国际贸易风险防范

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1、国际贸易风险防范特别说明1、不要以偏概全、草木皆兵2、不会指名道姓、对号入座第一章国际贸易风险国际贸易风险-什么是国际贸易风险？感性概念感性概念 参阅参阅2010年年8月月27日媒体报道：日媒体报道：成立中国国际商账管理专家工作组；举行中国国际商账管理高峰论坛。海外欠款总额超过：1000亿美元每年增加海外欠款：150亿美元近年我国外贸依存度在60%以上2009年出口总额12,016.6亿美元出口企业平均坏账率为 5%左右 理性概念国际贸易国际贸易 风险风险1、国际贸易定义解读 实现实现商品或劳务在国际间交换、转移的过程过程2、对、对风险理解的演变 国际贸易各环节上存在的不确定性和损失的 不确定

2、性。3、风险在国际贸易中的特殊表现-两面性风险的相互转换风险的相互转换 外国客户：利用对手的组织风险和市场风险 国内企业：利用对手的单据风险和结算风险国际贸易风险的特点国际贸易风险的特点1、因素多样，内容复杂；2、周期漫长，人员多变；3、鞭长莫及，有苦难言。第二章第二章国际贸易风险分类国际贸易风险分类（略）风风 险险 的的 种种 类类 和和 划划 分分风险属性：静态风险、动态风险；风险属性：静态风险、动态风险；风险产生：自然风险、社会风险、经营风险；风险产生：自然风险、社会风险、经营风险；风险表现：有形风险、无形风险；风险表现：有形风险、无形风险；风险强度：极度风险、高度风险、中度风险、低度风

3、险；风险强度：极度风险、高度风险、中度风险、低度风险；风险性质：国家性风险、市场性风险、欺诈性风险；风险性质：国家性风险、市场性风险、欺诈性风险；市场风险：区域选择、时机选择、价格波动、汇率波动；市场风险：区域选择、时机选择、价格波动、汇率波动；经营风险：合同风险、运输风险、结算风险；经营风险：合同风险、运输风险、结算风险；宏观风险：政治风险、社会风险、政策风险、经济风险、宏观风险：政治风险、社会风险、政策风险、经济风险、技术风险、文化风险；技术风险、文化风险；微观风险：经营战略、经营策略、操作流程；微观风险：经营战略、经营策略、操作流程；欺诈风险：国内、外客户资信、国内、外客户经营状况。欺诈

4、风险：国内、外客户资信、国内、外客户经营状况。第三章风险案例分析风险案例分析第一节 战略风险第二节 组织风险第三节 其他风险第一节第一节 战略风险战略风险一、市场进入风险1、市场进入的标准？市场进入的标准？2、企业做大或做强？、企业做大或做强？3、资源储备充足否？、资源储备充足否？第一节 战略风险二、产业升级风险二、产业升级风险100美元10美元10%第一节 战略风险二、产业升级风险二、产业升级风险产业链品牌产权品牌产权 -研发设计研发设计 -采购生产采购生产 -仓储物流仓储物流 -批发零售批发零售人民币汇率再创汇改以来新高人民币汇率再创汇改以来新高第二节第二节 组织风险组织风险 组织的定义组

5、织的定义:组织是指为了实现某个既 定的目标，按一定规则和程序而设置 的多层次岗位及其有相应人员隶属关 系的权责角色结构。组织的分类组织的分类:正式组织/非正式组织 组织的特点组织的特点:1、有明确的目标；2、由 相关人员构成；3、有不同层次的分工 合作；4.是一个有机的系统整体。组织风险案例分析组织风险案例分析：2006年 开始接触客户；2007年6月 客户来访；8月 回访并签订合同；电话通知开出“保函”；客户拒收保函并开始拉锯；2008年2月 说服各方参照国际惯例，由资 深专业银行开“转开保函”；客 户接受，支付订金；3月 投入生产；8月 次贷危机，尚未交单，保函不延期；追索订金，合同搁浅。

6、组织风险防范：用专业的人，用专业的人，做专业的事！做专业的事！第三节 其他风险一、运输/术语风险案例分析 08年使用FOB成交，签订合同；09年6月国外客户按照FOB开出L/C，在国外租船订箱；货运公司几次易手，安排出运；（使用自己熟悉的堆场）；发现提单内容与申请（L/C）不符；叫停集港，退关处理；中外协商，修改贸易术语为CIF；中方租船订箱，下一班轮发运；安全结汇。小结：术语使用不当；对保险理解有误；不良从业小结：术语使用不当；对保险理解有误；不良从业 人员欺诈；风险处理果断，应对无误。人员欺诈；风险处理果断，应对无误。第三节 其他风险二、国际结算风险 订单条件合理，FOB价格成交面料有特殊

7、要求，自己解决有困难，外商理解，介绍面料“供应商”，工厂自己联系，商定价格，开出信用证，附加客检条款，采购面料，加工生产，单证不符，无法结汇。小结：推敲交易条件，分析交易结果；正确理解L/C，合理使用L/C。莫世健教授中国政法大学教授、法学博士、博士生导师、国际法学院院长、贸仲和海仲仲裁员23一、术语概述术语概述（一）（一）适用于任何单一运输方式或适用于任何单一运输方式或多个运输方式多个运输方式EXWEXW工厂交货FCAFCA货交承运人CPTCPT运费付至CIPCIP运费、保险费付至DATDAT运输终点交货DAPDAP目的地交货DDPDDP交税后交货（二）（二）适用于海运及内河水运的术语适用于

8、海运及内河水运的术语FASFAS船边交货FOBFOB船上交货CFRCFR成本加运费CIFCIF成本、保险费加运费24（三）适用于多个运输方式的解读1.不同交易中适用于不同运输方式与适用于单一运输方式有区别吗？2.同一交易的不同时间适用于不同运输方式运输方式是否连续？是否为同一承运人？是否可为相同方式连续运输，但承运人不同？是否可为不同方式连续运输，且承运人不同？是否可为不同方式连续运输，但承运人相同（多式联运）？3.链式销售中的适用链式销售是否包括改变运输工具的销售？包括不同运输方式的链式销售是否为多式联运？链式销售中承运人发生变化（不同承运人使用同类交通工具或不同承运人使用不同交通工具）、及

9、其法律后果？链式销售中同一承运人使用不同运输工具的情形？25二、Incoterms 2000 和2010术语种类比较(一）Incoterms 2010E组EXW工厂交货(指定地点)F组FCA货交承运人(指定地点)FAS船边交货(指定装运港)（海运）FOB船上交货(指定装运港)（海运）C组CPT运费付至(指定目的地)CIP运费、保险费付至(指定目的地)CFR成本加运费(指定目的港)（海运）CIF成本、保险费加运费(指定目地港)（海运）D组DAF边境交货(指定地点)DDU未完税交货(指定目的地)DDP完税交货(指定目的地)DES目的港船上交货(指定目的港)（海运）DEQ目的港码头交货(指定目的港)

10、（海运）（二）Incoterms 2010适用于任何单一运输方式或多个运输方式EXW工厂交货FCA货交承运人CPT运费付至CIP运费、保险费付至DAT运输终点交货DAP目的地交货DDP交税后交货（二）适用于海运及内河水运的术语FAS船边交货FOB船上交货CFR成本加运费CIF成本、保险费加运费26三、需要特别强调的问题（一）术语的格式要求1.格式特别要求：在使用任何术语时都需要将“Incoterms2010”或“国际贸易术语解释通则2010”作为后缀或者术语选择的必要构成要件在合同中说明，例如，尽可能对地点和港口作出详细说明，例如，“FCA 38“FCA 38 Cours Albert 1er

11、,Paris,France IncotermsCours Albert 1er,Paris,France Incoterms 2010”.2010”.说明：“FCA”（货交承运人）是术语，“38 Cours Albert 1er,Paris,France”是地点或地址，“Incoterms 2010”是对所选的贸易术语最新版本的说明。注意：Incoterms 2010的特定表述注册商标“”是构成部分272.可能出现的法律问题合同仅选择术语，但没有说明Incoterms2010，比较FCA和DAT的法律效力？合同选择了术语，但仅包括“Incoterms”或“国际贸易术语解释通则”，法律效力？合同

12、选择了术语，并说明“Incoterms 2010”或“国际贸易术语解释通则 2010”，无“”，法律效力？口头合同如何满足格式要求？p是否必须说明2010版p不清楚时的法律判断原则28（二）术语中地点的重要性1.范例（每个术语前的标准选择方式）EXW（插入指定交货地点）国际贸易术语解释通则2010或“Incoterms 2010”CPT（插入指定目的地）国际贸易术语解释通则2010或Incoterms 2010 DAT(插入指定港口或目的地的运输终端)国际贸易术语解释通则2010或Incoterms 2010 FAS FAS(插入指定装运港)国际贸易术语解释通则2010或 Incoterms

13、2010 CIF(CIF(插入指定目的港)国际贸易术语解释通则2010或Incoterms 2010292.说明在使用贸易术语Ex Works（EXW，工厂交货），Free Carrier（FCA，货交承运人），Delivered at Terminal(DAT,运输终端交货)，Delivered at Place(DAP,目的地交货），Delivered Duty Paid（DDP，完税后交货），Free Alongside Ship（FAS，船边交货）和Free on Bord(FOB，船上交货）时，指定地点是指风险从卖方转移到买方的交货地点。在使用贸易术语Carriage Paid To

14、(CPT,运费付至），Carriage and Insurance Paid To(CIP,运费、保险费付至），Cost and Freight(CFR,成本加运费）和Cost,Insurance and Freight(CIF，成本、保险费加运费）时，指定地点并非交货地点。在使用此四种贸易术语时，指定地点是指运费已付至的目的地。30（三）术语指明地点的法律意义1.不同的法律后果 在EXW、FCA、DAT、DAP、DDP、FAS和FOB术语中，指定地点是交货（delivery)地点、即风险转移地点，建立了风险承担的认定基础；在CPT、CIP、CFR和CIF术语中，指定地点是指运费已付至的地点，

15、风险如何承担尚不清楚、即还需要明确交货地点；“交货（delivery，也可译为交付)”的特定法律意义 法律意义上控制权的转移；可成为风险转移的基础；可成为所有权转移的基础。312.地点在部分术语中对费用的影响使用CPT、CIP、CFR、CIF、DAT、DAP和DDP术语时，卖方需安排货物运输至指定目的地。运费虽由卖方支付，但买方为实际支付方，因为实际上运费已包含在货物总价之中。运输费用有时会包括在港口或集装箱码头设施内处理和移动货物的费用，而承运人或港口运营人很可能向接收货物的买方索要这些费用。中国物流公司在2006年前后曾面对THC，铅封费等码头杂费的压力，是否会继续出现？原则：除另有约定，

16、卖方承担“交货”前费用。32(四)、术语和链式销售（String Sale)1.链式销售说明与特定产品的销售不同，在商品销售中，货物可能在运送至销售链底端的过程中被多次转卖。出现此种情况时，在销售链中端的卖方实际上不运送货物，因为处于销售链始端的卖方已经安排了运输。因此，处在销售链中端的卖方不是以运送货物的方式，而是以获得（procure)货物的方式，履行对其买方的义务。为了澄清此问题，“国际贸易术语解释通则2010”术语中包括了获得运输中货物义务，并以其作为在相关术语中运输货物义务的替代义务。332.“获得”（procure)的法律涵义国际货物买卖法的要求获得不同于控制（control)或占

17、用（possess)未履行“获得”义务的法律后果Incoterms2010；中国合同法；联合国国际货物销售合同公约普通法国家的货物买卖法（Sale of Goods Act)34(五）同时适用于国际和国内贸易问题1.不再限于国际贸易2.理由 欧盟内部的自由贸易淡化了国界概念；美国国内实践的变化。3.当事人选择的解读 明示 默示35（六）术语变通原则和潜在问题1.原则有时买卖各方希望对国际贸易术语做出变通。“国际贸易术语解释通则2010”不禁止此类变通，但要求当事人注意相关风险。2.潜在问题：费用分摊和风险转移的协调；术语适用范围改变后的不确定性；责任改变后可能出现法律或现实的不可行性，以及导致

18、的法律后果的不确定性。36（七）“交货或交付”（Delivery)概念是各术语最重要基础1.使用指南对“交付或交货”（delivery)说明的范例2.交货和风险转移的关系3.交货和费用分摊的关系4.法律意义上的交货或交付与控制或占有意义上的“交给”的区别。37四、术语解读和适用需要注意的问题：关键条款解读（一）EXW，Ex Works Ex Works 工厂交货工厂交货“工厂交货”是指当卖方在其所在地或其他指定地点（如工厂、车间或仓库等）将货物交给买方处置时，即完成交货。卖方不需将货物装上任何前来接收货物的运输工具，且即使需要清关的话、也无需办理出口清关手续。特别建议双方尽可能在指定交货地范围

19、内明确具体交货地点，因为在货物到达交货地点之前的所有费用和风险都由卖方承担。如果明确具体交付地点的话，买方则需承担自此指定具体交货地点接收货物所产生的全部费用和风险。其他见术语38（二）FCA,Free Carrier 货交承运人货交承运人“货交承运人”是指卖方在卖方所在地或其他指定地点将货物交给买方指定的承运人或其他人。由于风险在交货地点转移至买方，特别建议双方尽可能清楚地在指定交货地范围内明确具体交付地点。如果双方希望在卖方所在地交货，则应当将卖方所在地址明确为指定交货地。如果双方希望在其他地点交货，则必须明确此特定交货地点。如涉及出口，FCA要求卖方办理货物出口清关手续。但卖方无义务办理

20、进口清关，支付任何进口税或办理进口相关的任何海关手续。见术语39（三）DAT,Delivered At Terminal运输终点交货运输终点交货“运输终点交货”是指当卖方在指定港口或目的地的指定运输终点将货物从载货运输工具上卸下，并交给买方处置时，即完成交货。“运输终点”意味着任何地点，而不论该地点是否有遮盖，例如码头、仓库、集装箱堆积场或公路、铁路、空运货站。卖方承担将货物送至指定港口或目的地的运输终点并将其卸下期间的一切风险。由于卖方承担在特定地点交货前的风险，特别建议双方尽可能清楚地约定运输终点或如果可能的话、在约定港口或目的地的运输终点范围内的具体交货地点。建议卖方获取的运输合同应能够准确地满足该项需要。此外，如果双方希望由卖方承担将货物由运输终点转移和搬运至另一地点的风险和费用，则应当使用DAP或DDP术语。见术语40（四）DDP,Delivered Duty Paid完税后交货完税后交货“完税后交货”是指当卖方在指定目的地将仍处于抵达的运输工具上，但已完成进口清关，且可供卸载的货物交由买方处置时，即为交货。卖方承担将货物运至目的地的一切风险和费用，并且有义务完成货物出口并进口清关，支付所有出口和进口的关税和办理所有海关手续。DDP 代表卖方的最大责任。其他见术语其他见术语41结束 谢谢大家42