信贷管理及信用分析详述

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1、信贷管理理论 一贷款总论 二信用分析与评估 三贷款担保 四贷后管理 五总结一贷款管理总论1概念：体现一定经济关系的不同所有者之间的借贷行为贷款人 借款人 （贷款通则）2信贷资金的运动过程：社会 筹集 银行 配备 客户 使用 归流 银行 返还 社会3 资金的筹集及来源4 信贷原则5 信贷规程1）建立贷款关系2）提出贷款申请3）进行贷前调查4）进行信用分析5）贷款审查：6）签订贷款合同7）发放贷款8）进行贷后检查9）到期收回贷款10）逾期贷款解决6 贷款分类:时间：长期、中期、短期方式：信用、担保、贴现用途：工商业、农业、不动产、国际、消费自主：自营、委托、（特定）风险度：正常、关注、次级、可疑、

2、损失对象：个人、单位7 贷款定价因素：成本（资金成本、管理成本、风险费用）、基准利率、 预期利润、资信状况、供求关系、通货膨胀等成构: 利率+费用（管理费、承当费等）措施：成本加成、风险系数、交易利率、浮动利率、成本收益等8 贷款政策的基本内容（1） 贷款业务发展战略：涉及贷款的原则，行业，业务品种， 规模和速度等（2） 贷款工作规程及权限划分（3） 贷款的规模和比率控制（4） 贷款种类及地区（5） 贷款的担保（6） 贷款定价（7） 贷款档案管理政策：构造：法律文献、信贷文献、还款记录等保管负责人地点存档、查阅、检查制度（8）贷款的平常管理和催收制度（9）不良贷款的管理9现实中的贷款及创新：1

3、）贷款品种：流动资金贷款：短期、中期、循环贷款、帐户透支、打包贷款、出口退税帐户托管贷款、押汇项目贷款： 项目贷款、并购贷款、临时周转贷款、银团贷款票据贴现： 银行承兑汇票、商业承兑汇票住房开发贷款个人消费贷款：住房按揭、汽车贷款、创业贷款、信用卡透支附:广商行贷款业务: a项目贷款有政府背景的,如大学城.地铁.开发区等b公司流动资金贷款-侧重于转制的,如省纺.珠江制药厂.小灵通等c房地产开发-基本放弃,更多的是资产处置或做有政府支持的d个人贷款-住房,去年才开始大力履行e票据贴现-茂名石化2）贷款占比：一般流动资金贷款 1/2项目贷款 1/4住房 1/12个人按揭 1/8其她3）创新：a混业

4、+国际业务 在国内的应用b保理c票据d过桥贷款e应收账收购f贷款参与g贷款售、买h货权质押贷款I证券化二 信用分析a信用分析的意义b信用与担保的关系c信用与评级的关系d防假的实用措施:钞票流水对账单,税务证,实地考察,人行系统,科学的防假技术e公司为什么作假?f信用与授信最高授信额度=(资产负债)* 授信比例单笔授信额度=最高授信额度*(1风险度)g分析成果怎么看（一）贷款调查5C原则（二）报表分析过程和措施1过程:a阅读审计报告b报表附注c进行静态分析,趋势分析,同业比较d公司的基本面分析e依上拟定调查分析重点和调查筹划f实地考察g判断报表反映财务,经营和钞票流的真实性2措施:财务分析法 -

5、静态分析,趋势分析,同业比较公司的基本面分析法实地考察（三）信用分析(财务报表分析)1项目分析资产a.应收帐：分布、帐龄、担保b.存贷：规模、时间、流动性、担保、稳定性c.固定资产：保险、变现d.投资：合法，流动性，赚钱，期限。构造。质地负债短期：与否漏记与隐瞒，期限（与否过期）长期：还债筹划，到期日资本a真伪b构造c补充资本收益a多种收入。成本，费用等到的真实性b比较法发现问题并查明因素2,钞票流量分析3，比率分析流动性比率流比，速比，现比赚钱性比率销售利润率资产收益率一般股收益率股票市盈率构造性比率（杠杆比率，偿债比率）负债比率（资产负债率）流动资产率=流动资产/总资产负债比率（资产负债率

6、）负债净值比率股东收益比率=权益/资产=1/杠杆倍数流动负债率=流动负债/总负债偿力能力比率=（税前利润+利息费用）/利息费用效率比率（经营能力比率、资产管理比率）资产周转率=销售收入/资产固定资产周转率=销售收入/周资存货周转率=销售净成本/存贷应收帐周转率=销售收入/应收账=360/应收账龄具体见案例.附:简易看报表1粗看概况（反对意见）,再看主营（50%）,次看其他（关联交易）2看主营,看库存,看费用3刘殊威6个指标看极表主营业务收入主营业务成本利润经营活动产生的钞票流量净额应收账款存货（四） 信用评级1重要从市场竞争力、管理水平、经营状况、信誉状况、发展前景等方面2级别，AAA，AA，

7、 A BBB BB B CCC （五）贷款风险度1单笔贷前贷款风险度=对象权数*方式权数*期限权数贷后贷款风险度=对象权数*方式权数*期限权数*形态权数2，所有贷款风险度 = 加权风险贷款总额/信贷资产总额三贷款担保（一）担保法规定的担保种类与银行担保贷款（二）保证担保贷款 1概念2保证人：必须是具有代为清偿债务能力的法人（自然人）国家机关，学校，幼儿园医院等公益为目的的事业单位，团队，公司法人的分支机构或职能部门不行3合同，书面4保证方式： 一般保证 连带保证5共同保证、部分责任保证，全额与按份保证6保证责任范畴主债权，主债权派生的利息，违约金，损害赔金，费用7保证期间合同商定或主债主债权期

8、满之日起6个月8保证人不担责任的几种状况a债务人擅自转让的债务b人保和物保，债权人放弃物保的c债权人，债务人擅自变更主合同的。d最高债权额内持续发生的债权作保证可随时书面告知退保e合同双方串骗保证人的。f一般保证未对债务人提出诉讼的或祈求请偿的、或连带责任保证债权人未要示求的（三）抵押贷款1概念2抵押物的认定：抵押物的范畴，选择，评估不得用于抵押的物：土地所有权，耕地、宅地、保存地、自留地等集体所有的土地使用权（但依法承包的荒地及乡村公司等建筑(作抵押)所有的土地使用权除外）,学校,幼儿园.医院等单位的设施，使用权,所有权不明或有争议的财产，依法被查封.扣押.监管的财产，依法不能抵押的其他财产

9、3抵押率，抵押物现债，抵押物抵押值抵押人所担保的债权,不得超过其抵押物的价值4合同与登记，公证等5抵押物规定：具有使用价值法律许可抵押权有权解决产权明晰 6抵押物投保7抵押担保的范畴：同保证8注意问题房随处走地随房走乡镇公司的土地使用不得单独抵押抵押土地上新增的房屋应一起拍卖,但押权人无权优先归还拍卖划拨的国有土地使用权,应在先交土地出让金后才干优先受偿.（四）质押概念担保的范畴: 同前+质物保管费用分类:动产押,权利押动产押的物:汇票,支票,本票,债券,存款单,提货单,保单等债权；依法可转让的商标专用权,专利权,著作权等；依法可抵押的其她权利债权期：债权期满后一年期质物投保（五）抵、质押管理

10、的操作、管理要点1抵押物的选择：存货、设备、证券、不动产、客帐、寿单等合法，易售，稳定，易测此外 a审查借款人对押物的权利，及共有否b审查与否需有关部门批准 c审查与否是自有或租赁 d审查与否是反复押 e审查押物的真实、完好性f审查有无保险2、押物的估价3拟定押率（即“垫头”） 考虑期限、风险、资信、物品等因素4押物的产权设定与登记5押物的占管、处分（六）保证贷款的操作要点 1银行核保：1、保人的营业执照2、保人和其法人代表在银行的予留印鉴3、保人的财务报表和有关文献4、保人的承保能力5、多头或反复担保（保人的财产）6、保人的生产经营、经济效益和信用履历2银行审批附：工行贷款担保的审查（一）

11、贷款行应当根据有关的法律、法规和我行的有关规定，严格审查担保的合法性、有效性和可靠性。贷款行审查发现借款人提供的担保在合法性、有效性、可靠性上存在瑕疵的，应当规定其补正或另行提供担保。（二） 贷款行审查担保应当遵循下列规定：1、 保证人为法人分支机构的，应当规定其出具法人授权书；2、 以国有公司核心设备、成套设备或重要建物抵押的，应当规定抵押人出具其主管部门批准抵押的批准文献，但法律、法规或国家有关主管机关另有规定的，从其规定；3、 以集体公司财产抵押的，应当规定抵押人出具该公司职工代表大会批准抵押的书面证明；4、 以外商投资公司、有限责任公司或股份有限公司财产抵押的，应当规定抵押人出具该公司

12、董事会批准抵押的书面证明；5、 以在建工程财产抵押的，应当规定抵押人出具建筑工程规划许可证、建设用地规划证、建设许可证、动工证明、土地使用证明等有关文献；6、 以共同共有财产抵押的，应当规定抵押人出具该财产其她共有人批准抵押的书面证明；7、 以划拨方式获得的国有土地使用权抵押的，应当规定抵押人出具土地管理部门批准设立抵押的证明，并同步提供对所有债权承当连带责任的保证人；8、 以划拨方式获得的房屋抵押的，应当规定抵押人出具该房屋产权主管部门批准设立抵押的证明；9、 以海关监管进口货品抵押的，应当规定抵押人出具货品原始产地证、货品买卖合同、付款凭证、货品运送单据、商品检查证明和海关审单据；10、以

13、动产质押的，应当规定出质人出具该动产的商品发票等有关证明材料，以证明质 物的权属。（三） 贷款行不得接受具有下列情形的担保：1、A级（含）如下公司提供的保证；2、没有经营外汇担保业务许可证的金融机构为外汇借款人提供的保证；3、不涉及地上建筑和定着物的国有土地使用权的抵押，不涉及土地使用权的都市房屋的抵押，不涉及土地使用权的乡村公司厂房的抵押。（四） 贷款行对保证担保应当审查如下事项：1、 保证人与否具有合法的保证人资格；2、 保证人的资信状况、财产权属和代偿能力；3、 其她需要审查的事项。（五） 贷款行对抵押担保应当审查如下事项：1、 抵押物与否属于法律、法规容许抵押的财产；2、 抵押物的权属

14、；3、 抵押物的价值及其变现的也许性；4、 抵押物与否有其她抵押权设立在先；5、 其她需要审查的事项。（六） 贷款行对质押担保应当审查如下事项：、1、 质物与否属于法律、法规容许质押的财产；2、 质押权利与否属于法律、法规容许质押的权利；3、 质物的权属；4、 质押权利的权属；5、 质物的价值及其变现的可行性；6、 质押权利的价值及其变现的可行性；7、 其她需要审查的事项。四贷后管理贷后管理是从贷款发放之日起到贷款本息收回之时止的贷款管理，重要内容涉及贷后检查、贷款风险预警、不良贷款管理、贷款利息管理、贷后管理责任制等内容。一、 贷后检查贷后检查涉及贷款行对客户贷款使用及生产经营状况的检查和上

15、级行对下级行的内部检查。（一）贷款行对公司的贷后检查1、 贷款发放后，贷款行要监管信贷资金的支付。对需重点监管的贷款，信贷部门在发放贷款的同步，要根据合同商定，向借款公司开户行的会计部门提出具体监管规定，开户行会计部门要从贷款入帐时开始协助信贷部门监管公司资金使用。贷款行信贷部门要及时理解贷款用途，发现问题及时采用措施。固定资产贷款发放后，要转入该项目开设的存款帐户，实行专户管理、专款专用，要对贷款项目工程实行监理和三算审核制度，把好贷款支付关。2、 贷款使用过程中，信贷部门要进一步客户借款人按照规定的检查间隔期和检查内容定期进行贷后检查。（1） 检查间隔期1、 AA（含）级以上客户最长不超过

16、半年；2、 AA级（含）如下，A级（含）以上客户最长不超过三个月；3、 A级（含）如下客户最长不超过两个月；4、 分期还款流动资金贷款贷后检查间隔期不得长于30天；5、 对停产半停产客户要随时密切关注资产保全状况；6、 对未评级客户，参照有关文献规定，比照相应信用级别客户的检查间隔期规定执行。7、 对发生欠息、贷款逾期及承兑、担保和信用证到期垫付的，应立即进行检查，查明因素，采用措施。8、 流动贷款到期前一种月，信贷人员还要重点对客户的还款能力和还款资金贯彻状况进行检查；项目贷款在还款期内要检查借款人的还款资金来源与否贯彻，能否按期归还贷款。（2） 检查内容1、 一般检查内容贷款用途与否符合借

17、款合同商定，有无挪作她用。A、 生产经营状况。重要产品生产技术、生产能力及原材料、产成品市场变化状况；经营与否合法，有无经济纠纷。B、 公司管理状况。理解公司内部组织机构、管理体制、管理人员、管理水平、经营方略及经营方式有无；重要管理人员与银行合伙态度有无变化，归还债务的意愿有无变化。C、 财务状况。理解财务报表真实状况；资产和负债总量及构造变化状况；产值、销售收入及效益变化状况；钞票流入量、流出量及贷款归行状况；在各金融机构融资和履约状况（涉及信用证、银行承兑汇票的使用和兑付）；对外提供担保及其她或有负债变化状况。D、 担保贯彻状况。理解保证人代偿能力变化状况；抵（质）押物保管和价值变化状况

18、。2、 项目贷款应当增长如下检查内容：A、 项目资本金及其他资金来源贯彻状况；B、 项目进展与否顺利，建设进度与否符合筹划，有无延长状况及延长因素，项目建设过程中总投资与否突破，突破因素及金额；C、 项目合计完毕工作量与项目合计财务支出数与否相称，费用开支与否符合有关规定；D、 项目采用的技术、工艺、设备等与否浮现较大变化；E、 项目投产或项目建成后的效益状况和市场状况；F、 项目建成的设施和设备运转与否正常，与否达到预期的效益指标；住房销售筹划进度状况；3、 检查记录信贷员在完毕检查后应填写检查记录。贷后检查记录除了全面反映客户生产经营、资产负债、内部管理变化状况及担保贯彻状况外，还要对客户

19、发展前景、归还贷款能力及贷款风险因素进行分析、预测，提出切实可行的意见、建议，报主管领导审定后归档保管。4、 有不良记录公司的认定借款公司有下列状况之一的，经二级（含）以上分析认定后，将其列为有不良记录的公司：（1） 向银行提供虚假财务报表或状况；（2） 未经银行批准，擅自解决抵（质）押物；（3） 故意拖欠到期贷款或贷款利息；（4） 通过多种形式逃废银行债务。对有不良记录的公司，要向人民银行报告，并在辖区内通报，停止对其发放一切贷款。贷款风险预警（一） 风险预警机制是指通过贷后检查（涉及现场检查和非现场检查）发现贷款风险的初期预警信号，运用定量和定性分析相结合的措施，尽早辨认风险的类别、限度、

20、因素及其发展变化趋势，并按规定的权限和程序对问题贷款采用针对性解决措施，以及时防备、控制和化解贷款风险。（二） 风险预警信号1、 财务状况预警信号（1） 资产负债率超过行业平均水平；（2） 资产负债较年初有大幅上升；（3） 流动比率低于行业平均水平；（4） 流动比率较年初大幅下降；（5） 速动比率较年初大幅下降；（6） 流动负债增长额不小于流动资产增长额；（7） 工业生产公司产成品资金占流动资产比重超过行业平均水平；（8） 工业生产公司产成品资金占流动资产比重过高；（9） 应收帐款占流动资产比重过高；（10） 应收帐款增幅超过销售收入增幅；（11） 其她应收帐款占流动资产比重过高；（12） 应

21、收帐款周转率比同期有较大下降；（13） 存货周转率比同期有较大下降；（14） 合计未弥补亏损占净资产比重过高；（15） 对外股本权益性投资占净资产比重过高；（16） 挤占挪用流动资金搞固定资产投资；（17） 注册资本变更减少；（18） 或有负债增长。2、 经营效益状况预警信号（1） 销售收入较上年同期下降幅度较大；（2） 利润较上年同期下降幅度较大；（3） 销售利润率低于同行业水平或比同期下降较多；（4） 经营活动净钞票流量减少；（5） 存款下降幅度较大；（6） 工行贷款归行率减少；（7） 存货较年初大幅增长。3、 内部核算状况预警信号（1） 帐龄1年以上的应收帐款占比过高；（2） 待摊费用占

22、流动资产比重较大；（3） 无形资产占总资产比重较大；（4） 递延资产占总资产比重较大；（5） 存货帐实不符；（6） 固定资产折旧或财务费用计提局限性；（7） 存在负债未入帐现象；（8） 注册资本未按规定到位；（9） 对外投资有失。4、 担保状况预警信号（1） 保证。保证人没有保证资格，没有代偿贷款本息能力或回绝代偿贷款本息，超过保证期限等。（2） 抵押。未办理抵押登记，抵押物难以处置，抵押物价值局限性等。（3） 质押。权利质押中实际收入和预期收入有差距，质物难以处置，质物价值局限性等。5、 非财务因素预警信号（1） 管理层和董事会成员矛盾较大；（2） 重要经营者常常出入高消费场合；（3） 内部

23、组织机构不合理，管理水平低，内部案件较多；（4） 财务制度不健全或管理混乱，报表不真实或对外提供多套报表；（5） 财务制度发生重大变化；（6） 重大项目未能达到预期目的；（7） 对外扩张超过自身承受能力；（8） 常常性拖欠职工工资，职工情绪对立；（9） 存在违法经营问题；（10） 业务伙伴关系恶化；（11） 受到税务或工商、环保等部门惩罚；（12） 未按期办理年检手续；（13） 频繁更换结算银行；（14） 产生知识产权纠纷；（15） 顾客对产品质量和服务水平的投诉增多；（16） 公司业务性质发生重大变化；（17） 关联公司或重要股东发生重大变化；（18） 行业整体衰退或属于新兴行业；（19）

24、浮现重大技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改革；（20） 经济环境发生变化，对行业发展产生影响；（21） 市场供求变化；25（22）（23） 政府政策对该行业发展作出严格限制；（24） 遭受重大自然灾害或意外事故，导致财产损失。6、 与金融部门关系预警信号（1） 被人民银行或其她金融机构宣布为信用不良客户；（2） 逃废银行债务；（3） 不能按期归还债务，被债权人起诉；（4） 拖欠银行贷款本息；（5） 对我行的态度发生变化，缺少坦诚的合伙态度，领导人约见困难，住所常常无人或失去通讯联系；（6） 不能及时或回绝对我行提供财务报告和其她报表资料；（7） 向我行提供了虚假财务报表或其他资料；（8）

25、 向她行的信贷申请被回绝；（9） 多种还款来源没有贯彻；（10） 固定资产或流动资金的融资筹划不明确；（11） 公司在我行存款余额及占比下降；（12） 以非正式途径或不合理的条件从其她金融部门获得融资；（13） 公司常常签发空头支票；（14） 规定银行减免贷款本息。二、 不良贷款管理（一） 贷款行要按照贷款通则和有关文献规定做好不良贷款的登记工作：1、 逾期贷款由贷款行会计部门在贷款到期的次日转入逾期贷款户；2、 对超过规定年限的逾期贷款应及时转入呆滞贷款户；对虽未逾期或逾期未满规定年限，但生产经营已终结、项目已停建的贷款也应转入呆滞贷款户；3、 对符合财政部规定的呆帐贷款及时转入呆帐贷款户。

26、（二） 贷款催收和划扣1、 短期贷款到期一种星期之前，中期贷款到期一种月之前，开户银行要向借款人发出提示归还到期贷款告知书，督促借款人筹措资金归还贷款本息；2、 借款人不按期归还贷款的，要依合同商定直接从借款人或保证人帐户上划收；3、 对逾期、呆滞贷款，每季度要向借款人和贷款保证人发一次催收告知书，督促借款人和保证人在催收告知书上签字或盖章后作为回执留存；4、 对不按期归还贷款的借款人及其保证人，要注意中断借款合同和保证合同的诉讼时效或在诉讼时效期内提起诉讼。（三） 对不良贷款的监管1、 资产风险管理部门要做好不良贷款的分类、监测和分析，真实反映贷款资产质量状况，弄清因素，把握变化趋势，提出防

27、备和化解不良贷款的措施，定期向主管领导和上级行报告；2、 信贷部门对不良贷款、欠息和BBB级（含）如下公司贷款状况要加强监管、清收和转化，对并帐贷款要单独建帐、单独考核、专人管理、专向清收；对逾期贷款要密切监管公司存款状况，及时扣划贷款本息，及时向保证人催收，或依法处分抵（质）押物；对呆滞贷款要注意运用法律手段维护银行债权；对已成为呆帐或虽未形成呆帐，但事实上已无望收回的不良贷款，要整顿好有关文献资料，做好债权保全和呆帐核销准备工作。（四） 调节存量贷款构造要将BB级（含）如下公司特别是B级公司列入清户范畴，列出清户名单，按户贯彻到人。对商业银行发实行以来新建立信贷关系的公司，其不良贷款占比必

28、须控制在人民银行规定的比例范畴内。各行要加强银行债权管理，严防公司多种形式的逃废债行为，依法维护银行的合法利益。四、贷后管理（一）贷后检查1. 银行对公司的贷后检查 祈求借款公司的开户行协助 检查间隔期 检查内容a 一般内容：贷款用途，生产经营状况，公司管理状况，财务状况，担保贯彻状况b 项目贷款应增长如下的内容 项目资本及其她资金来源贯彻状况 项目进展进度项目合计工作量与财务合计支出与否相称项目技术设备与否浮现较大变化项目的市场状况和效益预测c贷后检查的要点：借款人目前财务状况和还债能力贷款文献资料完备状况贷款与银行贷款政策一致限度抵押物权完好限度法律和监督规定满足限度借款人赚钱能力2. 上

29、级行对下级的内部检查(二).贷款风险预警不良贷款的表象风险预警信号 公司帐户的预警信号A常常止付支票或退票B常常透支或超过规定透支C应付票据展期过多D规定借新还旧E贷款用于投机性活动如股票F贷款需求的规模和时间变动无常G存款余额下降H常常签发空头支票I保人规定解除担保责任J借款人被追债或索赔K不能按期付息 公司报表上的预警信号A不能准时收到财务报表B应收帐龄延长C钞票状况恶化D应收帐和存货激增E成本上升、收益下降F销售上升、利润下降G销售额下降H不合理地变化或违背会计制度，如折旧计提、存货计价I重要财务比率发生异常J呆帐增长或拒做呆帐与损失准备K审计不合格 公司人事管理与银行关系方面的预警信号

30、A公司领导人不团结B对银行的态度变化，不合伙C多家开户，转换银行，并隐瞒关系D懂事会、所有权发生变动，重整E领导人出事F领导投机取巧心理过重G独断专行、刚愎自用H无端更换会计师、所或高层I对市场或宏观反映迟钝J借款人家庭婚姻等浮现危机K缺少远见、急功近利 公司经营管理方面体现出来的预警信号A经营管理混乱，环境脏、乱、差，员工老化，纪律松散B设备陈旧、维修不善、运用率低C销售旺季后仍存货大量积压D重要客户减少E市场份额逐渐减少F重要投资项目失败G重要客户的订单变动无常H公司的生产规模不合适地扩大(三).不良贷款管理 1贷款的分类：五级分类 2控制与管理措施：a督促公司整治，积极催收到期贷款b签订

31、贷款解决合同，借款双方共同努力保证贷款安全常用措施：展期，借新还旧，追加贷款追加担保，限制规定，参与管理c贯彻债权债务，避免公司逃废银行债务 公司改制：承包经营，兼并，分立，股份制改造、转让，合资d依托法律武器收回贷款本息，a、担保 b、成本分析e呆帐冲销f债转股式发售(四). 贷后管理的制度框架要完善.如贷款利息管理,贷后管理责任制,贷后管理的奖罚,贷款档案管理,组织机构, 贷款质量监测考核指标体系等.五.贷款政策法规与制度1 防备风险，通过现场和非现场检查和评估，重点为三个方面： 贷款组合管理与否合理，涉及制度和执行方面制度：贷款的政策，地区和行业的规定，种类利率与期限，担保，贷款权限等执

32、行：贷款的规程，三查程序和权限 贷款分类管理：五级分类 集中风险2. 农信贷款管理制度：贷款操作规程 三查制度 审贷分离、分级审批贷款催收制度 信贷员岗位制a审贷岗位设立 调查岗 审查岗 决策岗 检查岗 督促岗b贷款责任制度 以主任为中心的贷款管理责任制体系 分级审批各负其责 明确奖惩条件和原则 信贷人员离职审计制度c贷款质量的监测与考核 明确贷款质量分类原则及程序和措施 建立贷款质量监测考核指标体系 不良贷款的跟踪管理制度3. 农信资产负债比例管理指标 存贷比=80 中长期存贷比=120% 两呆贷比=7% 逾贷比=50% 两呆贷抵利率（核心资本呆帐贷准）/两贷比=80% 单户贷比=30 单10户贷比=904.对借款人的限制 不得在同一贷款人同一辖区内的两个或以上的同级分支机构贷款。 不得用贷款从事股票权益性投资。 不得用贷款从事证券、期货的投机活动。 除依法外，不得用贷款经营房地产业务或从事房地产投机。 不得套取贷款用于借款牟取非法收入。5借款人借款的条件 按期还本付息的能力。 应付本息已按期清偿 （除自然人外）应有工商的年检。 开立基本帐户或一般存款帐户。 公司法人对外的股本权益性投资不得不得超过净资的50 中长期贷款，新建项目公司法人的所有者权益不得低于项目所需总投资的25 短期贷款，公司法人新增流资一般不得不小于新增负债