会计电算化模拟实验

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1、会计电算化模拟实验一、 系统管理和基本设立目的与规定:掌握公司在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基本档案的设立。（一）核算体系的建立启动系统管理操作措施：以“Admin”的身份进行注册。增设三位操作员：（权限 操作员）001（学生本人）002王好003李眉宇建立账套信息：（账套 建立）1、 账套信息：账套号102，输入账套名称，启用日期为11月。2、 单位信息：单位名称为“天海市鼎立香精香料有限公司”,单位简称为“天海鼎立”3、 核算类型：公司类型为“工业”行业性质为“新会计制度科目”科目预置语言为“中文简体”账套主管选“001”“按行业性质预置科目”4、 基本信息：存货、客户及供

2、应商均分类，有外币核算。5、 编码方案:A 会计科目的编码方案为4222B其她编码项目保持不变 阐明:设立编码方案重要是为了后来分级核算,记录和管理打下基本。6、 数据精度：保持系统默认设立. 阐明:设立数据精度重要是为了核算更精确分派操作员权限：（权限权限）操作员王好：拥有“公用目录设立”,“总账”中的所有权限。操作员李眉宇：拥有“公用目录设立”，“总账凭证出纳签字”，“总账出纳”的操作权限（二）系统的启用1、核算体系建立后直接启用产品；2、或者启动公司应用平台后，以账套主管001身份进行注册后启用产品。3、启用 “总账”系统。启用日期为-11-01。（三）定义各项基本档案可通过公司应用平台

3、中的“设立”“基本档案”“机构人员”，来增设下列档案。1、定义部门档案：（基本档案机构人员部门档案）部门编码部门名称成立日期1生产部11月1日101基本生产车间11月1日102辅助生产车间11月1日103技术部11月1日104质检部11月1日105采购部11月1日2财务部11月1日3销售部11月1日4办公室11月1日5行政部11月1日501劳动人事部11月1日502后勤保障部11月1日2、定义人员档案：（基本档案机构人员人员档案）部门编码部门名称人员人员类别性别生效日期业务或费用部门业务员105采购部10501张力在职人员男-11-01采购部是105采购部10502肖红在职人员男-11-01采

4、购部是105采购部10503王芳芳在职人员女-11-01采购部是2财务部1在职人员-11-01财务部是2财务部2王好在职人员女-11-01财务部是2财务部3李眉宇在职人员女-11-01财务部是3销售部30001李彩娟在职人员女-11-01销售部是3销售部30002张磊在职人员男-11-01销售部是3销售部30003启程在职人员男-11-01销售部是3销售部30004杨帆在职人员男-11-01销售部是3、定义客户分类：（基本档案客商信息客户分类）分类编码分类名称01批发02零售4、定义客户档案：（基本档案客商信息客户档案）客户编码客户简称所属分类所属地区分管部门专管业务员0001上海舒洁批发00

5、02北安安华批发0003南通利达批发0004北京双合批发0005天海大海批发0006武汉双赢批发注意：n 当客户的基本信息编辑完毕并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。5、定义供应商分类：（基本档案客商信息供应商分类）分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03其她6、定义供应商档案：（基本档案客商信息供应商档案）供应商编码供应商简称所属分类分管部门专管业务员YHWH威海文辉原料供应商THYY天海盐业原料供应商THWY天海万源原料供应商THLH天海莲花原料供应商QDXJ青岛希捷原料供应商THRL天海肉类原料供应商7、定义结算方式：（基本档案收付结算结算方式）编码名称票据

6、管理1钞票结算否2支票结算否201钞票支票是202转账支票是3其她否二、 总账初始设立目的与规定:掌握公司在进行财务平常业务解决时，如何进行基本的平常财务核算、查询和期末解决。（一） 基本档案设立1、进入设立页签：（1） 在“基本档案财务外币设立”菜单中设立外币：“日元”；JP，（2） 在“基本档案会计科目”菜单中增长或修改会计科目： 会计科目辅助核算会计科目辅助核算应收票据客户往来应付票据供应商往来应收账款客户往来应付账款供应商往来其她应收款生产成本部门部门往来基本生产成本项目核算个人个人往来直接材料项目核算财产保险费直接人工项目核算预付账款供应商往来制造费用项目核算库存商品项目核算辅助生产

7、成本主营业务收入项目核算制造费用部门核算主营业务成本项目核算阐明： 在“基本档案财务会计科目编辑指定科目”菜单中设立 “1001”为“钞票总账科目”； “1002”为“银行存款总账科目”； “1001”、“1001”、“1002”、“1003”“1001”1012”为钞票流量科目 在“基本档案财务会计科目编辑成批复制”菜单中将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。2、凭证类别（基本档案财务凭证类别）凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,10023、项目目录增长会

8、计科目500101、50010101、50010102、50010103在“基本档案财务项目目录”菜单中设立项目目录如下：（1）增长项目大类（点击增长按钮）：大类名称：“生产成本”，选择“一般项目”，项目构造为默认值。（2）选择核算科目：500101、50010101、50010102、50010103并点击“确认”按钮，（3）项目分类：1 自行生产项目 （4）项目目录(在维护中录入)： 101 牛肉香精 自行生产项目 102 鸡肉香精 自行生产项目 103 猪肉香精 自行生产项目 （5）与否结算：否（二）总账设立进入业务页签：1、选项中的参数修改：在“总账设立选项凭证”页签中选中“制单序时控

9、制”、“可以使用应收应付受控科目”、“凭证编号方式-系统编号”参数。在“总账设立选项权限” 页签中选中“出纳凭证必须经由出纳签字”。“账簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其她”页签均按系统默认值。2、在“总账设立期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额注：期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。余额录入完毕后，请试算平衡。三、 总账平常操作（一）填制凭证：“财务会计总账凭证填制凭证”（二）出纳签字：出纳签字（三）审核凭证：对上述所有凭证进行审核。（四）记账：将上述所有凭证进行记账操作。四、 总账查询操作查询下列账簿: 钞票日记账、银行日记账（人民币、外币） 总账、余额表、明细账、序时账、多栏账 辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）五、 总账期末操作（一）自动转账：1、用自动结转销售成本措施生成如下凭证：（结转销售成本，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）结转成本。2、期间损益：11月30日，期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）（二）对账（三）月末结账六、 编制报表根据总账资料生成“资产负债表”及“利润表”。“资产负债表”表中的本年利润取自“利润表”中的净利润。