双倍余额递减法16116

23、5199SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%平均年限法161165199BG-由使用状态决定是否提折旧3、存放地点代码名称01车间02办公室03车库实验三固定资产初始数据录入固定资产期初数据2002年5月初固定资产卡片如下:资产编码FW-001JT-001BG-001名称办公楼小汔车IBMPC型号P133固定资产科目161-固定资产161-固定资产161-固定资产累计折旧科目165-累计折旧165-累计折旧165-累计折旧类别房屋及建筑物交通工具办公设备计量单位幢辆台数量112变动日期1999.3.201995.5.71993.12.5存放地点车库经济用途经营用经营用经营用使用状

24、态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门总经办销售一部、销售二部（费用比例各50%）财务部折旧费用科目管理费用-折旧费-总经办产品销售费用-折旧费管理费用-折旧费-财务部币别人民币人民币人民币原币金额1,000,000400,00023,000购进累计折旧无无无开始使用日期19993201995.6.11994.1.1已使用期间37工作总量：30000公里，已使用18000公里从购入到现在没提折旧累计折旧金额280,000220,000无折旧方法平均年限法（基于入帐净值和剩余使用期间）工作量法（计量单位：公里）平均年限法（基于入帐净值和入帐剩余使用期间）操作要点:1、入帐日期只能

25、是初始化期间以前的日期；2、变动方式选择取得固定资产的方式。3、设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。4、购进原值指的是取得固定资产的价值。5、购进累计折旧指的是取得固定资产前已存在的累计折旧值。6、累计折旧指的是从取得固定资产到系统启用期间为止，固定资产本单位已计提的累计折旧额。7、预计使用期间数录入时，注意把预计使用年限折算为月份数后，再进行录入。固定资产系统结束初始化注:若结束初始化后发现期初卡片有错误可通过反初始化解决反初始化：SHIFT+工具菜单反初始化第二节

26、固定资产日常处理实验四固定资产新增资产编码BG-003BG-004资产名称ASTPC服务器型号P-133DT23使用状况正常使用正常使用经济用途经营用经营用固定资产科目161固定资产161固定资产累计折旧科目165累计折旧165累计折旧入帐日期2002-05-072002-05-10增加方式接受投资购入类别、净残值率办公设备5%办公设备5%使用情况单个财务部单个总经办折旧费用科目100%管理费用-折旧费-财务部100%管理费用-折旧费-总经办币别人民币人民币入帐时原值12,00025,000入帐时累计折旧00折旧方法平均年限法（基于入帐原值和入帐预计使用期平均年限法（基于入帐原值和入帐预计使用

27、期预计使用期间间）（5年）96（8年）操作要点:1、在新增卡片时，入帐日期只能是当前或以后期间的时间。2、如当期新增的固定资产是全新的固定资产，在“原值与折旧”卡片中的“购进累计折旧”无需录入，该项目指的是固定资产在购入前已存在的累计折旧。3、在录入同类型的固定资产时，可通过选择“新增复制”选项复制卡片信息。分别生成凭证：（1）2002-05-07接受固定资产投资记-12借:固定资产12,000贷:实收资本12,0002002-05-10购入固定资产记-13借:固定资产25,000贷:应付帐款-北新公司25,000实验五固定资产清理2002-05-10报废IBMPC电脑一台，代码DN-001;

28、冲销原值与累计折旧，损失记入营业外支出”，报废收入存入银行20,000。并生成凭证。2002-05-10固定资产报废记-14借：累计折旧325.83银行存款-工商银行20,000营业外支出2,674.17贷：固定资产23,000实验六固定资产其他变动1、2002-05-22扩建办公楼，代码FW-001,原值增加10,000元，以银行存款支付生成凭证。2002-05-22扩建办公楼记-15借：固定资产10,000贷:银行存款-工商银行10,0002、将JT-001固定资产卡片中小汔车的使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。操作要点：1、不涉

29、及金额的增减调整（如原值调整、累计折旧调整等）的固定资产变动，无需生成凭证。2、生成记帐凭证时，如果“变动方式”中预设的对方科目等信息不全，则系统会提示是否手工调整，选择“是”可打开凭证进行修改保存即可；3、固定资产系统所生成的记帐凭证会自动传递到总帐系统。实验七计提折旧1、输入本月工作量2000公里。2、计提固定资产的折旧；凭证摘要；结转折旧费用；凭证字：记；生成记-16转帐凭证。3、若计提折旧后发现卡片折旧金额有误，可通过折旧管理修改卡片的折旧额，同时计提折旧的凭证也会自动作更改。4、利用“自动对帐”功能进行固定资产管理系统和总帐系统的对帐。注：若当月折旧额已作修改，下月计提折旧应如何处理

30、及注意什么？实验八固定资产帐簿、报表的查询及卡片的模拟打印操作要点：1、设定查询方案时，期间选择“初始期间”表示只查看初始数据；2、方案设置的报表项目卡片里，可设定要显示或不显示的固定资产报表项目,并对固定资产按一定方式小计、汇总，但汇总前必须先设排序方式。实验九期末处理1、期末结帐2、反结帐SHIFT+期末处理期末结帐第四章工资第一节工资系统初始化 目的：掌握工资管理系统的处理流程及日常工作的具体操作方法要求：对工资系统进行初始化设置，添加基础资料；设置工资项目、定义工资计算方法、录入工资数据进行工资计算计算个人所得税、分配工资费用查看各种工资报表，结帐。实验一新建工资类别类别名称：全体员工

31、；币别：人民币；操作要点：设置工资类别时应注意，单类别才能用于核算工资数据，而汇总类别主要用于汇总多个单类别的工资数据，且只能查看，不能进行工资数据的计算工作。因此，在建立独立的工资类别时，不要选择多类别。实验二系统参数要求结帐与总帐期间同步实验三基础设置（一）导入或新增部门资料代码名称01总经办02财务部03采购部04销售部04.01销售一部04.02销售二部05仓存部06生产部操作要点:1、如果用户已在总帐系统中添加了部门资料，可从总帐系统导入部门信息；2、总帐导入部门信息时，相同的部门信息只能引入一次，以后如想再引入相同的部门信息只能通过其它工资类别里进行引入。3、部门信息一旦使用，不能

32、进行修改操作。（二）新增银行资料：01-建设银行，帐号长度：3操作要点：1、在设定银行资料时，应注意设定帐号长度，不要把帐号长度误认为企业在此银行的具体帐号而录入。2、此项一般只有银行代发工资的单位才必设定。（三）导入并修改或新增职员资料名称职员类别部门银行名称个人帐号张恒管理人员总经办建设银行001李影管理人员财务部建设银行002王和采购人员采购部建设银行003钱明销售人员销售一部建设银行004赵仓一般员工仓存部建设银行005刘盛生产工人生产部建设银行006操作要点:1、设定职员资料时应注意，必须设定职员的部门、职员类别，否则无法进行工资费用分配，这两项是分配工资费用的依据。2、已离职的职员

33、资料不要直接删除，否则会影响相关历史数据的正确性。对于此类职员可通过变动处理中的人员变动选择“禁用离职人员”选项进行变动处理。3、禁用后的职员如想恢复使用，可通过职员管理窗口中选择禁用按钮恢复职员的资料。（四）工资项目设置项目名称类型位数职员代码文本职员姓名文本部门文本基本工资货币2浮动工资货币2津贴货币2加班货币2独补货币2病假货币2事假货币2应发合计货币2房租水电货币2代扣所得税货币2医疗保险货币2养老保险货币2工会货币2应税所得货币2:扣款合计货币2实发合计货币2实发工资货币2个人帐号文本操作要点:1、新增工资项目时，如果在工资项目名称的下拉框中有我们需要增加的项目，必须从下拉框中选择，

34、系统会自动取有关信息进行显示，不需手工录入。（下拉框中工资项目资料主要来源于职员信息卡片）2、设定工资计算公式时所需要用的工资项目，都必须预先在此设定，否则无法设置公式。3、设置工资项目时，必须注意设定工资项目的类型，文字型不能参与公式的设置。（五）公式设置公式名称：全体员工应发合计=基本工资+浮动工资+津贴+加班+独补扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险实发合计=应发合计-扣款合计操作要点：1、设定计算公式时请先点击“新增”按钮，出错时，可点击“编辑”按钮进行修改。一个计算方法中可设定多个运算公式；2、设定公式时，项

35、目框里的工资项目可通过双击鼠标左键进行选择，运算符号、条件语句只要单击运算符按钮即可；3、利用条件语句设公式时，语句间的“”符号要先删除，然后再设判断条件。实验四工资数据录入过滤器名称：全体员工；计算公式：全体员工；工资项目全选职员基本浮动津贴加班独病假事房租医疗养老工会姓名工资工资补假水电保险保险张华1800200060040080036907李萍1400900380320153312867.57王林12001100360410905002462.57赵立90067024032038022818367刘红125010002504801525030757孙睛150016004001532727

36、72.57操作要点：1、白色的单元格可直接录入，黄色单元格由系统自动计算，无需手工录入，也不允许直接修改数据；2、录入整列相同数据时，可利用工具栏中“计算器”帮助录入，无需单个录入;3、代扣税一项可先空出不录入数据，待个人所得税计算完成后，可从所得税计算表中引入。实验五设置个人所得税1、所得项的设置所得项目：应税所得属性：增项名称：应税所得2、税率的设置税率名称：税率选择含税级距3、个人所得税初始设置名称：个调税税率类别：税率所得项目：应税工资所得计算：应税所得所得期间：2002.05基本扣除数：1,0004、将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。实验六对实发合

37、计进行扣零处理，保留一位小数实验七工资费用分配分配名称：工资费用分配；摘要内容：工资费用分配；凭证字：记；分配比例：100%部门职员类别工资项目费用科目核算项目工资科目核算项目总经办管理人员应发合计521.01-工资及福利下设211-应付工资无财务部管理人员应发合计521.01-工资及福利下设211-应付工资无采购部管理人员应发合计503.02-工资及福利无211-应付工资无销售一部销售人员应发合计503.02-工资及福利无211-应付工资无销售二部销售人员应发合计503.02-工资及福利无211-应付工资无仓存部一般员工应发合计521.01-工资及福利下设211-应付工资无生产部生产工人应发

38、合计401.01-工资及福利无211-应付工资无按工资会计期间生成凭证记-17,并将凭证过帐实验八人员变动将采购部的王和调换到财务部实验九工资报表查询及期末处理一、工资报表1、工资条的查询2、按部门汇总查询工资发放表3、银行代发文件的设置二、期末处理结帐与反结帐（按次或按期）操作要点：一旦结帐，上月工资数据将不能再修改，如需修改，可通过点击“数据”模块中“期末结帐”找到反结帐选项，进行反结帐。反结帐的操作只有系统管理员才能进行。实验十复制固定数据第五章现金管理系统第一节初始设置目的：要求：掌握现金管理系统日常业务处理方法 录入现金管理系统初始数据，进行系统设置； 录入现金日记帐，进行库存现金盘

39、点、现金对帐 录入银行存款日记帐、银行对帐单记录，进行银行存款对帐、编制银行存款余额调节表； 进行现金管理系统期末扎帐。实验一初始设置1、从总帐系统引入现金、银行存款科目；2、从总帐系统引入2002年5月1日的现金、银行存款科目余额；3、进行试算平衡检查，如已平衡则结束初始化，将现金管理系统启用期间定在2002年5月。操作要点：1、只有会计科目属性为“现金科目”或“银行科目”的会计科目才能从总帐系统引入。2、币别核算为“所有币别”的现金或银行科目系统会自动分币别引入多个账户。3、设置引入数据期间时，要注意引入的数据期间与系统启用保持一致，否则会造成初始数据不正确。第二节日常处理实验二登记现金日

40、记帐1、登记现金日记帐：（从总帐引入）按现金的每一明细科目从总帐引入现金日记帐；时间：本期；方式：按现金科目。2、进行5月31日的库存现金对帐。实验三登记银行存款日记帐1、登记银行存款日记帐：（从总帐引入）按银行存款的每一明细科目从总帐引入银行存款日记帐；时间：本期；方式：按银行科目。2、录入银行对帐单银行名称日期借方贷方102.01-工商银行2002-05-02500,00020024、生成银行存5,0002002-05-1020,0002002-05-2210,000102.02-建设银行2002-05-0610,0003、进行建行帐户的银行对帐按科目币别对2002年5期的科目进行对帐；设

41、置自动对帐条件：金额相等；4、生成银行存款余额调节表。按科目币别查询2002年5期的余额调节表实验四期末处理结帐与反结帐第六章应收帐款第一节初始设置 目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法要求：对应收款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进行处理；对发生坏帐、坏帐收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种帐表，期末结帐。实验一系统设置基本信息-会计期间；启用/当前年份：2002;启用/当前会计期间:5坏帐计提方法：计提方法：备抵法；备抵法选项：应收帐款百分比法；坏帐损失科目代码：521.05管理费用-坏帐损失；坏帐准备

42、科目代码：114-坏帐准备；计提坏帐科目：应收帐款；计提比例：0.5%。其他参数：应收帐款科目代码：113-应收帐款；预收帐款科目代码：204-预收帐款；应收票据科目代码：112-应收票据；应交税金科目代码：221.01.02-销项税；核算项目类别：客户；期末处理前本期凭证处理应该完成；期末处理前本期单据必须全部审核；单据核销前必须审核。第二节初始数据1. 实验二新增合同时代公司合同名称：时代合同；对方单位：时代公司；总金额：52,650；合同日期：2000-06-20；合同号：01；摘要：销售；收款计划表：2. 应收日期：2005-05-07；收款金额：52,650；明月公司合同名称：明月合

43、同；对方单位：明月公司；总金额：50,000；合同日期：1997-09-25；合同号：02；摘要：销售；收款计划表：应收日期：2002-07-01；收款金额：50,000；注：合同资料要求审核后才能被销售发票关联。实验三新增初始业务单据客户单据日期部门业务事往来发生额商品数单应收员职员由目科量价期日值增售肖明钱销收应品产A5000532&售品产B00100257时收应售肖借收应单219款215售肖99.9售肖赊收应品产A001005日日H529销UU515月日Jk丿A业商签号票到J兑承日1销售93921收应职他其O5单821员收应85借款款初期899售肖明钱逾O52期未还操作要点:1、要填好应

44、收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计帐龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的帐龄，使帐龄计算更精确。2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“商品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据传递到总帐时数据会不正确。5、初始数据录入时，可以根据需要将多张发票汇总输入，也可按每一张发票进行明细录入，汇总录入时，相同收款时间的金额可汇总反映在收款明细中，这样可以减少初始数据录入的工作量，但以后将

45、不能按照单据进行初始化业务跟踪管理。6、如果录入初始数据时，出现发生额小于应收款余额时，可通过拆分数据的方式，把此数据拆分分两笔业务录入。拆分方法是首先把上年余额拆分出来，当作一笔业务录入，录入时，发生额的本年选项不要选择，然后把拆分出来的余额输入发生额和应收款余额项目中；其次，再把本年的发生额部分当作另一笔业务输入，不同的是此笔业务必须把发生额中的本年选项选中，以此反映出本年发生额数。实验四结束初始化.注:1、若先启用应收系统初始化，则在应收系统中通过转余额传递到总帐系统2、若先启用总帐系统初始化，则在应收系统中“从总帐引入初始数据”直接调用总帐期初数据。（注意总帐系统中应收帐款科目的设置）

46、3、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：所有业务单据取消审核所有业务单据取消核销及取消坏帐处理所生成凭证全部删除应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理；4、结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同时结束初始化。第三节日常业务处理实验五发票：练习各种单据的制作1、5日，销售一部钱明赊销一批A产品给明月公司，数量100件，含税单价200元/件，增值税率17%，发票号256430，预计收款

47、日期5月15日。2、10日，销售一部钱明赊销一批产品给大明公司，其中A产品数量50件，不含税单价250元/件,B产品数量100件，不含税单价500元，增值税率17%，发票号325641，计划5月20日收回货款。其他应收单：3、15日，职员赵仓因私向公司借款5000元，预计6月15日归还。应收票据：4、20日，收到时代公司签发并承兑的不带息商业承兑汇票一张抵销应收帐款，到期日7月20日，票面金额50,000元。票据编号002收款单：5、15日，收到明月公司本月5日所欠货款，结算方式支票，部门销售一部。（按应收单号生成收款单）6、20日收到大明公司还来前欠货款70,000元。结算方式电汇，部门销售

48、一部。7、25日，职员王和还来上年个人借款5000元。注意：1、若有购销存系统，则应收系统中日常处理发票是由销售系统传递而来2、若发票是由销售系统传递至应收系统，则凭证的生成在购销存系统中生成。3、现款销售的发票不传递应收系统。4、如果用户购买了销售管理系统，销售管理系统所录入的发票在本系统中只可查看，不能对其进行审核、生成凭证等操作，但可以修改发票的收款计划。无论该发票在销售管理系统中是否进行了审核或制证，如发票在应收系统进行了核销处理后，将不能修改。（二）将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记帐凭证。注意：各种单据必须经过审核后才能生成凭证！实验六坏帐处理1、31日，将明月公司逾期未还，

49、且明显无法收回的前欠货款50,000元中的10,000列为坏帐。填制坏帐损失处理单并制作凭证。2、26日，收回大明公司期初坏帐中的3,000元。填制坏帐收回单并制作凭证。坏帐损失、坏帐收回、坏帐准备的记帐凭证都不在“凭证处理”模块中生成,而在坏帐处理模块生成。3、计提当年坏帐准备如要取消计提的坏帐准备，只需删除坏帐准备的计提凭证即可。实验七核销业务实验八帐表及分析的查看操作要点:1、要注意区别本位币与综合本位币，如果选择本位币，则输出的汇总表只是本位币的原币发生额，它不包括外币折合的本位币数额。2、查看帐龄分析表时，如要设定帐龄分组，只须通过在“天数”栏目中直接修改，标题栏目中的信息也会相应更

50、改。实验九期末处理将应收款系统结帐至下一期（工具菜单期末处理）注：若应收系统与总帐、进销存系统联系使用，则应注意结帐的先后顺序。操作要点：1、进行期末结帐时，必须注意要确保本期应收款业务已处理完毕并数据正确无误，否则一旦结帐上期的有关数据将不能再进行修改。如要修改上期记录，必须进行反结帐处理；2、反结帐的操作只有系统管理员才能进行。第七章应付帐款第一节初始设置实验一系统设置基本信息-会计期间；启用/当前年份：2002;启用/当前会计期间:5其他参数：应付帐款科目代码：203-应付帐款；预付帐款科目代码：115-预付帐款；应付票据科目代码：202-应付票据；应交税金科目代码：221.01.01-

51、进项税；核算项目类别：供应商；期末处理前本期凭证处理应该完成；期末处理前本期单据必须全部审核；单据核销前必须审核。第二节初始数据实验二新增合同新华公司合同名称：新华布料合同；对方单位：新华公司；总金额：10000；合同日期：1998-05-01;合同号:01;摘要：购货；付款计划表：应付日期：2002-06-01；收款金额：10000；合同名称：新华丝料合同；对方单位：新华公司；总金额：3300；合同日期：1998-05-10；合同号：02；摘要：购货；付款计划表：应付日期：2002-05-10；付款金额：3300；注：合同资料要求审核后才能被采购发票关联。实验三新增发票应付帐款-新华公司合同

52、号：01;单据号码：9805001;发生日期：1998-05-18;摘要：购货；发生额（非本年）:10000;往来科目:203-应付帐款；方向：贷；应付款余额：10000;付款日期：2002-05-10.合同号：02;单据号码：9805002;发生日期：1998-05-23;摘要：购货；发生额（非本年）;3300;往来科目：203-应付帐款；方向：贷；应付款余额：3300;付款日期：2002-06-15结束初始化注：1、若先启用应付系统初始化，则在应付系统中通过转余额传递到总帐系统2、若先启用总帐系统初始化，则在应付系统中“从总帐引入初始数据”直接调用总帐期初数据。（注意总帐系统中应付帐款科目

53、的设置）第三节日常业务处理实验四新增其他应付单2002-05-15销售部钱明向新华公司接受劳务，价款未付。审核生成的其他应付单，且生成凭证。借：管理费用-其他-销售部50000贷：其他应付款50000实验五新增付款单财务部李影2002-05-10支付新华公司货款，冲9805001号业务审核生成的付款单并进行核销，且生成凭证。借：应付帐款-新华公司10000贷：银行存款-工商银行10000进行往来业务核销，且查看往来对帐单注：1、若有购销存系统，则应付系统中日常处理发票是由采购系统传递而来。2.若发票是由采购系统传递至应付系统，则凭证的生成在购销存系统中生成。实验六期末处理将应付款系统结帐至下一

54、期（工具菜单期末处理）注：若应付系统与总帐、进销存系统联系使用，则应注意结帐的先后顺序。第八章报表系统目的：掌握系统预置报表的查询技巧及基本的修改操作，并能制作简单的自定义报表。要求：查看资产负债表及损益表；根据要求制作自定义报表。实验一预设报表的查看与设置打开工业企业资产负债表，学习设置取数公式。实验二自定义报表设置管理费用明细表单位名称：田野有限公司2002年5月31日币别：人民币项目明细科目本期发生额本年累计数最咼预算数总经办财务部工资及福利折旧费通讯费其他合计实验三用批量填充做以下自定义报表货币资金表田野有限公司2001-01-31单位：元项目期初余额借方发生额贷方发生额期末余额现金银行存款-工行银行存款-建行银行存款-中行其他货币资金合计单位负责人：会计主管：制表人:第九章现金流量表系统、新建报表方案：方案名称ABC、定义现金流量表的取数时间段三、定义现金类科目及现金等价物四、提取数据提取数据时间段：2002-05-01到2002-05-31策略：不重复提取五、学习如何增加现金项目、修改现金项目六、打开T型帐户范围：所有现金科目汇总：按一级科目汇总七、对数据指定现金流向选中科目击鼠标右键，指定现金项目八、副表二的编辑（间接法）九、报表输出（注意月底或年底的报表引出）注意：附表当中“不涉及现金收支的投资和筹