农村信用合作社对“三农”的金融支持研究

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1、 “运河杯”大学生课外科技竞赛作 品论文题目：浙江省农村信用合伙社对“三农”的金融支持研究毕业设计（论文）原创性声明和使用授权阐明原创性声明本人郑重承诺：所呈交的毕业设计（论文），是我个人在指引教师的指引下进行的研究工作及获得的成果。尽我所知，除文中特别加以标注和道谢的地方外，不涉及其她人或组织已经刊登或发布过的研究成果，也不涉及我为获得 及其他教育机构的学位或学历而使用过的材料。对本研究提供过协助和做出过奉献的个人或集体，均已在文中作了明确的阐明并表达了谢意。作 者 签 名： 日 期： 指引教师签名： 日期： 使用授权阐明本人完全理解 大学有关收集、保存、使用毕业设计（论文）的规定，即：按照

2、学校规定提交毕业设计（论文）的印刷本和电子版本；学校有权保存毕业设计（论文）的印刷本和电子版，并提供目录检索与阅览服务；学校可以采用影印、缩印、数字化或其他复制手段保存论文；在不以获利为目的前提下，学校可以发布论文的部分或所有内容。作者签名： 日 期： 学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指引下独立进行研究所获得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不涉及任何其她个人或集体已经刊登或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要奉献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承当。作者签名： 日期： 年 月 日学位论文版权使用授权书本学

3、位论文作者完全理解学校有关保存、使用学位论文的规定，批准学校保存并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，容许论文被查阅和借阅。本人授权 大学可以将本学位论文的所有或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。涉密论文按学校规定解决。作者签名：日期： 年 月 日导师签名： 日期： 年 月 日致 谢时间飞逝，大学的学习生活不久就要过去，在这四年的学习生活中，收获了诸多，而这些成绩的获得是和始终关怀协助我的人分不开的。一方面非常感谢学校开设这个课题，为本人后来从事计算机方面的工作提供了经验，奠定了基本。本次毕业设计大概持续了半年，目前终于到结尾了。

4、本次毕业设计是对我大学四年学习下来最佳的检查。通过这次毕业设计，我的能力有了很大的提高，例如操作能力、分析问题的能力、合伙精神、严谨的工作作风等方方面面均有很大的进步。这期间凝聚了诸多人的心血，在此我表达由衷的感谢。没有她们的协助，我将无法顺利完毕这次设计。一方面，我要特别感谢我的懂得郭谦功教师对我的悉心指引，在我的论文书写及设计过程中给了我大量的协助和指引，为我理清了设计思路和操作措施，并对我所做的课题提出了有效的改善方案。郭谦功教师渊博的知识、严谨的作风和诲人不倦的态度给我留下了深刻的印象。从她身上，我学到了许多能受益终身的东西。再次对周巍教师表达衷心的感谢。另一方面，我要感谢大学四年中所

5、有的任课教师和辅导员在学习期间对我的严格规定，感谢她们对我学习上和生活上的协助，使我理解了许多专业知识和为人的道理，可以在此后的生活道路上有继续奋斗的力量。此外，我还要感谢大学四年和我一起走过的同窗朋友对我的关怀与支持，与她们一起学习、生活，让我在大学期间生活的很充实，给我留下了诸多难忘的回忆。最后，我要感谢我的父母对我的关系和理解，如果没有她们在我的学习生涯中的无私奉献和默默支持，我将无法顺利完毕今天的学业。致 谢四年的大学生活就快走入尾声，我们的校园生活就要划上句号，心中是无尽的难舍与眷恋。从这里走出，对我的人生来说，将是踏上一种新的征程，要把所学的知识应用到实际工作中去。回眸四年，获得了

6、些许成绩，生活中有快乐也有艰苦。感谢教师四年来对我孜孜不倦的教导，对我成长的关怀和爱惜。学友谊深，情同兄妹。四年的风风雨雨，我们一同走过，布满着关爱，给我留下了值得珍藏的最美好的记忆。在我的十几年求学历程里，离不开父母的鼓励和支持，是她们辛勤的劳作，无私的付出，为我发明良好的学习条件，我才干顺利完毕完毕学业，感谢她们始终以来对我的抚养与哺育。最后，我要特别感谢我的导师刘望蜀教师、和研究生助教吴子仪教师。是她们在我毕业的最后关头给了我们巨大的协助与鼓励，给了我诸多解决问题的思路，在此表达衷心的感谢。教师们认真负责的工作态度，严谨的治学精神和深厚的理论水平都使我收益匪浅。她无论在理论上还是在实践中

7、，都给与我很大的协助，使我得到不少的提高这对于我后来的工作和学习均有一种巨大的协助，感谢她耐心的辅导。在论文的撰写过程中教师们予以我很大的协助，协助解决了不少的难点，使得论文可以及时完毕，这里一并表达真诚的感谢。浙江省农村信用合伙社对“三农”的金融支持研究摘 要农信社的建设影响着“三农”的发展，特别对浙江省这样一种私营经济较发达的省份来说，研究农村信用合伙社对“三农”的金融支持显得尤为重要。通过度析农村信用社特殊的历史发展历程以及目前存在的问题，结合“三农”问题的现状，根据各自的特点，我们对增进农村信用社健康发展以及浙江省乃至全国解决“三农”问题提出了某些对策。核心词：三农，农村信用社，浙江，

8、金融支持Zhejiang Rural Credit Cooperatives on the three rural financial support for research ABSTRACTThe construction of rural credit cooperatives affect three rural development. In particular, such a private economy in Zhejiang province is more developed. Study of rural credit cooperatives on the three

9、 rural financial support is particularly important. By analyzing the historical development of rural credit cooperatives a special course and the current problems with three rural issue of the status quo, according to their characteristics, we have to promote the healthy development of rural credit

10、cooperatives, as well as Zhejiang province and the country solve the three rural issue a number of options.KEY WORDS：Three rural; Rural credit cooperatives; Zhejiang province; Financial Support 目 录1.绪论 62浙江省的“三农”概况 62.1“三农”问题现状 62.2“三农”问题解决措施 83农村信用合伙社在引导资金流向方面的作用 93.1农村信用社资金短缺的因素 93.2农村信用社采用的应对措施 1

11、03.3农村信用社获得的初步成效 104浙江省农村信用合伙社金融支持力度及绩效 114.1新农村建设投入的主渠道金融投入 114.2浙江省农村信用合伙社金融现状 124.3浙江省农村信用社金融支持绩效 135浙江农信社运营机制再造过程中的问题、难点及对策 135.1 资本充实机制的建立效果与问题并存 135.2资本充实机制建立过程中存在的问题及难点 145.2.1浙江省对农村信用合伙社予以如下金融扶持 145.2.2浙江省支持农村信用合伙社妥善解决有关遗留问题 145.3浙江省农信社金融支持绩效 156.浙江省（临安县和宁波市两地）农信社对“三农”问题以及本地区经济发展的金融支持 166.1淳

12、安县农村信用合伙社对“三农”问题以及本地区经济发展的金融支持 176.2宁波市农村信用合伙社对“三农”问题以及本地区经济发展的金融支持 197.浙江农信社运营机制再造过程中的问题、难点及对策 207.1 资本充实机制的建立效果与问题并存 217.2资本充实机制建立过程中存在的问题及难点。 217.3信用社业务持续健康发展仍需解决的两个重要问题 228金融危机形式下，浙江省乃至全国解决“三农”问题的建议 238.1应对金融危机，如何增进农信社对“三农”的健康发展 238.2金融危机下，浙江省乃至全国解决“三农”问题的建议 259.结束语 2610.参照文献 2711.附录 281 绪论随着国内对

13、“三农”支持力度的不断加大，国内农村信用合伙社也得到了飞速的发展。而农村信用合伙社的发展反过来也在正反两个方面影响着“三农”的发展。从 年改革至今，浙江省农信社通过建设服务型的省级金融机构，全面实行分类管理，积极发起组建村镇银行，促强扶弱，鼓励推选合伙银行跨区域设立异地支行等，支农力度不断加大，实力明显增强，综合效益位居全国各省、区农信社系统前列。但目前某些政府部门还对农信社发展设立障碍。浙江省是一种私营经济较发达的省份，我们将基于对浙江省地区的调研材料，运用经济学基本原理对“浙江省农村信用合伙社对三农的金融支持”这一问题进行系统分析，为政府做出对的的决策提参照价值，为浙江省农村信用合伙社（现

14、改为杭州联合银行）做更好的公司战略决策提供根据。发现“三农”经济发展中的局限性，能使浙江省农村信用合伙社更好地为“三农”经济服务，从而使浙江省的“三农”朝着健康的方向发展。2.浙江省农村信用合伙社概况2.1发展历程浙江省农村信用社从1954年普设至今已历时50个春秋。50年来，浙江省农村信用社始终坚持以支持“三农”为己任，牢固树立为农服务的宗旨，集中信贷资金，优先支持农、林、牧、副、渔各业发展，支持个体工商户、个私公司、乡镇公司发展，获得了十分明显的成效。与此同步，通过50年岁月的艰苦磨砺，农村信用社也由小到大，由弱到强，发展成为农村金融的一大片天，形成了农村经济迅速稳健发展与农村信用社健康发

15、展的良性循环。回眸这五十近年，省农村信用社的发展重要经历了如下几种阶段：（1）农村信用社的建立与普设省农村信用社始建于1952年10月，普设于1954年，到1954年年终，全省信用社发展到4565个，全省78.5%的乡成立了信用合伙社或信用部，有40个县(市)乡乡建立了信用合伙社，实现了信用合伙机构普遍化。而通过两年的整顿、巩固和合并，到1956年终信用社数为2569个，实现了乡乡有社。信用合伙社的建立，协助农民解决了生产、生活上的资金困难，对农业生产合伙社发放贷款，协助生产合伙社解决生产资金需要，增进了生产互助合伙的巩固和发展，打击了农村高利贷活动，社会主义农村借贷阵地不断扩大，成为国家银行

16、的有力助手。（2）农村信用社恢复“三性”的改革全省农村信用社建立后的前30年中，信用社的体制经历了从农村信用社-信用分部-恢复信用社的过程。管理主体也从银行管理-人民公社管理-贫下中农管理-银行管理，通过了四个阶段。但是，农村信用社相称一种时期成为既是集体金融组织，又是国家银行在农村的金融机构的诸多变更，直至1983年才最后给信用社的性质作了定论。1983年至1987年，省委、省政府以恢复“三性”为重要内容，对信用社管理体制改革进行了试点。通过清股扩股，扩大社员入股面，进一步体现合伙金融组织的群众性，并改革劳动用工制度，改固定工制为合同制，改信用社正副主任任命制为选举制，建立和健全各项民主管理

17、制度，加强管理上的民主性，另一方面，拓展信贷服务范畴，增设服务网点，履行贷款合同制，下放贷款审批权限，执行贷款浮动利率政策，针对服务对象和服务宗旨，努力摸索业务经营上的灵活性。同步，还建立了责权利相结合的经营责任制和岗位责任制及联奖承包责任制等制度，调动了干部职工改善管理、用活资金、增收节支、提高效益的积极性，逐渐增强了农村信用社的经营自主权。（3）积极稳妥组建县联社统一管理基层信用社在1983年富阳县恢复“三性”试点基本上，又率先进行了组建县联社的试点，并于1984年9月完毕了改革试点，成立了全省首家农村信用社联合社(简称县联社)。在之后的两年中，又选择了不同地区、不同经济类型的10个联社进

18、行扩大试点。1987年至1992年，根据我省实际，继续坚持“积极、稳妥、求实”的建社指引思想，以普设农村信用社县(市)联社为重点，建立由县联社统一管理基层信用社，农业银行通过县联社领导农村信用社的领导管理体制，分期分批全面展开了县联社的组建工作。到1993年终，全省拟组建的79个县级联社中，除2个属新分设的区域外，都完毕了县联社的组建工作，实行了对基层信用社人、财、物的统一管理，并配备专职常务副主任主持联社平常工作(主任由行长兼任)，初步理顺了行社关系。在此期间，我省鄞县和绍兴县还进行了行社“脱钩”试点，萧山联社进行了“行政挂靠地方、行业管理上挂市农行”的半脱钩试点。同步，县联社以基层信用社入

19、股的形式，先后建立了联社营业部，办理公众存、贷业务和内外的各项往来结算业务，逐渐使县联社从管理服务型向管理经营型转变，较好地实行了“管理、指引、协调、服务”的联社办社宗旨，完善了由县联社统一管理基层社的管理体制。（4）行、社脱钩和省信用合伙协会建立1996年7月，省委、省政府在全国农村金融体制改革工作会议后，开始积极摸索适合浙江实际的改革方案和具体的操作筹划，通过精心组织，周密部署，夯实工作，1996年11月浙江省农村信用社与中国农业银行脱离行政从属关系。行社脱钩后，重要通过由人民银行领导下的“农金改办”和1997年7月成立的省分行农金处，具体承当对农村信用社的管理职能。而在1999年11月份

20、，浙江省信用合伙协会正式成立，在之后的4年多里，较好地行使了对全省农村信用社的指引、管理、协调和服务职能。在上下共同努力下，在人民银行、银监系统领导、监管下的全省农村信用社与其她商业银行同样，也进入了一种历史性的迅速、稳健发展期。末比1999年末，全省农村信用社各项存贷款增长幅度数额大，成倍数增长，而不良贷款比例也减少许多，农村信用社对农村经济的奉献及社会地位、社会形象大大提高。（5）浙江省农村信用社管理总部浙江省农村信用社联合社在改革发展的浪潮中诞生8月浙江省被国务院拟定为改革试点省。在此之后，省委、省政府开始了全省深化农村信用社改革试点工作的历程。至此，浙江省新一轮的农村信用社改革进入了全

21、面实行阶段。通过一系列准备工作，浙江省农村信用社联合社（下称省农信联社）于年4月18日正式成立，由浙江省内81家县（市、区）农村信用联社（农村合伙银行）出资构成，系具有独立法人资格的股份合伙制金融机构。根据国务院、省政府和银监会的有关规定，浙江省政府授权省农信联社对浙江省境内的农村信用社（农村合伙银行）履行管理、指引、协调和服务职能。农村信用社（农村合伙银行）重要服务对象为“三农”和中小公司，是浙江省农村金融的主力军和联系农民的金融纽带。2.2 发呈现状由于浙江省农村信用社是小法人金融机构，不同地区的社会经济发展水平、历史包袱、自身管理水平存在较大差别，在深化农村信用社改革进程中，还存在许多困

22、难和问题。（1）历史包袱沉重。浙江省农村信用社自组建以来，几经体制变迁，形成了沉重的历史包袱。调查显示，至末，浙江省有552家农村信用社有亏损挂账，挂账亏损额达20.2亿元，占比52%，亏损信用社138家，亏损额16693万元；至末，浙江省农村信用社合计亏损挂账仍有约19.4亿元，亏损信用社仍有34家，亏损额6517万元。这些历史包袱不解决，将直接影响浙江省农村信用社的正常经营，而如此沉重的历史包袱，完全靠信用社自身消化难度很大。（2）不良资产相对较高。由于长期肩负服务“三农”的政策性任务，浙江省农村信用社积淀了大量的不良资产，就其构造分析，重要涉及三类：一是国家政策强行并给信用社的不良资产；

23、二是为了发展乡镇公司，地方政府规定信用社贷款所导致的不良资产；三是将农村基金会并入信用社所产生的不良资产。据记录数据显示，截至11月末，浙江省仍有高风险农村信用社（资不抵债、二呆贷款超30%、备付金比例低于1%）163家，占比为15%；账面资不抵债的信用社141家，资不抵债金额18.95亿元；不良贷款比率为9.44%，相对于浙江省金融机构平均水平4.47%来说，不良贷款比率仍处在高位，若进行五级分类试点和推广，浙江省农村信用社的不良贷款比率还会大幅增长。（3）产权处置困难。在多种因素影响下，浙江省农村信用社普遍存在产权不明晰、所有者缺位的现象。据调查，浙江省农村信用社一般由农民、乡镇私营公司入

24、股构成，但这些股份入股自愿，退股自由，基本不参与经营管理，入股事实上已演变为“存款”，社员没有独立产权，不符合产权明晰条件下“谁所有谁管理”的原则。此外，由于长期忽视农村信用社社员的股权，不分红或少分红，信用社赚钱大多转化为集体积累，而按照现行制度，集体形成的积累不可分割，这部分资本金应由谁来代表的问题，始终没有明确，客观上导致了浙江省农村信用社产权处置困难的状况。3.浙江省的“三农”概况3.1“三农”问题现状近年来，我省的“三农”工作成绩明显，农业构造调节力度进一步加大，产业构造更趋合理，农业产业化经营水平逐渐提高，在哺育农业龙头公司、建立农业经济合伙组织、创立农产品品牌、哺育特色优势农业等

25、方面都获得较大成绩。但“三农”工作也面临新的困难和问题：（1）农民增收致富的渠道狭窄。农民素质普遍不高，无一技之长，因此她们没有很强的商业意识。农民的就业压力越来越大，近年的外出务工潮影响，务农队伍多是老弱病残妇，文化水平低，观念陈旧，经营效益差，使得商品化限度低，粮储型生产构造和自给自足的生产模式很难改观。农民的发展意识不强，我省自然条件得天独厚，农民们祖祖辈辈都满足于自给自足的自然经济和老式农业生产。多数农民没有找到行之有效的发展项目、没有进行可行性论证，从而导致了盲目建设、反复建设。农民承当未得到主线减轻，农业税免了，农民的农资价格却上涨了。（2）农村改革发展的投入偏低。其重要表目前：一

26、是基本设施建设极度单薄。二是资金极度匮乏。由于国家对“三农”的资金投入大多倾向于业主自主经营的营利性项目，而很少用于考虑改善农民生产生活环境的公益设施上，致使农村的改革发展不充足。（3）近年来 ，浙江省发展迅速，工业化限度越来越深，与此同步，耕地面积和粮食播种面积大量减少。耕地总量从1978年的1838千公顷下降到的1592.14公顷，减少了245.86千公顷。工业用地日益增长和耕地保护政策的矛盾在浙江越来越锋利，特别像温州这些地方，“土地瓶颈”已经成为执政者的口头禅了。耕地面积的锐减，对于“三农”问题，无疑是致命的障碍。（4）农民贷款有效需求局限性。目前农村的家庭联产承包责任制为主题的分散经

27、营方式，不仅从客观上给金融支持力度的进一步加大带来了一定的难度，并且也为贷款投入主体即贷款对象的选择带来了难题。一家一户为单位的农业经营主体，只有容纳少量的小额农贷资金，也没有实力承当更多的资金。农村要调节产业构造，发展高效农业，搞基本设施建设和小城乡等农业项目，需要数额较大的贷款时，确难以找到有资格有能力的贷款主体。信用社也不也许将款项平均分到农户或发放给本地政府。这就浮现了贷款承载主体农贷支持农村经济和农村社会发展相抵触，进一步发展“三农”，农贷有效需求局限性。（5）在我省欠发达地区，农业新的增长点不多，农民增收困难，特别是高山、贫困地区的农民缺技术、缺资金、缺信息，增收难度更大；农产品科

28、技含量不高，总量偏小，缺少竞争力；农业龙头公司带动力不强，辐射面不广；农村基本设施落后；农民素质与就业规定差距大等等。这给欠发达地区全面建设小康社会，与全省同步提前基本实现现代化带来困难，并且在城乡二元构造的体制下，这些困难和问题显得更为突出，制约力更大。3.2“三农”问题解决措施长期以来国内的农业、农村、农民都比较落后，制约着国家的经济发展，农业、农村、农民问题已经成为现实社会较为突出的问题，我们把农业、农村、农民问题简称为“三农”问题。“农民很苦，农村很穷，农业很危险”是国内经济发展的最大障碍。对于浙江这样一种农业大省来说，解决“三农”问题发挥着不可或缺的基本和保障作用。（1）增长农民收入

29、。解决“三农”问题的主线出路在于增长农民收入。一方面要优化农业产业构造，走公司化、产业化、专业化的“订单”农业、包装农业、生态农业、观光农业的发展路子。另一方面，提高农业的科技含量，大力实行科技兴农战略，在引进良种、提高管理技术上下功夫，强化农民的科技意识，做好农业科技实验示范的总结、提炼、科学组装等，减少农产品流通税收和中间环节，建立更适应于农业发展的市场流通机制。最重要的是提高农民的素质，对她们进行培训指引，变化其一味守旧的观念，鼓励创新，鼓励农民走商业化道路。(2) 在资金投入方面，做到城乡统筹。实现一二三产业的协调发展，是解决“三农”问题行之有效的路过。必须做到推动都市建设进程与加快农

30、村基本设施建设步伐相结合，把工业市、招商引资，建设经济园区与繁华农产品市场相结合，以城带镇、以工补农与统筹城乡规划相结合，实行社区带农村、先进带落后与对口增援农村经济相结合。（3）改革土地资本。在稳定土地承包期不变的前提下，进一步深化农村土地使用制度改革，实行多样化的土地供应方式。容许农民通过使用权转让、出租、承包、作价入股等式直接投入农业产业构造。此外，需做好改革农民住宅区规划，在公路沿线建设农民新村，退宅还田。还可以挖掘土地资源，节省保护耕地，划定基本农田保护区。（4）农村信用社要在加大扶持农户分散经营、重点支持专户经营的基本上，有条件、有环节、有重点地支持农村产业化经营，支持农村龙头公司

31、，支持农村合伙经营组织，履行“业主+农户”“订单+农户”“龙头公司+农户”等多种经营模式，消化支农资金，增强“三农”承贷能力，增长贷款有效规定，实现社农“双赢”，各方满意的目的。（5）对于欠发达地区，要抓紧编制和实行城乡一体化规划，以利城乡资源的优化配备。要夯实推动农业产业化经营，统筹城乡产业，实现贸、工、农一体化，这是实现农民增收的有效途径。夯实推动农村小康建设，这是统筹城乡分派，重点支持农村发展，实现城乡经济社会共同发展，全面建设小康社会的重要抓手。此外，要抓好农村富余劳动力转移，保证农民与市民同待遇，逐渐使农民拥有与都市人口平等的发展机会和享有同等的权利。4.农村信用合伙社在引导资金流向

32、方面的作用随着国内改革开放的不断进一步，市场经济的不断完善发展，农业贷款成本高、风险高、效益低、过度追求效益最大化等各方面因素已经使农村信用社在发展过程中不断暴露出它的某些劣势，资金的离农趋势已经致使农村信贷资金投入浮现严重局限性。资金短缺已经开始成为制约农村信用社健康、迅速发展的瓶颈。农村经济的发展，特别是欠发达地区农业经济的发展已经离不开支农贷款的支持，而农村信用社作为国家扶持农业的重要机构，在资金引导方面起到举足轻重的作用。从而，如何引导资金回流农村成为政府工作的重中之重。4.1农村信用社资金短缺的因素（1）农村信用社的合伙性质在不断退化，取而代之的是不断加强的商业化性质。作为农村金融合

33、伙组织，农村信用社的参与主体应当是农民，实行民主监督，并保护社员的合法权益。然而目前的信用社大股东大多都是非农身份，导致了其投资偏好大多不在农村。（2）银行间长期以来信贷界线的行政划定仍然存在，导致除农村信用社和农业银行以外的其她商业银行几乎没有波及“三农”方面业务。商业银行对基层银行的贷款实行严格的政策限制，并执行系统内较高的上存利率，迫使基层的信贷资金流出本地。相对于有限的农村储蓄，众多储蓄机构，特别是邮政储蓄吸引了大量的闲散资金，这加剧了县域资金紧张的问题。同商业银行贷款的较高的经济效益相比，“三农”经济的效益显得偏低，并且信用环境也比较差，难以吸引更多的金融机构投身于农村金融建设的行列

34、中来。（3）年来农村机构网点浮现了向城乡转移的趋势。以往农村信用社机构网点分布在农村各个乡镇及自然村，但随着市场化进程和改革的不断进一步，部分农信社农村机构网点逐渐缩小，服务对象向都市或城郊转移，特别是城郊农信社网点不断向城乡落户。4.2农村信用社采用的应对措施（1）出台各项优惠政策，鼓励更多的金融机构和公司投身到服务“三农”建设的大市场中来。国内是一种农业大国，“无农不稳”是长期以来举国上下的共识，近年来党中央始终十分注重农村经济的发展，注重“三农”问题的解决。国家对“三农”发展必然会出台多种扶持政策，同样也会为金融机构和公司支持农村发展提供优惠政策，从而拓宽新农村建设的资金来源，使新农村建

35、设平稳迅速的发展。（2）加强农村信用环境建设，促使农业经济能高效迅速的发展。所谓信用环境的建设，具体讲就是加强借款人的诚信履约能力，自古以来，农民都是最诚实守信的群体，欠债还钱对于她们来讲是天经地义的事情。在农村金融机构曾经浮现过不良贷款，但这些不良贷款和一定的客观历史因素具有紧密的联系。那么在现实中，加强农村信用环境建设一方面规定本地政府提高对金融环境建设的结识高度和急切感，努力为农民获得信贷营造良好的诚信环境，从而使更多的金融机构投身新农村建设的金融服务。与此同步，对农民进行商品信用经济思想进行教育，提高及时归还贷款的信用意识，觉得与金融机构和公司发展长期良好的合伙关系奠定良好的基本。（3

36、）组建政策性农村金融机构，提高农村信用社防备金融及农村风险的能力。由于国内农业发展长期以来是以自给自足的经济为主导，导致其抵制自然灾害的能力非常脆弱，为了保障农村经济不受损失或尽量减少损失，同步也为了减少金融机构的资产的风险，应大力发展农业政策性保险机构，通过保险补偿形式，避免农村经济蒙受巨大的损失，为实现“三农”经济的可持续发展长早条件。（4）提高农村信用合伙社的股份制改造进度，提高农村信用合伙社金融的竞争能力和支农服务水平。农村信用社的体制改革一定要踏踏实实的进行，一步一种脚印，只有这样，农村信用社才干不断优化和进步，增强金融竞争能力，在农村经济中发展站稳脚跟。（5）调动商业银行的农村金融

37、建设积极性。各商业银行的决策者应当具有长远的眼光，在机构布局和信贷资金投入上，合适向农业倾斜，重点加大对农业基本设施建设、大型农业机械更新购买、农业加工服务龙头公司的支持，支持绿色环保型农产品基地建设，支持农业技术教育产业，为培养技术型农民和输出农民技工发明良好的条件。（6）央行应继续加大对农村金融的支持和管理力度，逐渐做到从主线上解决农民融资难的问题。应在加大支持“三农”贷款规模的同步，发挥积极的政策引导作用，鼓励金融公司积极参与到农村金融的融资中来。4.3农村信用社获得的初步成效（1）提高了农村信用社的社会和金融地位，真正发挥了支农主力军作用。农村信用社信贷投入已成为涉农部门投入最多的一家

38、，成为农业生产资金投入的最重要来源，提高了农村信用社在县域金融行业中的地位，成为了支持县域经济发展的主力军。（2）农村信用社赚钱水平逐年提高，股本金日趋稳定，资本充足率保持在合理水平。与此同步，信用社还注重股权构造的改善，扩大公司入股比重，加大投资股的扩大，优化股权构造。根据加权风险资产变化状况，部分农信社按季做好测算，合理增扩股金，既保证了资本充足率平稳，又避免了盲目扩股带来的分红压力。（3）资产构成构造日趋合理、经营效益明显改善。改革试点工作开展以来，农村信用社不断加大清收和严控不良贷款的力度，通过奖惩分明、措施贯彻、人员到位来推动“双降” 目的实现。以来，不良贷款率始终呈逐年下降的趋势，

39、使改革试点前不良贷款上升的势头得到了有效的遏制。对央行票据置换的不良资产，农村信用社也能尽职尽责。（4）结算“瓶颈”问题基本得到解决。解决结算渠道不畅是农村信用社近年来的愿望，并通过接人人民银行现代化支付系统，实现了全国跨系统实时汇兑、代收代付业务。同存通汇给广大农民外出购物、打工等提供了便利条件，有效解决了农村信用社结算渠道不畅的历史问题，大大提高了农村信用社的竞争能力。（5）有效缓和了农民“贷款难”的问题，有力打击了民间借贷行为（6）增强了农村信用社的信贷投放能力，在一定限度上缓和了农民“贷款难”的问题。由于信贷投入的增长，贷款面的扩大，从而有力地打击了农村高利贷行为，间接地减轻了农民承当

40、，相对净化了农村信用环境。（7）增进了农民增收、农业构造调节和农村经济发展（8）农村信贷资金的有效投入缓和了农业生产资金供求矛盾，为农业生产的顺利进行提供了强有力的保证，特别是近几年，农村信用社运用支农再贷款加大对有效益、有保障的避灾农业、高效农业和特色农业等的投入。5.浙江省农村信用合伙社金融支持力度及绩效5.1新农村建设投入的主渠道金融投入新农村建设的资金投入来源有三个方面。一是农户投入，二是通过市场实现的投入，三是政府的投入。其中，前面两部分的投入，是一种私人性质的投入，政府的投入，是一种公共投入；通过市场实现的投入，重要是商业银行的信贷投入和国内外工商公司的投入。在国内记录制度和财政支

41、出安排中，财政农业投入涉及财政支农支出、农业基本建设支出、农业科技、农村救济费和其她支出，事实上就是财政农村支出概念。改革开放以来，政府始终较为注重从财政角度增长对于农村的投入，1978年至，财政的农村投入总量从150.66亿元增长到2357.89亿元，增长了24.7倍，保持了持续增长的势头，中央财政安排用于“三农”的支出超过3000亿元，比增长50以上，其中287亿元用于农村基本设施建设等投入。虽然绝对量上在增长，但是，如果与财政总支出的增长趋势比较，财政农村支出的增长速度大大低于财政总支出的增长，因此财政农村支出占财政总支出的比重始终没有大的提高，近年来维持在7%左右的水平，甚至有所下降，

42、增长力度削弱。5.2浙江省农村信用合伙社金融现状开始，浙江省农信社改革获得初步成效，改革正向更深一步迈进。浙江省联社于4月成立，目前下辖农村合伙银行和信用社总计81个。其中涉及，改革后诞生的26家农村合伙银行，42家统一法人联社，13家两级法人联社。随着改革的不断推动，两级法人联社会升级为统一法人联社，统一法人联社将升级为农村合伙银行。至末，全省农信社各项存款余额达4340亿元，比末增长65.59%;各项贷款余额达3200亿元，比末增长61.89%，存贷款规模均居全国金融同业前茅。期间的浙江省农村金融机构各项存款余额甚至一度超过了工行浙江省分行，成为全省存款余额最多的金融机构。此外，全省农信社

43、持续3年赚钱，利润高达数十亿元人民币，并且逐年增长，而不良贷款率和绝对额却逐年下降，末，全省农信社不良贷款率仅为1.59%。浙江省农信社己然成为浙江省金融机构中实力强劲的巨无霸，其不仅仅对浙江省农村，甚至对整个浙江的金融支持都不容小觑。5.2.1浙江省对农村信用合伙社予以如下金融扶持：1) 信用社的抵债房产，经税务机关确认，在闲置期间，暂不征收房产税；抵债房产出租的收入，经税收管理权限部门批准，减征或免征房产税；2) 对信用社接受的抵债土地、房产等资产，发生权属转移时，免征契税；波及有关印花税政策的，参照财政部、国家税务总局财税183号文献的有关规定执行。各地可以根据实际，对有关土地登记费、房

44、产登记费等行政事业性收费予以减免；3) 对经营困难信用社的国有划拨土地，按国家有关规定处置后缴纳的土地出让金，经所在地市、县（市、区）政府批准，可返还用于化解历史包袱。信用社的集体土地，在依法办理征地手续后，按上述规定解决。5.2.2浙江省支持农村信用合伙社妥善解决有关遗留问题：1) 确属无法收回但又达不到规定的呆账核销条件的信用社贷款，经县级联社审核确认，并由县级以上政府出具对借款人、担保人财产清偿证明，报税务机关审核后在税前核销；2) 确属无法收回的信用社代垫诉讼费，经税务机关审核后，作信用社损失款解决，计入“营业外支出”科目中的“其她营业外支出”账户，在税前扣除；3) 为支持信用社增长“

45、三农”信贷投入，稳定信用社存款，财政预算单位可以在信用社开立账户；4) 建立信用社风险调节金，重点用于化解信用社的历史包袱，以及重大自然灾害和有关政策性因素导致的信用社资产损失。5.3浙江省农村信用社金融支持绩效（1）浙江省农村信用社金融支持绩效评价原则浙江省农村信用社金融支持绩效评价原则为农村信用社对于“三农”的支持力度的强化。农村信用社不同于一般的商业金融机构，其自身建立的目的所在就是其对于“三农”的支持。而浙江省农村信用社改革的目的中，更是着重提出要把农村信用社办成为“三农”服务的社区性地方金融机构。（2）浙江省农村信用社对其支持“三农”业务的影响农村信用社作为农村合伙金融机构，为地方农

46、村商品经济发展、农业和农户提供信贷服务。需要注意的是，农村信用社又不同于国内某些地方组建的例如深圳发展银行、兴业银行、广东发展银行等地方股份制商业银行，既然信用社被官方定性为合伙金融组织，那就责无旁贷地要“支农”一其信贷业务需要面向农民、农业、农村。一般而言，农村具有如下特性:相对贫困、从事农业生产及有关行业、人口密度低、基本设施落后、缺少与都市市场的融合。这些特性又直接导致农村金融融资的特性：人口密度低，平均贷款额小，家庭储蓄少，增长了交易成本；农户常常缺少商业银行所规定的老式形式的抵押品；交通条件等因素导致农村金融市场高度分割，产生了信息障碍并限制了风险的分散；农业生产的季节性、农产品价格

47、的高度有关性和收入的波动性都加大了农村融资的风险。这些因素导致农村信用社经济效益低、风险大。因而其业务具有政策性，提供的金融产品有公共产品的属性，需要政府的介入。在浙江省农村信用社的指引思想中，就着重提出“把信用社办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为“三农”服务的社区性地方金融机构，进一步发挥信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地为农村经济构造调节、农民增收和城乡经济社会协调发展服务”的目的。2)改革前后几年间农村信用社支农业务的状况分析从此表我们可以看出：在至间，浙江省农村信用社农业贷款规模逐年攀升，特别是，农业贷款投放 1421.27亿元，达到历史最高水平，同步当年新

48、增农业贷款355.71亿元，增幅接近40%；当年农业贷款比重占总贷款比重及当年新增农业贷款占新增贷款比重逐年提高，特别是后者从开始超过50%，达到历史最高的62.3%；当年农业贷款回收率稳步迈进，由于受农业经济自身的特点，农业贷款的回收具有周期性，但从至的农业贷款回收率数据来看，和分别达到88.18%和89.26%，农业贷款的风险得到较好的控制。总的来说，老式意义上的合伙制，有助于确立为“三农”服务的制度；但是由于社员多、股金额小，个体与合伙社之利益关系淡薄，无论在理论上还是在实践上，都无法建立“自我发展和自我约束”的机制。纯正的股份制则虽有助于建立自我约束、自求发展机制，但是股份制必然要以赚

49、钱为基本目的，存在着脱离农村这个低回报率市场的内在驱动力，同步也无法在制度上确立起为“三农”(特别农民)服务的规定，否则与公司法相矛盾。因此，在改革的制度设计中，采用了合伙制基本上的股份制，有效地弥补单纯的合伙制或者股份制的缺陷。在改革后浙江省农村信用社的治理构造中，通过社员代表大会重要决定农村信用社的服务方向及具体规定，并且写入章程，作为各方面监督的根据，从而确立为“三农”服务的制度。通过理事会按照股份制原则运营，负责农村信用社经营管理中重要问题的决策。由于理事大都拥有大额股本金，因而既有动力，又有压力，有助于建立有效的自我约束、自求发展机制。由上一部分对于这几年间浙江省农村信用社支农业务状

50、况的分析，我们可以看出，这几年间浙江省农村信用社在支农贷款方面投入逐年增大，上升趋势非常明显。总的来说，浙江省农村信用合伙社对“三农”金融支持成效很明显。6.浙江省（临安县和宁波市两地）农信社对“三农”问题以及本地区经济发展的金融支持6.1淳安县农村信用合伙社对“三农”问题以及本地区经济发展的金融支持“至7月底，发放小额农业贷款22305户，余额达127184万元，其中，农业龙头公司贷款5048万元，农村种、养殖户及农户个人贷款101873万元，农贷覆盖率23%。”这一组实实在在的数据，向人们呈现了一种县级农村信用合伙联社发明出的不平凡业绩。近年来，在县委、县政府的对的领导下，淳安县经济浮现了

51、迅猛的发展势头，居于大山间的农民逐渐脱掉了穷帽子，正向着小康社会迈进，丰收的喜悦让淳安“信合人”更加激动不已。长期以来，作为农村金融的主力军，淳安县农村信用社根植农村，立足农业，面向农民，牢固树立为“三农”服务的经营宗旨，全体干部、职工全身心地投入到支持“三农”的信贷服务工作中，积极调节信贷构造，不断加大支农力度，引导和协助农民走小农户、大基地、小规模、大群体的路子，构筑了一幅幅各具特色的农民致富增收图。如位于安阳乡五堡村的葡萄开发种植基地的负责人洪强，她种植葡萄已有5个年头，目前基地面积80亩，在技术已较为成熟的条件下，资金问题成了制约发展的瓶颈。下半年，基地陷入了资金周转的困境，于是，在果

52、子成熟时，她便邀请大墅信用社工作人员来基地参观，让她意外的是，当理解到她需要资金周转的状况时，信用社积极提出贷款给她。一下子就解决了资金运转的难题，使她的生意越做越大，如今，年利润达20余万元。除此之外，县信用联社把关注弱势群体作为己任，对她们予以了大力支持和协助。汾口镇残疾人余念祖自1992年开办生态养鸡场以来，自己摸索养鸡的路子，通过近年的不断摸索，她对肉鸡、蛋鸡的饲养、防疫等技术总结出了一套成功的经验，养殖规模也不断扩大。去年10月份，由于要引进幼鸡，又要购买饲料及设施，余念祖陷入了资金周转的困境。汾口信用社得知她的困难后，积极上门理解状况，为她服务，协助她贷款了19万元。如今，余念祖养

53、鸡场的规模从最初400羽发展到15000羽，由于操作规范、管理科学，她饲养的鸡不仅肉质好、价格高，并且销路好，去年纯收入达10万余元。像葡萄开发种植基地、养鸡大户这种由信用社支持“哺育”起来的稳定而又增效的信贷户尚有诸多。县信用联社依托地方经济的迅速发展，采用倾斜信贷政策，始终坚持先农户、农民专业合伙社、农村经济组织和农业公司、农村小公司的贷款序列，采用信用、保证、联保、抵质押等多种贷款方式满足农户需求；贷款利率实行优惠，对粮食生产贷款、扶贫等贷款实行基准利率，对信用农户一律实行利率浮动优惠，相比其她贷款，下浮在30%以上；还延伸和创新金融服务，通过在农村集镇安装ATM机、发放问卷调查、建立信

54、用联系员队伍、代理农户购销资金、成立“新农村金融服务中心”、建立新农村金融服务联系人以及在全县425个行政村履行了信贷员进村亮牌制度，发布联村信贷员姓名、照片、联系电话等，以便农户贷款；推出农户小额贷款、生产经营贷款、消费贷款、助学贷款、合伙经济贷款等“惠农”系列贷款业务；通过“一折通”免费代理移民直补资金、农户粮食直补资金、生态林直补资金等，成为淳安县12万户农户家庭的必备信用工具。特别是当农户们得知今年下半年，该社还将推出“农贷卡”业务，逐渐实现农户存款、贷款、结算一卡通时，广大群众打心底里快乐：“过去贷款有点难，如今信顾客贷款和存款同样以便！”。同步，县信用联社大力支持“强龙兴农”工程，

55、在发放农业龙头公司贷款5048万元，满足茧丝绸有限公司、千岛湖野娇娇食品有限公司、枫树岭镇中药材种植专业合伙社等农业龙头公司在农副产品的收购、加工和销售过程中的资金需求，推动县骨干龙头公司和专业合伙社带动农业产业化基地建设，增进了一批起点高、规模大、带动力强的“公司+农户”公司发展；扶持“农家乐”休闲旅游项目，先后发放农家乐、乡村旅游项目贷款3500余万元，支持40多户“农家乐”经营户和宋村、金峰、富文的漂流等乡村旅游项目，支持农民多种经营开发,切实增长了农民收入。，县信用联社启动了农民专业合伙社、供销合伙社、信用合伙社“三位一体”试点工作，通过对全县76家农民专业合伙社资信调查、信用评级、制

56、定扶持政策，选定16家成长型农村专业合伙社和146户社员作为重点扶持对象，组织发放合伙社及社员贷款108户1250万元。试点以来，通过农民专业合伙社收购的农产品共31298吨10218万元，增长了农民收入。县信用联社还积极承当社会主义新农村建设责任，积极投身社会主义新农村建设，使新农村建设获得了一种持久的融资运营机制，保证了“血脉”畅通，树立了“新金融”支持“新农村建设”的典范。在保证农业的同步，县信用联社以“三百”工程为载体、以小公司贷款六项机制建设为抓手，为中小公司成长推波助澜。针对小公司财务制度不健全、信息披露不充足、抗风险能力相对弱等特点，县信用联社还积极创新服务手段，创新工作措施，推

57、出银行票据、“易贷通”等小公司贷款业务品种，对小公司成长过程当中因自身实力局限性，导致难以提供抵押担保的，采用放宽授信门槛等措施，通过改造小公司贷款审批流程，从小公司贷款准入、资信评估、贷款授信、利率风险定价、以及小公司贷款风险管理等方面从实际出发，尽量地优化流程，积极推动小公司贷款业务发展。同步，为了更好地服务我县中小公司，县信用联社又开展小公司贷款风险定价机制、高效审批机制、违约信息通报机制等六项机制建设试点，制定小公司贷款业务推广意见，筛选100家成长型公司作为信贷重点扶持对象；和县工商分局合伙评比100家个体信用经营户重点扶持；创立100家信用村作为增强信用社服务功能普及面。通过近三年

58、的哺育，法人公司贷款6292万元、个人生产经营贷款7991万元，有力地增进了我县民营及个私公司的成长。如县内卓尔、祥虹等亿元公司，都是通过信用社的支持发展壮大；私公司主汪国生，从事渔具制造业生产，从开始申请贷款36万元，一步一步发展壮大，还置办了厂房，目前信用社根据其生产经营能力、信用限度等方面予以了综合授信140万元，为该公司下一步扩大再生产提供了有力的资金保障。成果诠释发展，改革昭示将来。7月，县信用联社又一次举起改革大旗，在成立淳安县农村信用合伙联社的基本上，启动第二轮组织形式改革，着手组建淳安农村合伙银行。我们看到，县信用联社这艘金融航母正借着建设社会主义新农村的春风，踏着农村合伙银行

59、改制的鼓点，劈荆斩棘，扬帆远航。6.2宁波市农村信用合伙社对“三农”问题以及本地区经济发展的金融支持通过为期五天的社会调查，我们理解到，自深化农村信用社改革试点工作以来，宁波市的9家县(市、区)农村合伙金融机构于末完毕产权制度改革，完善法人治理构造，形成慈溪、余姚、鄞州3家农村合伙银行，奉化、象山、北仑3家一级法人联社，宁海、镇海、市区3家两级法人联社的农村合伙金融组织体系。改革后，全市农村信用合伙机构发生了积极变化，资本充足率提高，不良资产减少，经营效益改善，服务“三农”能力增强。到今年6月末，全市农村信用合伙机构账面资本充足率14.71%，比末提高13.03个百分点；按四级分类原则，信贷不

60、良资产余额14.54亿元，比末减少22.64亿元，不良率2.82%，比末下降12.42个百分点。今年上半年合计实现账面利润3.09亿元，同比增长143.02%。到6月末全市农村信用合伙机构各项存、贷款余额分别达到656.66亿元、514.67亿元，分别占金融机构各项存、贷款余额的12.67%、11.28%。其中，对农户贷款余额105.98亿元，占全市农户贷款的99.7%，占其自身贷款的20.59%，并较末提高4.69个百分点；对村中小公司贷款余额354.86亿元，占全市该类贷款总额的一半以上，占其所有贷款的70%左右。同步，还积极开展与中小公司担保机构、农业担保机构的合伙，6月末，对两类担保机

61、构担保项下的贷款余额达14.55亿元，为的5.25倍。8月，宁波市市区农村信用合伙社联合社与宁波市江北区人民政府签订贷款合伙合同，双方共同决定推出“支持农业龙头公司专项贷款”。其初衷是通过“支农专贷”进一步支持江北区农业龙头公司稳健、高效发展，实现增长农民收入、提高农业生产水平的目的，充足体现农村信用社“贴近三农”，为“三农”服务的经营特色。整个项目的运转模式是：通过区政府与联社合伙，建立专项贷款风险基金，信用社则按照风险基金1：6的比例向龙头公司进行贷款授信。江北区政府首期出资风险基金200万元，据此，宁波市市区联社总授信额度达1200万元。同步，为加强贷款的可操作性，以便农业龙头公司贷款，

62、市区联社特制定了宁波市市区信用联社支持农业龙头公司专项贷款管理措施，根据专项贷款措施，江北区辖内区级以上农业龙头公司可向区农业综合开发办公室提出贷款申请，经信用社审核后发放信用贷款。为了控制贷款风险，信用社发放贷款时追加了公司法人代表人个人及配偶担保，涉及个人信用及有效资产抵押，保证该项目得以顺利推广。 8月15日，宁波史翠英食品有限公司、宁波义茂食品有限公司等三家江北区级以上农业龙头公司与宁波市市区联社签订贷款意向合同，成为宁波市银政合伙推出扶持农业龙头公司专项贷款项目的首批受益者，共获授信金额达600万元，标志着市区联社“支持农业龙头公司专项贷款”项目的全面启动。“支农专贷”的发放，有力地推动了本地农业龙头公司的现代化进程，形成了“品牌效应”，带动了本地农业产业化的发展，最后使小公司受益。如位于甬江街道畈里塘村的宁波市史翠英食品发展有限公司，