公司治理中的分权与制衡

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1、公司治理中的分权与制衡 祖力皮喀尔加帕尔 33578 12法学1班分权与制衡是公司法人治理构造的核心，由于权力的过度集中必然引起专权与腐败。而公司作为获利性经济组织，内部的权利分派和利益协调关系每一种股东的切身利益，能否建立有效的权利运营和制约机制直接影响公司利润的生成。权力制衡的手段是通过在公司内部建立与决策权、执行权相相应的监督权来保证公司经营的合法性、公正性和高效性。可以说，公司内部监督机制是任何公司治理不可缺少的一部分。本文将探讨的就是公司治理中的分权与制衡，通过对公司治理构造的分析理解其存在的优、缺陷，并提出改良的建议。 一、分权与制衡的构造分析 分权与制衡是国内现代公司治理构造中的

2、核心问题，所谓公司治理构造是指所有者，经营者和监督者之间透过公司权力机关（股东大会），经营决策与执行机关（董事会、经理），监督机关（监事会）而形成权责明确，互相制约，协调运转和科学决策的联系，并依法律、法规、规章和公司章程等规定予以制度化的统一机制。国内1993年12月29日颁布的公司法第三章第二节、第三节、第四节的规定，从立法上确立了国内现代公司法人治理的“三权分立制衡”构造模式，公司法分别设立股东大会（第一百零二条），董事会（第一百一十二条），监事会（第一百二十四条）来分别行使决策权（第一百零三条），经营权（第一百一十二条），监督权（第一百二十六条）；即由股东构成的股东大会，并由其选举董事

3、构成董事会，把公司法人财产权委托给董事会管理，董事会代表公司运作公司法人财产权并聘任经理等高档职工具体执行，同步股东大会与职工民主选举产生监事构成监事会，由其监督董事会，经理行使职权3，这样从立法上形成了国内现代公司法人治理的“三权分立制衡”构造模式。 在既有构造中，公司的股东大会、董事会和监事会三者之间起到了互相牵制、互相监督的作用，其目的就是为了权力可以得到这份的限制和监督。公司的股东会是权力机构和决策机构，董事会是执行机构和经营机构，监事会是监督机构，这个模式更接近于日本模式，三个机构之间互相独立、互相制衡，保证公司各方利益的均衡和合理目的的实现。同步，国内在建立现代公司制度的过程中，在

4、公司制度中引进了法人治理构造的概念，其基本内容是对公司的所有者、支配者、管理者和监督者之间的权责利益关系进行规范，从而解决公司的不同利益主体之间的利益与风险、鼓励与约束问题。 二、分权与制衡的长处 1、公司的监督能力得到加强 通过上面对于公司治理构造的分析，我们可以懂得分权与制衡的实现是通过股东大会、董事会和监视会这三者的互相监督实现的。对比过去的国有公司厂长一言堂，现代模式下的公司管理不仅有了监事会这个强力的监督机构，更有股东大会可以对公司的重大决策进行决定，在体制上避免了公司高层由于重大的决策失误所导致的国有资产的流失。 另一方面监视会在公司的平常管理和决策中起到了重要的作用，有了这样一种

5、监督机构的存在，避免了董事会的董事为了一己私利而做出有损公司绝大多数股东利益的事情。同步也对平常的公司决策有了一种监督，避免公司权力被乱用，有了监督的权力才是可以使得广大股东放心。 2、工作效率得到提高 现代社会，效率即利益，也是公司治理的最高目的。公司治理就是要协调多种资本要素、管理要素、生产要素之间的关系；股东与公司的关系，股东与董事的关系，董事与经理的关系，公司与员工的关系，公司与债权人的关系，公司与政府的关系并使之高效运转，来实现股东及利益有关者的共同利益和公司的经营目的及社会公共利益。它使公司内外部的多种资源实现配备后的效率最大化，目的是为满足股东及利益有关者利益与社会公共利益的实现

6、。 而公司治理构造的建立就是将这些关系最佳的进行了调节，使这些关系变的更加合理，同步也增进了这些关系的高效运转。股东会，董事会和监视会三个机构的分权与制衡较好的改善了这些关系，通过公司内部复杂的关系网通过度权与制衡的调节后，使得多种资源实现了效率最大化。这样可以使得公司更好的运转，也使得单位时间内的工作效率可以得到最大的发挥。 3、彰显公平、正义的特性 公平、正义作为法律价值是人类理性永恒的追求。公司保护股东权平等原则，遵循利益与风险相一致的正义观念。公司法人治理实质上是在公平理念指引下，在股东及利益有关者利益、社会公共利益上寻找一种平衡点，使各自的利益在投入产出原则下实现社会正义。 国内现代

7、公司法人治理的“三权分立制衡”构造模式的确立是通过股东大会行使决策权，董事会、经理行使经营控制权，监事会行使监督权形成互相协调，互相监督、互相制衡的机制，最后是使公司能正常运转，交易安全；在公平、正义理念下，实现股东、利益有关者利益及社会公共利益的实现。交易安全、公平正义、效率也就成为“三权分立制衡”构造模式形成的哲学基本。 三、公司治理构造仍然存在的缺陷 （1）股权构造失衡问题严重，在国有控股公司中国有股一股独大，处在绝对控股地位。失衡的股权构造导致了控股股东变动频繁，股权构造不稳定，管理层受到连累，内部关系错综复杂；政法干预较大；在股东大会上国有股东出席率最高，中小股东参会意愿不强，流通股

8、东“用脚投票”现象严重。此类现象在国有控股公司中特别常用，因此真正做到分权制衡的管理，特别是在中国这样的社会背景之下，我们尚有很长的一段路要走。 （2）董事会独立性较弱，其科学自主决策的功能受到很大限制，这重要体现为内部董事比例过高，独立董事作用有限，董事会决策机制落后，董事会受制于控股股东特性十分明显。董事会的成员重要来源于控股股东，新董事人员提名重要由控股股东决定，董事的选聘原则重要体现控股股东意见，董事的罢职动议重要由控股股东提出，董事长的产生重要由董事会决定而董事会一般又受制于控股股东，独立董事的人选重要由董事长决定。 （3）处在附属地位的监事会监督职能虚化，未能真正起到事前监察的作用

9、。监事会没有得到应有的注重，大多数公司没有监事会常设机构，监事会规范偏小、构造不合理，监事会成员大多数不具有相应的专业知识，并且监事会受控股东控制。 （4）经理层鼓励机制扭曲，非报酬鼓励作用不小于报酬鼓励，高档管理人员年度报酬与公司经营绩效有关限度不高。 四、我对于公司治理构造的某些建议 1、提高监事会的履职能力 监事会与董事会、经理层机构分工虽不同但目的一致。监事会从维护公司、股东和职工的利益出发，对董事、经理实行监督检查，有助于公司加强管理，堵塞漏洞，使公司健康发展。提高监事会的履职能力，变化监事会事实上的附属地位，可从五个方面人手：一是制度保证，明确监事会的职责和权限，制定出具体可行、操

10、作性强的工作规则和议事程序，并强化监事会的履职手段和获取信息的渠道，避免使监事会的监督功能走表面形式；二是提高监事的自身素质，加强行为自律，既要有能力履行监督职责，又不干预公司的经营决策和管理活动；三是加强监事会与公司其她监督管理部门的协作，并赋予监事会调度这些部门的权力；四是实行监事派驻制，监事不再兼任公司任何职务，甚至不在公司支领薪酬，割断与公司内部的从属关系；五是股东会要态度鲜明地支持监事会或监事行使职权。 2、贯彻董事会、经理的人事任免权 董事会聘任或者解雇公司经理，根据经理提名聘任或者解雇公司副经理、财务负责人；经理提请聘任或者解雇公司副经理、财务负责人，聘任或解雇由董事会负责聘任或

11、者解雇以外的管理人员，是法律赋予董事会和经理的人事任免权。但在国有控股公司这些权力往往流于形式，不利于公司决策层和执行层的制衡，人为导致班子不和。规范公司法人治理构造运作，还权于董事会和经理，应当是当务之急 3、履行市场化选聘经理人员制度 职业经理人市场是公司家的摇篮，国有控股公司选聘经理，不应忽视市场对经理人的配备。逐渐履行董事会对经理人员的市场化选聘制，由董事会根据经营能力、业务素质、专业知识等从市场上选配合格的人员，发挥市场对经理人的配备作用。同步，建立科学的鼓励与约束机制，使经理人员的报酬与经营业绩挂钩，使经理人员的行为更加规范。 综上所述，分权与制衡为现代化的公司管理带来了诸多的协助，特别是在权力的限制和使用上，对于公司股东权利的保护大大加强。但是作为一种制度，它不也许是尽善尽美的，仍然存在着诸多的缺陷。相信通过我们在实践中不断地摸索，发现问题并且解决问题，那么公司管理体系将变得更加完美。