商业计划书(完整版)

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1、商业计划书公司执行总结2第一章公司概况1、1公司性质31、2公司任务31、3组织结构31、4机构设置及其职责41、5人力资源管理5第二章市场分析2、1市场需求预测72、2市场价格预测9第三章公司战略3、1战略目标123、2战略定位123、3发展战略123、4战略途径12第四章营销策略4、1产品策略144、2广告策略144、3预测订单16第五章生产管理5、1生产工艺流程195、2生产计划19第六章财务分析6、1各年财务报表21公司执行总结产品P系列产品中，P1产品为基础产品，P2为局部改良产品，P3、P4为高端产品。在第一年销售P1产品，1、5年以后以P2、P3产品为主，P1产品为辅进行销售。P

2、4产品由于成本高，利润低，从公司盈利角度出发，决定不予研发。市场市场分为本地市场、区域市场、国内市场、亚洲市场、国际市场，虽然产品的单价逐场递增，但是从市场价格预测来看，本地市场和区域市场价格略高，国际市场开拓时间较长，从公司盈利的角度出发，决定以本地市场和区域市场为主要市场，国际市场为次要市场进行产品销售。财务公司在第一、二年发展生产能力，利润不理想，但在第三年开始盈利，且第四年还清贷款，第六年资产达到333M，拥有7条生产线,包括2条半自动，5条全自动，同时拥有A，B两个厂房，预计公司在以后的经营中也能稳步增长，具有良好的盈利、运营、偿债能力。第一章公司概况1、1公司性质我们模拟的企业名称

3、为拓新责任有限公司，企业长期一来注重于p系列产品的生产与经营。目前生产的P1产品在本地市场销量和反响都很好，同时企业拥有自己的生产厂房与生产设备，尽管设备比较落后，但是运营状态良好。1、2公司任务一家权威机构对P产品进行了市场预测，认为P产品将会从目前较低的水平发展成为一个较高的产品。所以，公司现阶段任务为1、投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。2、开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。3、扩大生产规模，采用现代化生产手段，努力提高生产效率。1、3组织结构我公司将采用职能式组织形式财务部生产部销售部产品研发部1、4机构设置及其职责 股东会决定公司的经营方针和投资计划；

4、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会或者监事的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修改公司章程；公司章程规定的其他职权。 董事会召集股东会会议，并向股东会报告工作；执行股东会的决议；决定公司的经营计划和投资方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；制订公司合并、分立、解

5、散或者变更公司形式的方案；决定公司内部管理机构的设置；决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；制定公司的基本管理制度；公司章程规定的其他职权 CEO主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；组织实施公司年度经营计划和投资方案；拟订公司内部管理机构设置方案；拟订公司的基本管理制度；制定公司的具体规章；提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；董事会授予的其他职权。 财务部负责公司财务方面的一系列工作，包括公司的融资决策、投资决策资本结构确定、利润分配原则的确定等。

6、领导财政部管理公司日常的会计和税收工作。 生产部负责公司的生产计划工作，包括公司每年的生产数量，生产线的变更，转产的建议等。 销售部负责公司发展和客户企划方案的制定与实施，广告创意、制作的指导与管理；公司产品品牌长远规划及推广；公司形象系统的维护。 产品研发部负责核心技术的完善、新产品的研发及产品检测工作，研究所不断地进行技术创新，质检部进行成品检测，为公司长远的战略发展提供技术上的动力与保障。1、5人力资源管理为了满足公司发展需要，实现营销网络的建立和技术更新升级，公司将招聘部分营销、市场推广等类人才，加大对员工的培训力度，加强公司组织建设，树立公司的良好的企业形象，建立起统一规范的公司拓展

7、制度。岗位主要职责操作职责CEO沙彦静综合小组各个角色提供的信息决定本企业每件事情做，还是不做对每件事情的决策以及整体运营负责?组织每年的计划和预算工作?按照操作手册步骤，一步步执行操作CFO邹颖制定财务预算控制现金流制定融资策略进行财务分析为CEO决策提供必要的财务信息?完成现金流预测计算?支付各项财务费用?支付各项投资?管理贷款的借贷与偿还?管理应收帐款和应付帐款?编制每年的财务报表CSO靳莉阳透彻进行市场分析了解竞争对手情况研究市场进入策略研究产品研发策略研究广告投入策略了解产能和产品资源为CEO决策提供必要的市场信息?制定广告计划?参加销售定单的竞单?协助COO按照定单组织生产?按照定

8、单进行销售?协助CFO统计销售额和直接成本的计算?协助CFO行应收款管理COO刘梦冉预测研发产品的盈亏平衡计算生产产能预测采购策略制定设备和厂房投资计划控制库存，降低资金占用风险为CEO决策提供必要的生产信息?根据销售计划制定全面生产计划?预定原材料?执行原材料采购?执行生产计划?执行产品研发计划?购置/出售生产线?购置/出售厂房财务助理于铁响协助CFO行费用管理?统计财务数据?协助编制报表商业间谍协助CSO4行市场分析吴佳燚了解其他组经营状况为CEGfe策提供必要的商业情报CEO沙彦静九院10级会计专业，负责协调小组各成员工作，保证内部团结，主持会议,进行决策。CFO邹颖九院10级会计专业，

9、负责制定每年财务报表，保证资金不断流，进行财务分析和预测。CSO靳莉阳九院10级电子商务专业，负责调研市场状况，制定广告计划，制定每年销售计划。COO刘梦冉九院10级信息管理专业，负责生产线的购买，原料计算，制定每年生产计划。财务助理于铁响九院09级工业工程专业，负责与CSOCOO接洽，为CFO提供数据支持。商业间谍吴佳燚七院10级飞行技术专业，负责协助CSO行市场分析，窃取商业情报。第二章市场分析2、1市场需求预测本地市场木地市场P棗列产品需班呈预测PlP2P3P4本地市场将会持续发展，客户对低端产品的需求可能要下滑。伴随着需求的减少，低端产品的价格很有可能会逐步走低。后几年，随着高端产品的

10、成熟，市场对P3、P4产品的需求将会逐渐增大。同时随着时间的推移，客户的质量意识将不断提高，后几年可能会对厂商是否通过了IS09000认证和IS014000认证有更多的要求。区域市场区域市场P列严品需水量预測区域市场的客户对P系列产品的喜好相对稳定，因此市场需求量的波动也很有可能会比较平稳。因其紧邻本地市场，所以产品需求量的走势可能与本地市场相似，价格趋势也应大致一样。该市场的客户比较乐于接受新的事物，因此对于高端产品也会比较有兴趣，但由于受到地域的限制，该市场的需求总量非常有限。并且这个市场上的客户相对比较挑剔，因此在后几年客户会对厂商是否通过了IS09000认证和IS014000认证有较高

11、的要求。国内市场a内市场P系列产品需求量预瀏因P1产品带有较浓的地域色彩，估计国内市场对P1产品不会有持久的需求。但P2产品因为更适合于国内市场，所以估计需求会一直比较平稳。随着对P系列产品新技术的逐渐认同，估计对P3产品的需求会发展较快，但这个市场上的客户对P4产品却并不是那么认同。当然，对于高端产品来说，客户一定会更注重产品的质量保证。亚洲市场亚洲市场P系列L品需欢量垃期这个市场上的客户喜好一向波动较大，不易把握，所以对P1产品的需求可能起伏较大，估计P2产品的需求走势也会与P1相似。但该市场对新产品很敏感，因此估计对P3、P4产品的需求会发展较快，价格也可能不菲。另外，这个市场的消费者很

12、看中产品的质量，所以在后几年里，如果厂商没有通过IS09000和IS014000的认证，其产品可能很难销售。国际市场国际市塌7卩濟列产品海求口预测进入国际市场可能需要一个较长的时期。有迹象表明，目前这一市场上的客户对P1产品已经有所认同，需求也会比较旺盛。对于P2产品，客户将会谨慎地接受，但仍需要一段时间才能被市场所接受。对于新兴的高端技术，这一市场上的客户将会以观望为主，因此对于P3和P4产品的需求将会发展极慢。因为产品需求主要集中在低端，所以客户对于ISO的要求并不如其他几个市场那么高，但也不排除在后期会有这方面的需求。2、2市场价格预测本地市场20*12345*P1P2HP3P4P1价格

13、有所下降，但总体较稳定。P2价格有升有降，不稳定。P3价格上升,较稳定。P4价格最高，呈上升趋势区域市场P1价格比较稳定，没有大幅度波动，但仍最低。P2价格较之本地市场稳定,但仍有波动。P3价格最高，呈上升趋势。P4价格与P3相差不多。国内市场四内市场产品价格预測P1价格有所下降。P2价格仍下降，P3价格稳定并呈上升趋势。P4价格与P3相差不多。亚洲市场P1价格较稳定，但是所有市场中平均水平最低的。P2价格稳定，但平均水平是所有市场中最低的。P3价格呈上升趋势。P4价格与P3相差不多。P1价格较稳定，波动小。P2价格稳定，呈上升趋势。P3价格最高第三章公司战略3、1战略目标本公司作为进入该领域

14、的先行企业，将抓住机遇，积极开拓市场，总体实施三步走的战略目标。第一步，以技术为先导，坚持技术创新，扩大技术优势，以不断创新的产品开拓局部市场，在第1、5年形成技术领先的研发型公司。第二步，以管理为手段，降低内部成本，整合各部资源，开拓区域市场、国内市场、亚洲市场和国际市场。第三步，以品牌为核心，树立企业形象，建立行业声誉，以高价值的品牌为基础，进行国际化经营。3、2战略定位3、2、1主要业务致力于研发P2、P3产品，以P2、P3产品为主打产品，P1为辅助产品进行销售。3、2、2主要市场从市场价格预测来看，本地市场和区域市场价格略高，国际市场开拓时间较长，从公司盈利的角度出发，决定以本地市场和

15、区域市场为主要市场，国际市场为次要市场进行产品销售。3、3发展战略通过行业分析和目标市场分析，公司将采取密集成长战略，抓住市场契机，充分利用政府扶持，加大投资，加强产品研发，迅速占领市场，在实现企业价值最大化的同时，实现社会价值最大化，最终通过强化核心竞争力逐步走向世界。3、4战略途径第一阶段/进军国际市场,P1、P2P3产品三管齐下X进军区域市场和国内市场辐射全国；服务个性化；丿稳固本地市场；产品系列优化；销售网络化；服务体系一体化；7第四章营销策略4、1产品策略P1在各个市场都有需求，且前几年的需求较大，P2、P3利润高，P4成本高,利润与P3相差不大，从公司盈利的角度出发，决定以P2、P

16、3为主打产品，P1为辅助产品进行销售，达到公司利润最大化。4、2广告策略第一年（本地）产品广告单额900014000P11P2P3P4第二年（区域）产品广告单额900014000P1P21P32P4第三年（国内）产品广告单额900014000P1P21P32P4第四年（亚洲）产品广告单额900014000P1P22P33P4第五年（国际）产品广告单额900014000P1P23P34P44、3预测订单第一年订单订单号市场产品数量订单销售额成本毛利LP1-5/10本地P15281018LP1-1/10本地P121147LP1-3/10本地P1422814总数612239第二年订单订单号市场产品数

17、量订单销售额成本毛利RP1-1/4区域P121147RP1-3/4区域P121147RP1-4/4区域P11624RP3-1/2区域P3219811总数471829第三年订单订单号市场产品数量订单销售额成本毛利RP1-2/4区域P11523LP2-3/6本地P2218612LP2-5/6本地P2218612LP3-2/4本地P33281216RP3-1/3区域P311046RP3-2/3区域P33291217RP3-3/3区域P3220812LP3-3/4本地P31945总数1375483第四年订单订单号市场产品数量订单销售额成本毛利LP1-6/6本地P12945RP1-2/3区域P12104

18、6RP1-3/3区域P11523LP1-2/6本地P131468RP2-3/6区域P24381226LP3-4/6本地P311046LP3-2/6本地P33291217LP3-3/6本地P3219811RP3-2/5区域P3220812RP3-3/5区域P33301218RP3-5/5区域P311046总数19476118第五年订单订单号市场产品数量订单销售额成本毛利CP1-2/7国际P1318612CP1-4/7国际P121248CP1-7/7国际P1318612RP2-4/5区域P2326917CP2-3/4国际P21936LP3-3/6本地P3220614RP3-3/5区域P333212

19、20RP3-4/5区域P33321220RP3-5/5区域P311147DP3-2/5国内P311046总数18876112第六年订单订单号市场产品数量订单销售额成本毛利RP1-2/2区域P12945CP1-1/6国际P1316610CP1-2/6国际P121147CP1-6/6国际P11523CP2-1/6国际P21936CP2-3/6国际P2326620LP3-2/7本地P3221813RP3-1/6区域P33331221RP3-3/6区域P34441628RP3-4/6区域P311147RP3-5/6区域P3222814总数20776131第五章生产管理5、1生产工艺流程5、2生产计划第

20、一年生产计划计划项目/季度1.11.21.31.4产品研发投资P2，P4接受并支付已订原料5*R1,10*R24*R3下原料订单4*R3,5*R1,10*R2更新生产/完工入库1*P12*P11*P1生产线调整/投资新设备2全自动开始新的生产交货交11*P1维修厂房租用B第二年生产计划计划项目/季度2.12.22.32.4产品研发投资接受并支付已订原料7*R1,22*R211*R3下原料订单7*R1,22*R2,11*R3更新生产/完工入库2*P12*P11*P1,2*P32*P2,2*P3生产线调整/投资新设备1半自动，1全自动1全自动1全自动开始新的生产交货交5*P1,2*P3第三年生产计

21、划计划项目/季度3.13.23.33.4产品研发投资接受并支付已订原料28*R2,12*R312*R3下原料订单12*R1,28*R2,12*R3更新生产/完工入库2*P2,2*P32*P32*P2,3*P31*P1,3*P3生产线调整/投资新设备开始新的生产交货交1*P1,4*P2,10*P3第四年生产计划计划项目/季度4.14.24.34.4产品研发投资接受并支付已订原料28*R2,12*R312*R3下原料订单12*R1,28*R2,12*R3更新生产/完工入库2*P1，2*P2，3*P32*P1,3*P32*P2,2*P1,3*P32*P1,3*P3生产线调整/投资新设备开始新的生产交

22、货交8*P1,4*P2,12*P3第五年生产计划计划项目/季度5.15.25.35.4产品研发投资接受并支付已订原料28*R2,12*R312*R3下原料订单12*R1,28*R2,12*R3更新生产/完工入库2*P1,2*P2,3*P32*P1,3*P32*P2,2*P1,3*P32*P1,3*P3生产线调整/投资新设备开始新的生产交货交8*P1,4*P2,12*P3第六年生产计划计划项目/季度6.16.26.36.4产品研发投资接受并支付已订原料28*R2,12*R312*R3下原料订单12*R1,28*R2,12*R3更新生产/完工入库2*P1，2*P2，3*P32*P1,3*P32*P

23、2,2*P1,3*P32*P1,3*P3生产线调整/投资新设备开始新的生产交货交8*P1,4*P2,12*P3第六章财务分析6、1财务报表第一年财务报表损益表销售额+33直接成本一12毛利=21综合费用一24折旧前利润=-3折旧费用一8支付利息前利润=-11财务费用一4营业外收入+0营业外支出一0税前利润=-15所得税一0净利润=-15资产负债表固定资产：负债：土地建筑32长期负债40机器设备35短期负债0固定资产合计67应付款0流动资产：应交税0现金19总负债40应收款0权益：在制品0股东资本45成品2利润留存18原料0本年利润-15总流动资产21所有者权益48总资产88负债加权益88损益表

24、销售额+47直接成本一18毛利=29综合费用一22折旧前利润=7折旧费用一13支付利息前利润=-6财务费用一4营业外收入+0营业外支出一0税前利润=-10所得税一0净利润=-10年财务报表资产负债表固定资产：负债：土地建筑32长期负债40机器设备88短期负债60固定资产合计120应付款0流动资产：应交税0现金8总负债100应收款0权益：在制品0股东资本45成品10利润留存3原料0本年利润-10总流动资产18所有者权益38总资产138负债加权益138库存现金余额52474119现金流量量跟踪表1季度2季度3季度4季度期初库存现金52735234支付上年应交税0市场营销投入2折现费用/利息（短期贷

25、款）00短期贷款到帐60000支付到期短期贷款0000应收款到期0000原料采购支付现金14000产品研发投资3333生产线投资1616160变更费用0100加工费用4124收到现金前的所有支岀39211823支付管理费用111107权益：财务费用营业外收入营业外支出税前利润所得税4612净利润34应收款在制品成品原料总流动资产总资产2251164财务报表股东资本利润留存本年利润所有者权益负债加权益45-73472164损益表销售额+194直接成本一76毛利=118综合费用一18折旧前利润=110折旧费用一0支付利息前利润=110财务费用一4营业外收入+0营业外支出一0税前利润=106所得税一

26、27净利润=79第四年财务报资产负债表固定资产：负债：土地建筑32长期负债0机器设备81短期负债20固定资产合计113应付款0流动资产：应交税27现金17总负债47应收款46权益：在制品0股东资本45成品22利润留存27原料0本年利润79总流动资产85所有者权益151总资产198负债加权益198损益表销售额+188直接成本一76毛利=112综合费用一15折旧前利润=97现金流量量跟踪表期初库存现金支付上年应交税市场营销投入折现费用/利息（短期贷款）短期贷款到帐支付到期短期贷款应收款到期原料采购支付现金产品研发投资生产线投资变更费用加工费用收到现金前的所有支岀支付管理费用1季度166124046

27、78101462季度3季度4季度453651000晡删I卅卅删利息（长期贷款）长期贷款到帐!：!：!支付到期长期贷款:购买新建筑!市场开拓投资20SO认证投资（开支+收入-）库存现金余额第五年财务报表!：!；:!I_4II_6556-TF=?T5117折旧费用0支付利息前利润=97c扌财务费用0营业外收丿J-0营业外支出0税前利润=97所得税24净利润=73资产负债表固定资产：负债:土地建筑机器设备固定资产合计流动资产：现金应收款在制品成品原料5681137395022长期负债短期负债应付款应交税总负债权益：股东资本利润留存242445106本年利润073第六年财务报表销售额+207直接成本一

28、76毛利=131综合费用一17折旧前利润=114折旧费用一0支付利息前利润=114财务费用一0营业外收入+0营业外支出一0税前利润=114所得税一30净利润=84资产负债表固定资产：负债：土地建筑32长期负债0机器设备81短期负债0固定资产合计113应付款0流动资产：应交税28现金152总负债28应收款46权益：在制品0股东资本45成品22利润留存176原料0本年利润84总流动资产220所有者权益305总资产333负债加权益33300070000现金流量量跟踪表1季度2季度3季度4季度期初库存现金198150157162支付上年应交税短期贷款到帐支付到期短期贷款应收款到期原料采购支付现金产品研发投资生产线投资变更费用加工费用收到现金前的所有支岀支付管理费用库存现金余额150157162152市场营销投入折现费用/利息（短期贷款）利息（长期贷款）长期贷款到帐支付到期长期贷款设备维护费用租金购买新建筑市场开拓投资其他（开支+收入-）SO认证投资