证券知识详细概述

《证券知识详细概述》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券知识详细概述（47页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、什么是证券中介机构？它有哪些种类？?证券中介机构，是指为证券市场参与者如发行人、投资者等提供多种服务的专职机构。按提供服务的内容不同，证券中介机构可以分为：证券经营机构；证券投资征询机构；证券结算登记机构；证券金融公司;可从事证券有关业务的各类事务所。?（1）证券经营机构，即出证券上管机关依法批准设立的，在证券市场上经营证券业务的金融机构。在老式的证券中场上，按其经营的业务，一般将证券经营机构划分为下种类型，即证券承销商、证券经纪商和证券自营商。证券承销商的基本职能，是专门从事代理证券发行业务，协助证券发行人筹集所需资金；证券经纪商的基本职能、是接受投资者委托代理买卖有价证券；证券自营商的丛本

2、职能、是自行买卖证券，从中谋求差价回报。现代各国的证券经营机构，一般已经将这三种类型合而为一。国内的证券经营机构，可分为证券专营机构（即证券公司）和证券兼营机构（即信托投资公司）。?（2）证券投资征询机构，即为证券市场参与者提供专业性征询的机构，重要有证券投资征询公司和证券评级机构。?证券投资征询公司在西方国家称为投资顾问，其重要职能已经演化为协助投资者理解市场、分析投资价值利引导投资方向。证券中场上管机关对投资征询公司的设立、对投资征询人员的条件和投资征询报告的刊登都规定了严格的条件。国内也开始加强对投资征询和信息传播的管理，国务院证券委员会于1997年12月25日颁布了专门的管理措施。?证

3、券评级机构的基本职能，是为证券市场上的机构和证券的信用状况进行评估，以客观真实地反映证券发行人及其证券的资信程庭。同际上出名的证券评级机构有：美同的穆迪投资服务公司、原则普尔公司、加拿大的债务评级服务公司、英国的爱克斯但尔记录服务公司，等等。?（3）证券结算登记机构，其基本职能是从事证券登记、存管、过户和资金结算与交收。证券结算登记机构是证券市场的重要构成部分，结算登记业务是保障证券交易持续进行必不可少的环节。世界各国的证券交易，均有其专门的证券结算登记系统，该系统的运转好坏、效率高下、稳定限度，对证券市场安全、高效、有序运营有着极其重要的影响。?（4）证券金融公司、也称证券融资公司，源于信用

4、交易制度，是一种较为特殊的中介机构。证券金融公司重要吸取证券公司、交易所或其她证券机构的存款和存券，向证券机构惜出信用交易所需的资金和证券。在成熟的市场中。证券金融公司的融资融券活动可提高证券市场交易的活跃限度、这一机构重要存在于日本和国内的台湾。美国的融资融券业务，是通过交易双方的借贷行为完毕的。国内目前的法规不容许此类业务，也不存在专门的证券金融公司。?（5）可从事证券有关业务的事务所，重要涉及会计师事务所。资产评估事务所、律师事务所。国内重要证券交易机构有哪些？来源：考试大?【考试大：天下考生的良师益友】?9月13日?国内证券交易机构重要有上海证券交所、深圳交所、NET系统、STAQ系统

5、和各地20多家证券交易中心。上海证交所是新中国成立以来建立的第一家证券交易所，于1990年11月26日经中国人民银行批准正式宣布成立，并于同年12月19日正式开张营业。深圳证交所是新中国成立以来建立的第二家证券交易所，1989年11月15日开始筹建，经中国人民银行批准于1991年7月3日正式营业。上交所与深交所均按国际通行的会员制方式构成，为非赚钱性事业法人。创立宗旨都是为了完善证券交易制度，加强证券市场管理，维护国家、公司和社会公众的合法权益，增进国内证券市场的发展。两家交易所都由会员、理事会、监事会和各职能部门构成，会员大会为最高权力机关。上交所与深交重要业务功能相似：（1）提供证券集中交

6、易的场合和设施；（2）组织管理上市证券的交易活动；（3）依法对上市公司和会员的业务经营活动进行监管；（4）提供和管理证券交易所的证券市场信息；（5）办理中国人民银行许可和委托的其她业务等。通过几年的发展，上交所和深交所的规模都得到迅速扩大。至1996年终，两家证交所的会员单位都达到500多家。至1997年6月，在上交所上市的证券总数达454个，上市公司达354家；在深交所上市证券总数达388个，上市公司达323家。两家证交所在发展完善证券交易市场，引导社会资金合理流向，优化经济构造，扩大公司融资渠道，保障投资者合法权益，增进中国证券市场的健康发展方面，起到了积极的作用。除了沪、深两个交易所之外

7、，在全国各重要都市还设立了20多家证券交易中心，所有的中心均与两个交易所联网，各地的投资者可以通过所在地的交易中心与沪、深两个交易所进行交易。各地的交易中心都分别是两个交易所的会员单位。交易中心的交易规程与两个交易所同。在各地的交易中心中，有些还进行地方公司的股权转让，基金权证和公司债的转让等业务。至于NET系统和STAQ系统本书有专门简介，这里不予反复。国内重要证券清算、登记、托管机构及职能是什么？在证券交易中，当买卖双方成交之后，买方需交付一定款项以获得相应证券，卖方需交付一定证券以获得相应款项，这一过程称为交割。由于投资者都需要通过证券服务机构的代理进行股票的买卖，因此为了精确完毕交割，

8、必须要在成交之后、交割之前对机构应收应付之证券和价款进行核定计算，将成交各方面的买卖数额分别互相抵消，最后只支付净差额，这个过程即为清算。任何证券交易，只有通过清算，才具有了实质的意义，对的的清算是下一轮次交易的基本。清算系统的先进限度不仅是证券交易市场发达限度的重要标志，并且在很大的限度上决定了整个证券交易市场的动作状况和发展潜力。证券登记是指通过一定的记录形式拟定当事人对证券的所有权及有关效益的产生、变更、消失的法律行为。在交易市场达到买卖并经清算之后，证券所有权发生转移是需要有登记机构来变化记录，办理有关证券的转移的。为以便证券交易，简化交割手续，投资者将持有的有价证券通过一定的手续确认

9、后委托证券商或证券登记机构集中保管，此谓证券托管。由于证券的清算、登记与托管存在着有机的联系，为提高市场运作效率，在现代证券市场中，已基本形成证券清算、登记与托管机构三位一体的模式，清算公司一般集证券的清算、登记、托管等诸功能于一身，形成一种综合运作的体系。国内重要的证券清算、登记与托管机构为上海证券中央登记结算公司和深圳证券登记有限公司，分别与上海证券交易所和深圳证券交易所的交易业务相相应。上海证券中央登记结算公司成立于1993年3月，是不以营利为目的的市场公共服务机构，为上海证交所建立的全资公司，负责办理上海证交所证券成交后的清算交割与登记托管业务。公司采用“集中清算与集中登记”模式，目前

10、已建立了一套磁卡清算、二级清算、三级清算相结合的清算体系。磁卡清算是运用工商银行磁卡帐户持有者在计算机内设立资金帐户，通过银行计算机中心对每日成交数据进行解决后，在各资金帐户之间进行自动转帐、清算。二级清算先由证券中央登记结算公司与证券商通过结算银行办理净额交割（一级清算），再由证券商与客户进行二级清算，这种方式合用于上海本地证券公司的清算。三级清算是为了减少中央登记结算公司与异地证券商之间的资金汇兑往来，增长资金结算安全性而建立的一种比较严密的清算体系。它在建立异地证券登记结算中心的基本上，运用中央银行电子联网系统，由证券中央登记结算公司与异地中心进行一级清算，异地中心与证券商进行二级清算，

11、证券商与客户进行三级清算。为适应国债市场发展，上海证券中央登记结算公司建立了国债无纸化发行二级帐户制度，并在全国各地设立了实物券代保管库，以便将国债、其她上市债券均纳入中央结算体系。上海证券中央登记结算公司在证券成交后，通过借记买入方资金帐户、贷记其证券托管帐户，或借记卖出方证券托管帐户而贷记其资金帐户实行清算，办理证券的过户登记手续。作为一集结算、登记与托管等多种服务功能于一体的机构，上海证券中央登记结算公司除了办理清算和上述交易过户登记手续外，业务范畴还涉及开户、证券所有权登记、证券托管、非交易过户、分红派息、挂失、股份管理与股东资料查询等。在证券托管方面，经登记确认后，上海证券中央登记结

12、算公司对投资者的证券实行直接托管，同步管理几百万个证券帐户，管理上只有一种层次，在不同的证券营业部中可以实行“通买通卖”。上海证券中央登记结算公司还按国际原则设计并运营了B股股票的登记、存管、清算、交收及风险管理运作体系。规定公司为上海B股的法定名册登记机构，上交所的B股经纪商、境外代理商和有关的托管银行均可申请成为公司的B股结算会员。为每一B股投资者设立B种股票存管帐户，凡投资者认购、买入或依法免费获取的股份均由公司登记寄存于该存管帐户，实行中央存管；结算会员则须在其客户的B股买卖成交后向公司办理股票与款项的结算交收，所有结算会员都以证券中央登记结算公司为交收对手，实行净额交收或逐项交收，公

13、司按照“货银两讫”、“即期交收”原则实行“T+3”的B股中央清算、交收制度。深圳证券登记公司于1991年1月24日经中国人民银行批准成立，它是新中国第一家证券登记专业机构，深圳证交所证券成交后的清算交割由该公司办理。由于深圳证券交易所在1996年5月18日此前采用“集中清算与分布式登记”模式，深圳证券登记公司与上海证券中央登记结算公司在职能和业务范畴上有所不同：（1）登记公司只进行证券清算，不波及资金清算。资金清算与证券交收分离。（2）登记公司只负责深圳本地投资者的证券登记，全国各地投资者的证券登记与帐户管理则由设立在各地的地方登记机构负责。（3）登记公司不负有证券中央托管的职能，投资者在证券

14、托管由其开户的证券商负责。“集中清算与分布式登记”的动作模式具有安全性较高的长处，但随着市场规模的迅速扩大，在提高效率和减少成本方面也有待改善。因此从1996年5月18日起，深圳市场变化了过去资金清算与证券清算分离的做法，由深圳证券登记公司负责证券的集中清算与集中管理。但是在具体的清算、登记和托管的操作上仍然与上海证券中央登记结算公司存在着一定差别：（1）在资金清算方面，上海证券中央登记结算公司对本地和异地分别进行二级清算和三级清算，其中对异地的三级清算是由证券中央登记结算公司、异地结算中心、异地证券商以及异地投资者四方通过银行系统共同完毕的；而深圳证券登记公司不管是对本地还是对异地的资金清算

15、，均直接在深圳证券登记公司、本地或异地证券商以及投资者之间进行，不波及异地登记结算中心。（2）在证券清算方面，上海证券中央登记结算公司管理投资者的证券帐户，而深圳证券登记公司则同步管理证券商证券总帐及证券商属下投资者的明细帐。（3）深市保存了托管券商制，仍然由券商而不是由深圳证券登记公司对投资者的证券进行托管，投资者只能在其托管商处买入卖出股票。在清算、登记与托管方面，上海证券中央登记结算公司和深圳证券登记公司各有长处。沪市的异地三级清算体系减少中央登记结算公司与各券商之间资金汇划的次数，有助于提高资金往来的安全性。对此，深市也开始搞资金的就地清算试点工作，以合适分散资金交收中的风险。深市的托

16、管商制度在证券托管安全性上有明显的优势，为此，沪市也开始推广指定交易，以弥补证券中央托管通买通卖下存在的盗卖风险。对于全国性两大场外证券交易机构，NET系统的清算交割依附于中国人民银行的全国电子联网系统进行。STAQ系统设有结算中心，会员通过系统按原则程序一调运证券减少了异地间证券运送的数量和频率，保证了交割结算环节的高效可靠。除上述全国性的清算机构体系外，在各地目前尚有50余家地方性证券登记公司，其中的大多数公司与沪深两大清算系统联网，提供登记、托管、清算、交割等服务，成为为完善证券交易中介服务，规范、平稳市场运作的不可缺少的部分。请问证券营业部的职能是什么？就是吸引客户过去，客户在营业部里

17、面交易，交易后来的佣金营业部均有提成，这是营业部收入的重要来源。因此基本上如果你自己懂得某些股票随便那家只要是正规的营业部都是可以的。只是营业部为了提交交易和资金量会给自己的客户提供些建议，这个就看分析师的能力了，谁都想找到股神协助自己，但市场是残酷的，股神是不存在的。只是比较大大公司自然分析师的质量和水平要高些，因此还是选择大某些的证券公司，证券营业部重要负责客户开立证券帐户，为客户提供交易平台进行证券交易，你要选择一家有实力的证券公司，交易通道快，服务好，据我所知国信证券不错，有专门的客户经理为客户提供服务。固然你还要选一种好的客户经理，能为你提供诸多专业服务和指引。证券公司交易部究竟有哪

18、些职能？交易部重要职能是办理开户销户及开通业务，办理柜台交易业务，资金结算等。证监会职能？中国证券监督管理委员会简称证监会，是国务院直属机构，是全国证券期货市场的主管部门，按照国务院授权履行行政管理职能，根据法律、法规对全国证券、期货业进行集中统一监管，维护证券市场秩序，保障其合法运营。证监会：监管证券市场，维持证券市场正常秩序；为证券市场正常运营制定的有关法律、法规；认证让证券市场正常、有序运营和发展。国务院证券委员会有关发布证券业从业人员资格培训与考试大纲（试行）的告知（年月日证监机字号）各省、自治区、直辖市、筹划单列市证管办（证监会），上海、深圳证券交易所，各证券经营机构：为提高证券业从

19、业人员素质，增进证券市场的发展，根据国务院证券委员会发布的证券业从业人员资格管理暂行规定（证委发号），我会制定了证券业从业人员资格培训与考试大纲（试行），现予以发布。附件：证券业从业人员资格培训与考试大纲（试行）证券业从业人员资格培训及考试大纲（试行）第一部分证券市场基本知识 目的与规定本部分的重要内容涉及：股票、债券、投资基金等证券投资工具的基本概念，以及证券市场的构造、证券投资的收益和风险、证券市场法规体系和监管构架、证券业从业人员道德规范等基本知识。通过本部分的学习，规定初步掌握证券和证券市场的基本知识、基本理论、重要法规和职业道德规定。本部分合用对象为所有参与证券业从业人员资格考试的从

20、业人员。带的内容暂不作规定。第一章证券市场概述第一节证券与证券市场一、证券有价证券有价证券的分类有价证券的特性二、证券市场证券市场的定义证券市场的特性证券市场的分类三、证券市场的产生与发展证券市场的产生证券市场的发展证券市场发展趋势第二节证券市场参与者一、证券市场主体证券发行人证券投资者二、证券市场中介三、自律性组织四、证券监管机构第三节证券市场的地位与功能一、证券市场的地位金融市场体系直接融资与间接融资二、证券市场的基本功能筹资定价配备转制第二章股票第一节股份有限公司一、股份有限公司的性质二、股份有限公司的设立三、股份有限公司的组织构造股东大会董事会监事会经理四、股份有限公司的财务、会计五、

21、股份有限公司的合并、分立、破产、解散和清算第二节股票特性与类型一、股票的定义、性质和特性二、股票的类型一般股和优先股记名股票和不记名股票有面额股票和无面额股票流通股票和非流通股票第三节一般股票与优先股票一、一般股票的特性一般股票是最基本、最重要的股票一般股票是原则的股票一般股票是风险最大的股票二、一般股票股东享有的权利公司经营决策的参与权公司盈余和剩余资产分派权优先认股权三、优先股票的特性四、优先股票的种类累积优先股和非累积优先股参与优先股和非参与优先股可转换优先股和不可转换优先股可赎回优先股和不可赎回优先股股息率可调节优先股和股息率固定优先股第四节国内现行的股票类型一、国家股二、法人股三、公

22、众股公司职工股社会公众股四、外资股境内上市外资股境外上市外资股第三章债券第一节债券概述一、债券的定义和特性债券的定义债券的票面要素债券的性质债券的特性（）归还性（）流动性（）安全性（）收益性二、债券的分类按发行主体分类（）政府债券（）金融债券（）公司债券按计息方式分类（）单利债券（）复利债券（）贴现债券（）合计利率债券按债券形态分类（）实物债券（）凭证式债券（）记帐式债券三、债券的归还方式到期归还、期中归还和展销归还部分归还和全额归还定期归还和随时归还抽签归还和买入注销四、债券与股票的比较债券与股票的相似点债券与股票的区别第二节公债一、公债的定义和特点公债定义和性质公债的特点（）安全性高（）流

23、通性强（）收益稳定（）免税待遇二、国家债券国债的分类国内的国债（）国库券（）国家重点建设债券（）国家建设债券（）财政债券（）特种债券（）保值债券（）基本建设债券（）转换债券三、地方政府债券地方政府债券的发行主体地方政府债券的分类（）一般责任债券（）收入债券（）混合及特种责任债券第三节金融债券与公司债券一、金融债券定义及特性二、公司债券定义及特性三、公司债券分类信用公司债不动产抵押公司债证券抵押信托公司债保证公司债设备信托公司债参与公司债分期公司债收益公司债可转换公司债附新股认购权公司债四、国内的公司债券重点公司债券地方公司债券公司短期融资券地方投资公司债券住宅建设债券第四节国际债券一、国际债券

24、的定义和特点二、国际债券种类三、国内的国际债券第四章投资基金第一节投资基金概述一、投资基金投资基金的概念投资基金与股票、债券的区别二、投资基金的产生与发展三、投资基金的特点集合投资分散风险专家管理四、投资基金的分类基本类型（）契约型与公司型（）封闭型与开放型根据投资标的划分（）国债基金（）股票基金五、基金的费用六、基金资产的估值与净资产的计算七封闭式基金的期限第二节投资基金管理与托管机构一、基金管理人二、基金托管人（信托人）第五章金融衍生工具第一节金融期货与期权一、金融期货金融期货定义金融期货的产生和发展金融期货的特性金融期货的重要种类（）外汇期货（）利率期货（）股票指数期货金融期货的功能（）

25、风险转移功能（）价格发现功能二、金融期权金融期权的定义金融期权的产生和发展三、金融期货与期权的区别标的物不同投资者权利与义务的对称性不同履约保证不同钞票流转不同盈亏的特点不同套期保值的作用与效果不同第二节可转换证券一、可转换证券的意义二、可转换证券的特点三、可转换证券的要素转换比例转换期限转换价格第三节其她衍生工具一、存托凭证存托凭证的定义美国存托凭证（）的种类（）无担保的（）有担保的存托凭证的长处（）市场容量大、筹资能力强（）上市手续简朴、发行成本低（）提高出名度、为后来在国外上市奠定基本（）避开直接发行股票债券的法律规定的市场运作（）有关的业务机构（）的发行（）的交易二、认股权证认股权证的

26、定义认股权证的要素（）认购数量（）认股价格（）认股期限认股权证的发行认股权证的交易认股权证的价值（）内在价值（）投权价值三、优先认股权优先认股权的意义优先认股权与认股权证的比较优先认股权的价值（）附权优先认股权的价值（）除权优先认股权的价值（）优先认股权的投机价值四、备兑凭证第六章证券机构第一节证券经营机构一、证券经营机构的定义二、证券经营机构的产生和发展三、证券经营机构的类型分离型综合型中国证券经营机构的类型（）专营机构（）兼营机构四、证券经营机构的地位和作用五、证券经营机构的重要业务承销经纪自营兼并收购基金管理征询服务其她业务六、证券经营机构的发展趋势第二节证券服务机构一、证券登记结算公司

27、证券登记结算公司的组织机构证券登记结算公司的职能证券登记结算公司的业务范畴二、证券投资征询公司证券投资征询公司的性质和特点证券投资征询公司的种类证券投资征询公司的业务范畴三、其她证券服务机构信用评级机构会计师事务所资产评估机构律师事务所证券信息公司第七章证券市场运营第一节证券发行和流通市场一、证券发行市场证券发行市场的定义证券发行市场构成证券发行市场基本功能二、证券交易所证券交易所的定义和特性证券交易所的构成形式（）公司制（）会员制证券上市制度证券交易所的功能三、场外交易市场场外交易市场的定义和特性场外交易市场的参与者和交易对象场外交易市场的功能第二节证券价格和价格指数一、股票的价格股票的理论

28、价格股票价格的形成机制股票的价值和价格（）票面价值（）帐面价值（）清算价值（）内在价值（）市场价格二、债券的价格债券的理论价格债券价格的形成机制三、股票价格指数股票价格平均数股票价格指数国内重要股票价格指数（）上证综合指数（）深证综合指数（）上证指数（）深证成分股指数境外重要股票价格指数（）道琼斯股价指数（）金融时报指数（）日经股价指数（）恒生指数第三节证券投资的收益和风险一、证券投资收益投票投资收益（）股息（）资本损益（）资本增值收益债券投资收益（）信息（）资本损益二、证券投资风险系统风险（）政策风险（）市场风险（）利率风险（）购买力风险非系统风险（）信用风险（）经营风险（）财务风险收益与风

29、险的关系第八章证券市场法规体系与监管构架第一节证券市场法规体系一、国家法律中华人民共和国公司法中华人民共和国刑法二、行政法规股票发行与交易管理暂行条例中华人民共和国国库券条例公司债券管理条例国务院有关股份有限公司境内上市外资股的规定国务院有关股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定三、部门规章股份有限公司境内上市外资股规定的实行细则严禁证券欺诈行为暂行措施证券交易所管理措施证券经营机构股票承销业务管理措施证券经营机构证券自营业务管理措施境内及境外证券经营机构从事外资股业务资格管理暂行措施证券业从业人员资格管理暂行规定公开发行股票公司信息披露的内容与格式证券市场禁入暂行措施第二节证券市场监管体系

30、一、证券市场监管的意义和对象二、证券市场监管的目的与手段三、政府监管部门国务院证券委员会中国证券监督管理委员会地方证券监管部门四、自律性监管机构证券交易所证券业协会第三节证券市场监管的重要内容一、证券发行市场监管证券发行审核制度（）证券发行注册制度（）证券发行核准制度（）国内证券发行的审核制度证券发行信息披露制度（）信息披露的意义（）信息披露的法律原则（）证券发行信息披露制度的基本原理（）证券发行信息披露制度的重要内容二、证券交易市场监管证券上市制度（）证券上市条件（）上市契约和上市公司义务（）证券上市程序（）证券上市的暂停和终结（）国内股票上市制度上市公司信息持续披露制度（）信息披露的虚假或

31、重大漏掉的法律责任（）年度报告书制度（）中期报告书制度（）季度报告书制度（）临时报告书制度（）证券交易所公开政策的披露（）国内证券市场的信息披露制度三、证券经营机构监管证券经营机构设立的监管（）特许制（）注册制证券经营机构行为的监管（）定期报告制度（）财务保证制度（）行为规范与行为严禁制度（）证券自营业务的监管（）证券经营机构的自律制度国内对证券经营机构的监管（）证券经营机构股票承销业务的监管（）证券经营机构证券自营业务的监管（）证券经营机构外资股业务的监管（）证券经营机构的风险监管（）证券经营机构业务资料报送制度四、对证券业从业人员的监管证券业从业人员的分类资格考试与注册制度五、对证券交易所

32、的监管证券交易所管理模式证券交易所管理原则证券交易所管理制度证券交易所的自律管理六、对证券投资者的监管对个人投资者的监管对机构投资者的监管七、对证券欺诈行为的监管对操纵市场的监管对内幕交易的监管对欺诈客户的监管国内对证券欺诈行为的监管第九章证券业从业人员的道德规范和行为准则第一节证券业从业人员的道德规范一、一般性职业道德的基本原则和基本规范一般性职业道德的基本原则一般性职业道德的基本范畴（）职业抱负（）职业态度（）职业义务（）职业技能（）职业纪律（）职业良心（）职业荣誉（）职业操守二、证券业从业人员的道德规范证券业从业人员职业道德的作用和定义证券业从业人员职业道德规范的内容：正直诚实勤勉尽责廉

33、洁保密自律守法第二节证券业从业人员的行为准则一、保证性行为热爱本职工作，精确地执行客户指令，为客户保密努力钻研业务，提高自己的业务水平和工作效率遵守国家法律和有关证券业务的各项制度积极维护投资者的合法权益，爱惜证券业的职业荣誉文明经营、礼貌服务、保证证券交易中的公开、公平、公正服从管理，服从领导，自觉维护证券交易中的正常秩序团结同事，协调合伙，合理解决业务活动中浮现的多种矛盾热心公益事业，爱惜公共财产，不以职谋私，不以权谋私二、严禁性行为不得以获取投机利益为目的，运用职务之便从事证券的买卖活动不得向客户提供证券价格上涨或下跌的肯定性意见不得与发行公司或有关人员间有获取不当利益商定不得劝诱客户参

34、与证券交易不得接受分享利益的委托不得向客户保证收益不得接受客户的买卖证券的种类、数量、价格及买进或卖出的全权委托不得为达到排除竞争者目的，不正本地运用其在交易中的优越地位限制某些客户的业务活动第二部分证券发行与承销 目的与规定本部分重要内容涉及：股份公司理论与实务；股票、债券、基金发行与承销的理论与实务。通过对本部分的学习，规定掌握有关证券发行的基本知识和证券承销的基本业务技能。本部分合用对象为参与证券代理发行从业资格和投资顾问从业资格考试的从业人员。带的内容暂行不作规定。第一章股份有限公司概述第一节股份有限公司的设立一、股份有限公司的设立方式和程序设立方式设立条件设立程序二、股份有限公司的发

35、起人发起人概述发起人的资格发起人的法律地位三、股份有限公司的章程章程概述章程的内容章程的修改第二节股份有限公司的股份和公司债一、股份有限公司的资本股份有限公司资本的含义资本三原则资本的增长和减少二、股份有限公司的股份股份的含义和特点股份的分派、收回、设立和消除三、股份有限公司的公司债公司债的含义和特点公司债的种类第三节股份有限公司的股东和组织机构一、股份有限公司的股东股东的概念及其拟定股东权益股东义务股东名册二、股份有限公司的股东大会股东大会的概念股东大会的职权股东大会的召集和议事三、股份有限公司的董事会、经理和监事会第四节股份有限公司的财务会计一、会计股份有限公司会计的重要法律规范股份有限公

36、司会计核算的基本前提股份有限公司会计核算的一般原则股份有限公司的基本会计要素二、股份有限公司的会计报表会计报表概述资产负债表损益表财务状况变动表会计报表附注三、股份有限公司的利润和利润分派第五节股份有限公司的变更、破产和解散一、股份有限公司的变更合并分立转换二、股份有限公司的破产股份有限公司破产的概念股份有限公司破产的因素破产申请的提出破产申请的管辖和受理债权人会议破产和解破产债权与破产财产破产宣布和清算三、股份有限公司的解散、公司解散的概念公司解散的因素公司解散后的清算第二章公司的股份制改组第一节公司股份制改组的程序一、股份制改组的目的筹集资金转换经营机制协调利益关系增长公司的凝聚力二、公司

37、股份制改组的条件公司法的规定（）股东人数（）股东最低出资限额（）公司章程的制定（）公司名称及组织机构（）经营场及经营条件国家行政法规的规定（）一般规定（）特殊规定国家政策的规定（）不能设立股份有限公司的领域（）国有控股领域国有公司改组为上市公司的规定三、公司改组为上市公司的程序提出改组申请选聘中介机构制定改制、公司重组的总体方案提出股份发行及上市申请发行及上市辅导发行股票召开股东大会申请设立登记挂牌上市第二节股份制改组的资产评估及产权界定一、资产评估的意义和范畴二、资产评估程序申请立项资产清查评估估算验证确认三、资产评估报告正文附件规范意见四、资产评估措施收益现值法重置成本法现行市价法清算价格

38、法五、境外募股公司资产评估六、国有股权的处置及其她国有资产产权的界定及折股土地处置非经营性资产无形资产第三节股份制改组的财务审计一、财务审计程序筹划阶段测试和评估阶段拟定性检查阶段审计完毕和报告阶段二、审计报告审计概况对问题的阐明审计意见有关审计人员的签章审计报告日期附表和其她材料三、赚钱预测销售收入产品生产成本期间毛利期间费用营业外收支税金四、境外募股财务审计第四节股份制改组的法律意见书一、法律意见书内容与格式二、律师工作底稿第三章股票的发行与承销第一节股票发行的目的与条件一、发行目的公司组建筹集资金改善资本构造转换经营机制其她目的（）转换证券（）股份的分割与合并（）公司兼并（）股东分益（）

39、派息（）将准备金纳入资本金二、发行条件初次发行的条件增资发行的条件配股条件第二节股票发行与承销准备一、承销资格的获得承销商的条件承销商资格的申请文献承销资格的维持二、股票承销前的尽职调查发行人市场产业政策三、股票发行与上市的辅导辅导的目的辅导的时间辅导的内容四、募股文献的准备、招股（配股）阐明书招股（配股）阐明书概要资产评估报告审计报告赚钱预测的审核函法律意见书与律师工作报告辅导报告五、国内股票发行的上报与审批股票发行的上报股票发行的审批程序股票发行的审批条件股票发行审批工作规则第三节股票发行与承销的实行一、承销方式包销（）全额包销（）余额包销代销二、承销合同与承销团合同承销合同的内容承销团合

40、同的内容三、发行方式认购证方式储蓄存单方式定价、竞价上网方式全额预缴款、比例配售方式四、股款缴纳、股份交割股款缴纳股份交割五、股东登记与承销报告股东登记承销报告书六、股票承销的风险因素包销风险及防备单据错误及其避免数据保密七、股票承销中的严禁行为第四节股票发行价格与发行费用一、发行价格的种类面值发行溢价发行二、决定发行价格的因素发行价格的基本规定公司赚钱水平公司潜力发行数量行业特点股市状态三、拟定发行价格的措施市盈率法净资产倍率法竞价法四、发行费用中介机构费广告费材料制作费第四章债券的发行与承销第一节债券行的目的与条件一、债券发行的目的国债发行的目的（）平衡财政收支（）扩大政府的公共投资（）解

41、决临时资金需要金融债券的发行目的（）增强负债的稳定（）获得长期资金来源（）扩大资产业务公司债券的发行目的（）筹集资金（）灵活运用筹资手段（）维持对公司的控制二、债券发行条件发行市场（）证券发行主体（）债券工具（）债券发行市场的组织形式发行条件（）发行金额（）票面利率（）付息方式（）期限（）归还方式（）发行价格（）收益率（）发行费用（）税收（）有无担保第二节债券发行制度及程序一、债券发行的审核制度核准制注册制二、债券发行程序政府债券的发行程序公司债券的发行程序短期融资券的发行程序第三节债券的信用评级一、信用评级的意义信用评级的定义信用评级的作用二、信用评级的措施信用评级的指标体系信用评级所需资料

42、及其收集整顿信用级别的评估第四节国内的债券发行管理一、金融债券的发行发行人发行资格发行审核发行方式二、公司债券的发行发行人发行资格发行审核发行方式三、公司债券的发行发行人发行资格发行审核发行方式第五章国内的国债发行与承销第一节国债一级自营商一、国债一级自营商的性质、地位及其产生和发展二、国内国债一级自营商的资格条件与审批三、国债一级自营商的权利与义务第二节国内国债的发行方式一、国内国债发行方式的演变二、国内国债现行的发行方式承购包销招标发行方式拍卖第三节国债承销程序与方略一、有纸化国债的承销程序二、无纸化国债的承销程序三、国债承销方略第四节国债承销的价格、风险与收益一、国债承销价格二、国债承销

43、的风险三、国债承销的收益第六章基金的发行第一节基金的设立一、基金设立的程序二、基金设立的条件发起人条件基金管理人条件基金托管人条件三、基金设立的重要文献申请报告发起人合同募集阐明书信托契约和公司章程管理合同托管合同第二节基金的发行与认购一、基金的发行发行方式（）公募与私募发行（）自行发行与代理发行发行价格发行期限有关发行的规定二、基金的认购认购方式认购价格开放式基金的认购第七章境外筹资与国际证券的发行第一节外资股的发行一、外资股的种类二、外资股的投资主体三、外资股的发行方式四外资股的申请条件与发行准备五、国际推介与询价六、国际分销与配售第二节国际债券的发行一、国际债券的种类外国债券欧洲债券二、

44、发行市场构成发行人受托公司承销团财务代理人律师有关管理当局投资者三、发行条件资信评级发行额度归还期限票面利率发行价格认购价格归还方式四、发行与承销方式发行选择发行方式承购行为五、国内国际债券的发行状况六、重要外国债券简介美国债券的发行日本债券的发行欧洲债券的发行第八章证券发行与上市的信息披露制度第一节招募阐明书与上市公示书一、信息披露形式二、招股阐明书的一般内容与格式封面目录正文附录备查文献三、境外发行境内上市外资股招股阐明书制作中的特殊问题四、上市公示书五、证券投资基金招募阐明书六、债券发行中应披露的信息第二节配股阐明书一、配股信息披露的程序二、配股阐明书的内容与格式封面正文附录备查文献第三

45、部分证券交易 目的与规定本部分内容涉及：证券交易的一般知识；证券交易规则；证券经纪业务；证券自营业务；清算、交割；证券回购；其他有关业务；上市公司的信息持续披露；证券营业部的经营管理及证券交易的风险防备。通过学习，规定熟悉证券交易程序、交易规则及有关法规，掌握证券经纪业务的有关知识。本部分合用对象为参与证券经纪从业资格考试的人员，其中部分内容同步合用于参与投资顾问从业资格考试的人员。带的内容暂不作规定。第一章证券交易概述第一节证券交易基本一、证券交易的概念证券交易的本质证券交易的原则（）公开（）公平（）公正二、证券交易种类三、证券交易场合集中交易市场场外交易市场第二节会员和席位一、会员制度会员

46、资格会员权利与义务会籍的申请与审批会员资格的暂停与撤销二、交易席位交易席位的获得有形席位与无形席位交易席位费用第二章证券经纪业务第一节证券经纪业务的含义和特点一、基本含义二、证券经纪业务的要素委托人经纪人经纪关系的确立委托人、经纪人的权利与义务三、证券经纪业务的对象四、证券经纪业务的特点对象的广泛性经纪业务的中介性客户指令的权威性客户资料的保密性第二节登记存管一、登记开户的规定合法性真实性不准开户的人员二、开设证券帐户自然人法人境外投资者证券经营机构自营三、股权登记定向募集公开发行四、证券存管存管的概念上市前存管上市后存管第三节委托买卖一、开设资金帐户经纪商开户直接在银行开户二、经纪服务制度上

47、海证券交易所的指定交易制度深圳证券交易所的托管券商制度三、委托买卖委托方式（）现价（）市价（）委托限价委托形式（）当面委托（）电话委托（）函电委托（）自助委托（条形码、磁卡、触摸屏）四、委托单的基本要素日期品种数量价格时间有效期签名五、受理委托验证审单验资六、委托执行申报原则电话告知场内申报场外直接申报第四节竞价成交一、竞价原则价格优先时间优先二、竞价方式集合竞价持续竞价三、竞价成果所有成交部提成交不成交四、撤单的条件和程序撤单的条件撤单的程序五、股交易交易特点交易方式第五节交易费用一、委托手续费定义收费原则二、印花税定义收费原则三、佣金定义收费原则四、过户费定义收费原则五、市场监管费定义收费

48、原则第三章证券自营业务第一节证券自营业务的含义与范畴一、自营业务的含义与特点二、自营业务的范畴上市证券自营买卖柜台自营买卖承销业务中的自营买卖第二节证券自营业务的管理与监督一、自营资格获得自营资格的条件申请自营资格的程序资格证书管理二、严禁行为三、监督与检查开设自营帐户自营业务与其她业务分帐经营、分业管理检查制度第四章清算与交割第一节清算、交割的含义一、概念二、原则净额交收原则钱货两清原则三、清算、交割的区别与联系第二节交割方式一、一般交割方式当天交割次日交割例行日交割特约日交割发行日交割二、国内目前的交割方式：股、基金券、债券：股第三节严禁行为一、严禁交割中的资金透支惩罚措施解决程序二、严禁

49、交割中的欠库行为惩罚措施解决程序第四节股权（债权）登记变更一、概念二、登记变更种类交易性变更非交易性变更（）赠与（）继承（）分割帐户挂失变更三、变更规则上交所的变更规则深交所的变更规则第五节清算模式一、一级清算概念及清算程序二、二级清算概念及清算程序三、三级清算概念及清算程序第六节无记名证券的集中代保管制度一、证券流通形式及其发展实物交割集中保管无纸化流通二、集中代保管业务概念券商库存债券的集中代保管投资者的证券代保管三、实物债券的交割非移动化（动帐不动券）自动交割（帐面划转）四、国债的寄存与提领五、库存管理及查库平常管理查库第五章证券回购交易第一节回购交易的概念和程序一、证券回购交易的概念二

50、、证券交易所回购交易程序以券融资的程序以资融券的程序第二节回购交易规则一、回购的条件二、年收益率报价报价方式报价规定三、原则品种上交所的规定深交所的规定四、交易单位第三节回购交易清算一、特点：一次交易、二次清算二、原则券概念三、原则证的折算率折算率的意义折算率的计算折算率的发布第六章其他有关业务第一节认购配股缴款一、配股的一般规则配股条件配股运作二、配股权证登记配股权证派发配股权证登记托管配股权证认购配股权证清算三、操作流程配股操作流程权证交易流程第二节分红派息一、概念二、分红派息的规则上海证券交易所深圳证券交易所第三节新股竞价和定价上网发行一、定义二、竞价和定价上网发行的程序三、要则申购资金

51、全额预缴银行验资确认申购帐户规定申购期间资金冻结第四节基金交易一、封闭式基金的交易二、开放式基金的申购与赎回第七章上市公司的持续信息披露第一节年度报告一、编制年度报告的规定二、年度报告的重要内容封面及目录年度报告正文备查文献三、年度报告格式第二节中期报告一、编制中期报告的规定二、中期报告内容三、中期报告格式第三节临时报告一、重要会议的公示董事会会议公示监事会会议公示股东大会会议公示二、重要事件的公示重要事件定义重要事件公示格式三、公司收购兼并控股公示收购、兼并、控股人公示内容与格式被收购、兼并、控股人公示内容与格式四、其她公示利润分派公示配股提示性公示公司合并或分立公司破产、解散和清算第八章证券营业部的经营管理第一节证券营业部的制度管理一、岗位责任制度二、业务操作制度三、安全保卫制度第二节证券营业部的设备管理一、营业场地管理二、电脑管理三、通讯设备管理四、其她设备管理第三节证券营业部的人员管理一、员工的规定与聘任二、经理人员的选择三、员工的培训第四节证券营业部的财务管理一、自有资金管理二、客户资金