开利会计软件运用课程报告#仅限借鉴

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1、 课 程 报 告（管理学院适用）课 程 名 称: 会计软件应用 课 程 代 码: 1117380 学院(直属系): 管理学院 学 生 姓 名: XXX 学 号: XXXX 课程总成绩: 任 课 教 师: 梁玉国 开 课 学 院: 管理学院 第1部分 课程上机测验要求一、企业基本资料（本大题共5小题，总计40分）1帐套基本资料(1)账套信息帐套号：学号后3位（例如你的学号为322010070403201，则你的帐套号为201）；账套名称：南方有限责任公司；采用默认账套路径；启用会计期：2013年5月；会计期间：默认。(2)单位信息单位名称：南方有限责任公司；单位简称：南方公司；单位地址：成都市金

2、牛区信息路999号；法人代表：刘备；邮政编码：888888；联系电话及传真：02812345678；税号：110108200811018。(3)核算类型该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。(4)基础信息该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次422；客户、部门、存货编码级次22；供应商分类编码级次2；收发类别编码级次12；结算方式编码级次12；其余按系统默认。(6)数据精度该企业对存货数量、存货单价、开票

3、单价、件数以及换算率的小数位均定为2。(7)系统启用启用总账、薪资、固定资产、销售、采购、库存、存货、应收、应付系统；启用时间为2013-05-01。2.人员及分工职工代码姓名部门性别年龄人员类别基本工资财务分工帐套号01你本人财务部男42管理人员4000帐套主管帐套号02张甲财务部女38管理人员3200帐套主管帐套号03张乙财务部女31管理人员3100出纳帐套号04张丙人事部男37管理人员2700薪资帐套号05张丁销售部男35经营人员2000销售、库存、存货帐套号06张三财务部男35管理人员2900总账、应收、应付帐套号07李四资产部女24管理人员2000固定资产帐套号08王五生产部男52工

4、人2300库存帐套号09赵六生产部女27工人2000帐套号10孙七采购部男30经营人员2200采购、库存、存货帐套号88刘备总经办男36管理人员8000注：所有人员均为业务员3基础档案1)部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性01销售部销售管理05资产部资产管理02财务部财务管理06生产部生产制造03采购部采购管理07总经理办公室综合管理04人事部人事管理2)客户分类该公司客户分类为：01-工业；02-商业3)客户档案编号名称简称所属分类码001环宇工厂环宇01002帝豪商场帝豪024)应商分类该公司供应商分类为：01配件供应商；02原料供应商5)供应商档案编号名称简称所属分

5、类码001红星配件厂红星厂01002金牛原料厂金牛厂026)存货分类01材料；02产成品；03应税劳务；04其他7)存货档案存货编号存货名称所属分类计量单位增值税率存货属性参考成本参考售价001手机02部17销售、外购10001600002计算机02台17销售、外购50006500003液晶屏01个17外购12008)科目设置(1)增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型科目编码科目名称辅助账类型122101应收部门款部门核算660203工资部门核算660201办公费部门核算660204坏账660202差旅费部门核算660205折旧费部门核算(2)修改会计科目现金记日记账；银行存款记银行帐及日记

6、账；应收账款、预收账款为客户往来；应付账款、预付账款为供应商往来。(3)指定科目现金总账科目1001；银行总账科目10029)凭证类别记账凭证，无限制。10)结算方式及对应科目1-现金，1001；2-支票，100211)仓库档案1-中心仓库，先进先出；2-郊区仓库，先进先出。12)收发类别1-采购入库，收；2-其它入库，收；3-销售出库，发；4-其它出库，发。13)采购及销售类型1-普通采购；采购入库；1-普通销售，销售出库4期初余额1)仓库期初余额仓库名称存货名称计量单位数量单价/元中心仓库手机部6001000中心仓库计算机台4005000中心仓库液晶屏个2001200郊区仓库计算机台200

7、50002)科目余额期初银行存款-借，4000000；库存商品-借，3840000；固定资产-借，5000000；累计折旧-贷，722000；实收资本-贷，12118000。3)固定资产期初余额卡片编号00001000020000300004资产类别房屋及建筑物交通工具办公设备电子设备资产名称办公楼奥迪轿车激光复印机服务器计量单位幢辆台台数量1111规格型号BKSW1FYJ01FWQ01使用部门资产部资产部财务部财务部增加方式直接购入直接购入直接购入直接购入存放地点资产部资产部财务部财务部使用状况使用中使用中使用中使用中使用年限/年5010105开始使用日期2003.04.282012.04.

8、152011.04.252013.04.10已提折旧期/月12012240工作总量/万公里30已工作量/万公里6原值/元3,000,000400,000400,0001,200,000净残值/元150,00020,00020,00060,000累计折旧/元570,00076,00076,0000折旧方法平均年限法(一)工作量法平均年限法(一)双倍余额递减法5部分子系统参数设置要求1)总账参数设置客户往来在应收系统核算；供应商往来在应付系统核算；制单不序时；可以使用其他系统受控科目。2)存货系统参数设置(1)存货科目设置中心仓库与郊区仓库均设置为：产成品-库存商品；材料-原材料(2)对方科目设置

9、采购入库-材料采购；销售出库-主营业务成本。3)应收款系统参数设置(1)坏账处理方式：应收余额百分比法。(2)初始设置基本科目设置：应收科目-应收账款；预收科目-预收账款；销售收入科目-主营业务收入；应交增值税科目-应交税费；销售退回科目-主营业务收入。坏账准备设置：提取比例10%；坏账准备科目-坏账准备；对方科目-管理费用/坏账。账龄区间设置：60天，120天，360天及360天以上。4)应付款系统参数设置初始设置：应付科目-应付账款；预付科目-预付账款；采购科目-材料采购；采购税金科目-应交税费。5)固定资产系统参数设置固定资产类别：机械设备、房屋及建筑物、办公设备、电子设备、交通工具。折

10、旧方法：电子设备为双倍余额递减法；机械设备、房屋及建筑物、办公设备等为平均年限法(一)；交通工具为工作量法；折旧汇总分配周期为1个月；当计提折旧最后一个月时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为2112，按“类别编号+部门编号+序号”方式自动编码，序号长度为2。与账务系统对账：固定资产-固定资产；累计折旧-累计折旧。部门折旧科目均为“管理费用/折旧费”6)工资系统参数设置工资账套为单个工资类别，人民币核算，从工作中代扣个人所得税（税基3500元），扣零至元；3种职务类别：管理人员、经营人员、工人；对人员进行性别、年龄等附加信息设置。工资项目：基本工资、岗位工资、奖金、缺勤扣款、缺勤天数、住房公

11、积金、养老保险、扣款合计、应发合计、实发合计等。缺勤天数：2013年5月-孙七：3天、张三：2天，每缺勤一天扣款15元。养老保险=(基本工资+岗位工资)*0.1住房公积金=(基本工资+岗位工资)*0.12岗位工资标准：管理人员-1800；经营人员-2500；工人-1000奖金标准：管理人员-1600；经营人员-3000；工人-1200二、企业日常业务（总40分）企业当月发生以下业务，请按照会计核算要求做出适当的处理。13日，与客户环宇工厂订立销售订单，销售计算机10台，不含税单价6500元，5日开出发货单，从中心仓库发货；10日开具普通发票。25日，销售给帝豪商场20部手机，不含税单价1600

12、元，直接开具普通发票，从中心仓库发货。3. 9日，销售给环宇工厂2部手机，不含税单价1600元，从中心仓库发货，现金结算并开具普通发票。4. 10日，收到股东投资200000元 借：银行存款 200000 贷：实收资本 200000511日，从红星配件厂购入液晶屏150个，存入中心仓库。6. 12日，因仓库维修，仓库管理员将中心仓库的100部手机转移至郊区仓库保管。7. 15日，环宇工厂购买的手机要求退货，开具红字发票并现结。8. 16日，从银行提取现金5000元。 借：现金 5000 贷：银行存款 5000920日，收到红星配件厂开具的普通发票，票号1001，单价1200元，总价180000

13、元，进行采购结算。10. 26日，收到环宇工厂银行支票5000元，作为预收款。11. 27日，收到环宇工厂现金75000元，并使用预收款1050元一起用于结算款项。12. 28日，本月新购入一台机床用于生产，型号为JCX001号，买价3万元，预计使用10年，开出转账支票并支付设备款。13. 29日，开出支票80000元用于支付红星配件厂的货款。14. 30日，计提固定资产折旧，并进行折旧分配。15. 30日，计算本月工资，并进行工资分摊。三、期末处理（总10分）1定义期间损益凭证：定义所有损益类科目全部转至本年利润科目2生成期间损益结转凭证并记账。3各系统结账。四、编制报表（总10分）1利用报

14、表模板编制资产负债表。2利用报表模板编制损益表。第2部分 上机操作记录第2部分 上机操作记录一、建立会计核算体系首先启动系统管理：从开始进入程序中用友ERP-U872的系统服务，选择系统管理。进入系统管理后注册，以admin的身份登录。1.增加操作员从权限进入用户再进入“用户管理”，点击增加，出现增加用户对话框，然后就按照实验资料上的信息依次输入即可。2.建立账套登录系统管理后，点击账套进行建立，打来“创建账套”对话框，依次输入账套信息、单位信息、核算类型后，确定基础信息。确认编码方案以及进行数据精度定义。（1）设置账套信息设置账套信息包括录入账套号、账套名称、账套路径及启用会计期。（2）输入

15、单位信息输入单位信息包括输入单位名称、单位简称、单位地址及法人代表等相关信息。（3）确定核算类型确定核算类型包括本币代码、本币名称、本币类型、行业性质及账套主管。（4）确定分类信息如果用户的存货、客户、供应商相对较多，可以对它们进行分类核算。（5）确定编码方案确定编码方案是指设置编码的级次和各级的长度。（6）确定数据精度3.进行财务分工从权限中点击权限，进入“操作员权限”窗口，然后选账套，选年度，选用户，再点击修改，按资料设置各用户权限后退出。二、设置会计核算基础信息1.系统启用首先登录“企业应用平台”打开登录对话框，以主管身份登录。然后今日基础设置，选择基本信息，点击系统启用然后选择启用总账

16、、薪资以及固定资产系统。2.设置基础档案进入基础设置，点击基础档案，选择录入项目，根据资料录入相关内容。1）部门档案 2）人员类别该公司人员类别：01管理人员；02经营人员；03工人 3）人员档案4）客户分类该公司客户分类为：01-工业；02-商业5）客户档案 6）应商分类该公司供应商分类为：01配件供应商；02原料供应商7）增加供应商档案 8）存货分类 01原材料；02产成品；03应税劳务；04其他9）存货档案（1）进行计量单位增加 （2）增加存货档案10）进行科目设置（1）增加会计科目（2）修改会计科目 现金记日记账；银行存款记银行账及日记账；应收账款、预收账款为客户往来；应付账款、预付账

17、款为供应商往来。（3）指定会计科目 现金总账科目1001；银行总账科目1002 11）凭证类别 记账凭证，无限制 12）结算方式及对应科目 1-现金；2-支票3.录入期初余额1）科目期初余额银行存款-借，4000000；库存商品-借，3840000；固定资产-借，5000000；累计折旧-贷，722000；实收资本-贷，12118000。 2）固定资产期初余额（1）首次使用固定资产系统，应进行初始化。 （2）进行固定资产参数设置。 a.进行部门对应折旧科目设置 b.进行资产类别设置 （3）录入固定资产原始数据4）对薪资系统进行参数设置 （1）工资账套为单个工资类别，人民币核算，从工资中代扣个人

18、所得税（税基3500元），扣零至元；（2）对人员进行性别、年龄等附加信息设置。（3）工资项目：基本工资、岗位工资、奖金、缺勤扣款、缺勤天数、住房公积金、养老保险、扣款合计、应发合计、实发合计等。三、进行企业日常业务处理1）总账系统中的业务处理以总账会计张三的身份在业务工作中的财务会计中，进入总账中的凭证，进入“填制凭证”窗口，点击增加，增加一张空白凭证。根据相关资料进行填制，并进行保存。（根据资料，第1、2、3、4、6、7、8、9、10、11、13笔业务均在总账系统中进行）例如：1. 3日，与客户环宇工厂订立销售订单，销售计算机10台，不含税单价6500元，5日开出发货单，从中心仓库发货；10

19、日开具普通发票。则应生成凭证如下： （其他总账系统中的业务进行相关处理）2）固定资产系统中的业务处理及折旧 （1）以固定资产会计李四的身份，在固定资产系统的卡片中，点击资产增加，参照原始卡片录入方法进行相关数据录入，并进行制单。 （2）以固定资产会计李四的身份在固定资产的处理中，点击计提本月折旧进入折旧分配表，并进入“填制凭证”窗口，修改相关内容并保存。3）薪资系统中的业务处理（以薪资主管张丙的身份进行）（1）在薪资管理的业务处理中，点击工资变动，进入“工资变动”窗口，根据资料录入今本工资、奖励工资及缺勤情况。岗位工资标准：管理人员-1800；经营人员-2500；工人-1000奖金标准：管理人

20、员-1600；经营人员-3000；工人-1200缺勤天数：2012年5月-孙七：3天、张三：2天，每缺勤一天扣款15元。 （2）工资分摊类型设置：薪资管理业务处理工资分摊，出现“工资分摊”对话框工资分摊设置，出现“工资分摊设置”对话框增加，出现“分摊计提比例设置”对话框录入计提类型名称、比例下一步，出现“分摊构成设置”录入资料内容完成返回确定 （3）分摊工资费用：薪资管理业务处理工资分摊，出现“工资分摊”对话框选择计提费用类型：应付职工薪酬；选择核算部门：所有部门；计提会计月份：2012.5，计提分配方式：分配到部门；明细到工资项目确定，出现“应付职工薪酬”一览表选中合并科目相同、辅助项相同的

21、分录制单转账凭证保存，出现“已生成”，则已传递到总账系统 4）出纳签字、主管签字及审核与记账 （1）出纳签字，以出纳身份登录企业应用平台，进入总账系统中的凭证目录，选择出纳签字，同样也需要输入查询条件，点击确定，再进行出纳签字。 （2）主管签字及审核，主管签字时应以主管身份登录企业应用平台。在总账下同下的凭证目录中选中主管签字，再输入查询条件，点击确定完成签字，再进行审核。（3）记账，记账这一部分需要以帐套主管身份进入企业运用平台来完成，选择业务工作中的财务会计总账系统，点击凭证进入记账，然后选择记账范围，点击下一步完成记账工作。四.期末处理 1.定义期间损益凭证：定义所有损益类科目全部转至本

22、年利润科目。 2.生成期间损益凭证，主管进行签字、审核并进行记账 3.各系统结账 （1）固定资产系统进行对账并结账 （2）薪资系统进行结账 （4）总账系统进行对账并进行结账五.报表的编制 打开UFO报表利用报表模板生成资产负债表以及利润表。（1） 资产负债表（2） 利润表第3部分 课程总结会计电算化是一门需要动手的科目，他不仅需要专业的会计专业知识，还需要我们做每一步的时候思路清晰，仔细认真.有时候感觉会做，但实际操作的时候就会遇到很多的问题。通过这次试验，我掌握了会计电算化中系统管理和基础设置的相关内容，包括增加操作员、建立并修改账套、备份账套的一系列操作。并较为熟练的掌握了总账管理系统、薪

23、资系统以及固定资产系统的相关操作。能够利UFO报表模板生成资产负债表及利润表。但在操作的过程中，仍旧会遇到一些问题，就在编制报表的时候，可能会遇到资产和负债及所有者权益期末数据不平，这时候就需要将本年利润转入转入未分配利润，将制造费用转入存货，这个时候资产负债表就会平了.另外，还有一些同学在做的时候，会遇到凭证签字的一系列问题，应当注意凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。凭证签字并非审核凭证的必要步骤。若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字”功能。 可以执行“签字”或“成批出纳签字”功能对所有凭

24、证进行出纳签字。审核凭证时，作废凭证不能被审核，也不能被标错。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除等等一系列问题.在这次的操作中，因为一人需要扮演多个人的角色，因此有时候会感觉有些头晕，这个时候就需要自己认真谨慎的对待。此次电算化会计模拟实训全面培养了我的填制凭证的能力、登记账簿的能力和编制会计报表以及经济活动分析能力。通过这次模拟实训，加深了我对会计的基本理论、基本知识、基本方法的掌握和应用，也使得我对于电算化的优越性有了充分认识，我了解到各个岗位的责任，掌握了做账的基本程序，理论联系实际。这让即将走上工作岗位的我们有了难得的一次实战演练也可以说是一次热身，让我有了信心，至少在刚工作的时候不会再有找不到北的感觉.但是我们仍旧需要努力，因为学校的学习毕竟与实际的工作中会有很大的差异.33仅供借鉴#