银行-风险管理试题及答案分析

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1、第1题 下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的规定的是（） A风险控制应与商业银行的整体战略目的保持一致B可以发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序C所采用的具体控制措施与缓释工具符合成本收益规定D所采用的具体控制措施与缓释工具符合成本利润规定对的答案:D解析： 所采用的具体控制措施与缓释工具符合成本收益规定，D项明显错误。第2题 资产证券化的作用在于（） A提高商业银行资产的流动性B增强商业银行有关资产和负债管理的自主性C是一种风险转移的风险管理措施D以上都对的对的答案:D解析： 资产证券化的重要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行有关资产和负债管理的自主

2、性，也是一种分先转移的风险管理措施。第3题 如下负债中对商业银行的风险状况和利率水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性导致明显影响的是（） A社团存款 B个人存款C中小公司存款 D集团公司存款对的答案:B解析： 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺少敏感度，存款的意愿一般取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。第4题 对维持本行资本充足率承当最后责任的是（） A股东大会和董事会B董事会和监事会C董事会和高档管理层D高档管理层和内部审计人员对的答案:C解析： 董事会和高档管理层对维持本行资本充足率承当最后责任。第5题 如下哪项是银行监

3、管的首要环节?（） A机构准入 B市场准入C高档管理人员准入 D运营准入对的答案:B解析： 市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运营和金融体系安全的重要基本。第6题 对于操作风险，商业银行可以采用的风险加权资产计算措施不涉及（） A原则法B基本指标法C内部模型法 D高档计量法对的答案:C解析： 对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、原则法或高档计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的措施，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。第7题 进行（）保持与负债持有人和资产发售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地

4、区分布来审核对多种融资来源的依赖限度。 A情景分析 B压力测试C融资渠道管理 D应急筹划对的答案:C解析： 融资管理渠道的定义。第8题 在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基本上，中国银监会提出的监管理念是（） A管股东、管风险、管效益、提高透明度B管法人、管经营、管风险、提高透明度C管法人、管风险、管内控、提高透明度D管股东、管经营、管内控、提高透明度对的答案:C解析： 略第9题 已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（） A15亿 B12亿C20亿 D30亿对的答案:B解析： 运用内部评

5、级法计算出来的风险参数可得：预期损失=违约概率违约风险暴露违约损失率=5%X(120%)X 300=12(亿元)。第10题 在内部评级法初级法下合格净额结算不涉及（） A表内净额结算B回购交易净额C场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算D表外净额结算对的答案:D解析： 在内部评级法初级法下合格净额结算涉及：表内净额结算、回购交易净额、场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算。第11题 巴塞尔新资本合同通过减少（）规定，鼓励商业银行采用（）技术。 A监管资本，高档风险量化B经济资本，高档风险量化C会计资本，风险定性分析D注册资本，风险定性分析对的答案:A解析： 监管资本是监管部门规

6、定的银行应持有的同其所承当的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高档风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性分析技术则是从性质方面评价风险。对比各选项，一方面可以排除C、D，由于定性分析太简朴，不是要鼓励的技术。此外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语调，因此，如果不理解具体条例，通过排除法，可知A是最佳选项。第12题 在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和公司前景因素等构成，针对公司信用分析的专家系统是（） A5

7、Cs系统 B5Ps系统CCAMEL分析系统 D51ts系统对的答案:B解析： 5Ps系统涉及：个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor)、还款来源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、公司前景因素(Perspective Factor)。第13题 下列哪种情形不是公司浮现的初期财务预警信号? （） A存货周转率变小B显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C流动资产比例大幅下降D业务性质变化对的答案:D解析： A、B、C、都属于财务风险预警，D属于非财务风险预警。第14题 银行可以通过（）来估算突

8、发的小概率事件等极端不利状况也许对其导致的潜在损失。 A缺口分析 B情景分析C压力测试 D敏感性分析对的答案:C解析： 此题考察的是压力测试的概念。第15题 商业银行在追求和采用高档风险量化措施时，随着高档量化技术的复杂限度增长，一般会产生（） A数据风险 B模型风险C误判风险 D缺失风险对的答案:B解析： 商业银行在追求和采用高档风险量化措施时，随着高档量化技术的复杂限度增长，一般会产生模型风险。第16题 商业银行的核心一级资本充足率不得低于（） A5% B4%C6%D7%对的答案:B解析： 商业银行的核心一级资本充足率不得低于4%。第17题 根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合

9、由100笔贷款构成，该组合的平均违约率为2%，E=272，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（） A009 B008C007 D006对的答案:A解析： Prob(n笔贷款违约)=E-mmnn!其中，E=272，m为贷款组合平均违约率l00，本题中即m=2，n为实际末月的贷款数量，本题中n=4，代入公式得概率=272-224(4321)=009。第18题 操作风险资本计量措施中风险敏感度最高的是（） A原则法 B替代原则法C高档计量法 D内部评级法对的答案:C解析： 原则法、替代原则法和高档计量法是操作风险资本计量的三种措施，其复杂限度和风险敏感度逐渐增强。其中，高档计量法的风险敏感度最高。第3

10、4题 如果一家国内商业银行当期的贷款资产状况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为l5亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（）A75% B125%C115%D120%对的答案:B解析： 不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)100%=(15+8+2)(10+7+3)100%=125%。第35题 预期损失率的计算公式是（） A预期损失率=预期损失资产风险暴露B预期损失率=预期损失贷款资产总额C预期损失率=预期损失风险资产总额D预期损失率=预

11、期损失资产总额对的答案:A解析： 预期损失率是指信用风险损失分布的数学盼望，预期损失率=预期损失资产风险暴露100%。第36题 中国银监会商业银行不良资产监测和考核暂行措施规定不良贷款分析报告重要涉及哪些方面（） A不良贷款清收转化状况B新发放贷款质量状况C新发生不良贷款的内外部因素及典型案例D以上都是对的答案:D解析： 商业银行不良资产监测和考核暂行措施规定，不良贷款分析报告重要涉及如下几种方面：基本状况、地区和客户构造状况、不良贷款清收转化状况、新发放贷款质量状况、新发生不良贷款的内外部因素分析及典型案例、对不良贷款的变化趋势进行预测。第37题 如下应当归属于商业银行操作风险中的人员因素类

12、别的是（） A信贷调查人员在调查过程中接受多种形式的贿赂一好处协助骗贷B汶川大地震给本地多家商业银行导致损失C未在抵押贷款管理措施中明确规定先贯彻抵押手续，后放贷D金融机构重前台、轻后台的发展模式从长期来看也许导致损失对的答案:A解析： 操作风险的人员因素重要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技能缺少、核心雇员流失、违背用工法等导致损失或者不良影响而引起的风险。第38题 商业银行在金融产品创新过程中，业务管理框架，权利义务构造，风险管理规定等方面存在的明显缺失，应归属于操作风险中的（）类别 A内部流程因素 B系统缺陷因素C人员因素 D外部事件因素对的答案:A解析： 内部流

13、程因素引起的操作风险是指商业银行业务流程缺失、设计不完善或者没有被严格执行而导致的损失，重要涉及财务会计错误、文献合同错误、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误。第39题 商业银行采用高档风险量化技术面临（） A法律风险 B市场风险C模型风险 D名誉风险对的答案:C解析： 模型风险是基于模型有诸多严格的假设，风险很难被一一量化。第40题 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（） A公司的资产规模B公司的目的C全面风险管理要素D公司的各个层级对的答案:A解析： 全面风险管理体系有三个维度：第一维是公司的目的，第二维是全面风险管理要素，第三维是公司的各个层级。

14、第41题 投资组合的整体VAR与其中涉及的每个金融产品的VAR之间的关系是（） A投资组合的整体VAR不小于等于每个金融产品的VAR之和B投资组合的整体VAR不不小于等于每个金融产品的VAR之和C投资组合的整体VAR等于每个金融产品的VAR之和D两者之间不存在必然联系对的答案:B解析： 投资组合可以在一定限度上根据每个金融产品之间的有关性分散风险。第42题 压力测试是为了衡量（） A正常风险 B小概率事件的风险C风险价值 D以上都不是对的答案:B解析： 压力测试重要用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下也许遭受的重大损失。第43题 自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基本上，通过开展（），

15、辨认出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。 A重要岗位员工的操作风险辨认B操作流程辨认C非操作流程辨认D全员风险辨认对的答案:D解析： 自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基本上，通过开展全员风险辨认，辨认出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。第44题 下列有关资本的说法，对的的是（） A经济资本也就是账面资本B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承当的业务总体风险水平相匹配的资本C经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对将来一定期限内资产的非预期损失而应当持有的资金D监管资本是一种完全取决于商业银行

16、实际风险水平的资本对的答案:C解析： 经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失(而非预期损失)的资本。监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承当的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特性按照统一的风险资本计量措施计算得出的。以监管资本为基本计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承当行为、保障市场稳定运营的重要工具。会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，涉及实收资本或一般股、优先股等。它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。第45题 商业银行的市场风险管理组织框架中，（） A涉及董事会、高档管理层和有关部门三个层

17、级B董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C高档管理层承当对市场风险管理实行监控的最后责任D承当风险的业务经营部门可以同步是负责市场风险管理的部门对的答案:A解析： B是高管层的职责；C是董事会的职责，担起最后责任的只能是董事会；D中，经营部门不能同步成为风险管理部门，风险管理部门要独立。第46题 对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为（） A50% B70%C10% D15%对的答案:A解析： 对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为50%。第47题 下列有关战略风险管理基本做法的说法，对的的是（） A保证及时解决投诉和批评B增强对客户的透

18、明度C增强对公众的透明度D明确董事会和高档管理层的责任对的答案:D解析： 战略风险管理基本做法：(1)明确董事会和高档管理层的责任；(2)建立清晰的战略风险管理流程；(3)采用恰当的战略风险管理措施。第1题 在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不涉及（） A贷款金额B回收率C回收率的波动性D贷款违约风险之间的有关性您的答案:A对的答案:C解析： 回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。第2题 如下哪项不属于由于人员因素导致的操作风险素?（） A内部欺诈 B失职违规C核心雇员流失 D行业竞争鼓励您的答案:D对的答案:D解析： 操作风险的人员因素重要是指商业银行员工发生

19、内部欺诈、失职违规以及员工的知识技能匮乏、核心雇员流失、违背用工法等导致损失或者不良而引起的风险。第3题 当久期缺口为（）时，如果市场利率下降，流动性也随之削弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。 A正值 B负值C零 D无法判断您的答案:B对的答案:B解析： 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之削弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。第4题 Credit MetriCs TM计算资产组合风险价值的两种措施是（） A解析法与历史模拟法B历史模拟法与蒙特卡洛模拟法C蒙特卡洛模拟法与情景模拟法D解析法与蒙特卡洛模拟法您的答案:D对的答案:D解析： 解析法是通过简化的假设，对信贷资产

20、组合给出一种“精确”的解释。蒙特卡洛模拟法模拟资产组合中各证券的价格走势。历史模拟法是通过历史数据来构造收益率分布，是一种模拟历史的过程。第5题 国内商业银行流动性监管的指标中，存贷比不得低于（） A50% B60%C80% D75%您的答案:D对的答案:D解析： 存贷比=各项贷款各项存款l00%，该指标不得低于75%。第6题 下列有关银行监管基本原则的说法，不对的的是（） A公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有合适的透明度B公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等看待所有参与者C对公正原则应当把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D效

21、率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目的您的答案:D对的答案:D解析： 效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配备和运用监管资源，提高监管效率，既要保证全面覆盖监管职责，保证监管目的的实现，又要努力减少监管成本，不给纳税人、被监管对象带来承当。第7题 有关国内信息披露的基本规定的表述，下面选项中不对的的是（） A中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的规定，在金融市场不发达、金融资产持有人有限的状况下，市场也缺少足够的动力和资料进一步分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要拟定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分

22、析，逐渐提高市场约束的力量B巴塞尔新资本合同将市场约束列为与最低资本规定、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相称高的水平，这就规定中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据巴塞尔新资本合同的规定对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的核心信息精确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性C巴塞尔委员会意识到，监管当局在保证达到披露规定方面具有不同的权限。一般性的信息可以规定银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝告”等举措来予以督促，对于某些比较复杂敏感、同步波及银行为配备更低资本金规定而采用的风险管理措施

23、和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促措施，如斥责、经济惩罚等措施D目前，上市股份制银行已按中国证监会规定，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了某些经验，随着提高信息披露的力度，有也许在较短时间内达到新合同的规定您的答案:D对的答案:C解析： 斥责、经济惩罚不是特殊的督促措施。一般性的信息可以规定银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝告”、斥责、经济惩罚等举措来予以督促。对于某些比较复杂敏感、同步波及银行为配备更低资本金规定而采用的风险管理措施和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促措施，如“监管当局可以规定银行如果不进行信息披露，将不容许采用较低的风险权重或特殊措施”。第8题 计算

24、VaR值的历史模拟法存在的缺陷不涉及（） A风险涉及着时间的变化，单纯依托历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B风险度量的成果受制于历史周期的长短C无法充足计量非线性金融工具的风险D以大量的历史数据为基本，对数据的依赖性强对的答案:C解析： VaR的浮现正解决了之前诸多风险价值的测量措施无法充足计量非线性金融工具的风险的难题。第9题 下列不属于单一客户信用风险监测的内生变量的是（） A品质指标 B实力指标C赚钱指标 D成长能力指标对的答案:D解析： 客户风险的内生变量涉及如下两大类指标：基本面指标(品质类指标、实力类指标、环境类指标)、财务指标(偿债能力指标、赚钱能力指标、营运能力指

25、标、增长能力指标)。第10题 失职违规不涉及如下哪种情形?（） A滥用职权的情形B从事未授权交易的情形C盗用资产的情形D支配超过权限资金额度的情形对的答案:C解析： 失职违规的情形涉及过错、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。盗用资产的情形属于内部欺诈行为。第11题 商业银行采用高档风险量化技术面临（） A法律风险 B市场风险C模型风险D名誉风险对的答案:C解析： 高档风险量化技术建立在卓越的风险模型基本上，计量模型往往有一定的假设条件，而这些假设与否符合实际状况也是值得探讨的问题。第12题 监管部门对内部控制评价的内容不涉及（） A风险辨认和评估评价B风险规避评价C监督与纠正评价D信

26、息交流与反馈评价对的答案:B解析： 风险管理的主线目的不是为了完全消除风险、规避风险，而是建立在充足结识风险、分析风险的前提下，有选择地经营风险、管理风险、获取风险溢价，从而发明价值。第13题 商业银行流动性管理中的钞票流分析法的缺陷是（） A难以精确反映流动性状况B对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整钞票流量的也许性和精确性也会减少，分析的精确性也随之减少C钞票流分析过于繁杂，分析成果具有滞后性D钞票流分析是一种定性分析法，难以定量精确反映流动性状况对的答案:B解析： 钞票流分析是对商业银行短期内的钞票流入和钞票流出的预测和分析，可以评估商业银行短期内的流动性状况。分析过程比较简朴，

27、由于是短期的预测分析，不存在滞后性，这是一种典型的定量分析措施。第14题 商业银行向某客户提供一笔3年期贷款，该客户在第一年的违约率是09%，次年的违约率是l4%，第三年的违约率是21%，根据死亡率模型，该信用级别的债务人可以在3年到期后将本息所有归还的概率为（） A0947 B0957C0826 D0862对的答案:B解析： 死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在将来一定持有期内不同信用级别的客户债项的违约概率(即死亡率)，计算的方式为，不同年份的归还概率相乘。第15题 如下有关商业银行对客户评级一评分模型进行验证的表述，错误的是（） A商业银行必须定期比较每个信用级别的违约频率和违

28、约概率B商业银行必须建立一种健全的体系，用来检查评级体系，过程和风险因素评估的精确性和一致性C商业银行必须在违约频率持续高于违约概率的状况下，下调违约频率D商业银行必须定期进行模型的验证对的答案:C解析： 商业银行必须在违约频率持续高于违约概率的状况下，上调违约频率。第48题 根据商业银行的内部评级，信用风险水平需要考虑的对象是（） A客户评级B债项评级C既有客户评级，又有债项评级D以上都不对对的答案:C解析： 客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，一种债务人一般有一种客户评级，而同一债务人的不同交易也许会有不同的债项评级。第49题 下列不属于商业银行自身问题所导致的流动性危机的

29、是（） A资产质量严重低下，无法继续产生正常的钞票收入B内部控制严重疏漏被个别交易员运用C金融危机的影响D负债到期且无法展期对的答案:C解析： 商业银行自身问题所导致的流动性危机重要本源在于自身管理能力和技术水平存在单薄环节，选项C中的金融危机不是银行自身问题。第50题 某银行末关注类贷款余额为亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为（） A133% B233%C300% D367%对的答案:D解析： 不良贷款涉及次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级+可疑+损失类贷款)贷款余额l00

30、%=(400+1000+800)60000 100%=367%。第51题 在市场风险管理实践中，商业银行对交易账户头寸的监管周期为（） A按市值每日至少重估一次价值B按账面每周至少重估一次价值C按市值每月至少重估一次价值D按账面每年至少重估一次价值对的答案:A解析： 在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。第52题 下列有关公司钞票流量分析的表述，不对的的是（） A公司在开发期和成长期也许没有收入，钞票流量一般是负值B公司成熟期销售收入增长，净钞票流量为正值并保持稳定增长C对公司的短期贷款首要考虑该公司的筹资能力和投资能力D对公司的中长期贷款要分析其将来能否

31、产生足够的钞票归还贷款本息对的答案:C解析： 对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的钞票流量与否可以及时并且足额归还贷款。第53题 如下属于专家系统在分析信用风险时所考虑的因素的是（） A名誉 B杠杆C宏观经济政策 D以上都是对的答案:D解析： 一般而言，专家系统在分析信用风险时重要考虑两方面因素：与借款人有关的因素(名誉、杠杆、收益波动性)、与市场有关的因素(经济周期、宏观经济政策、利率水平)第54题 如下不属于基本面指标的是（） A品质类指标 B实力类指标C赚钱能力指标 D环境类指标对的答案:C解析： c属于财务指标。第55题 若利率变动对存款人或借款人有利，存款人也许选择重新安排存款，借款

32、人也许选择重新安排贷款，从而对银行产生不利影响，这种情形属于（） A期权性风险 B基准风险C收益率曲线风险 D重新定价风险对的答案:A解析： 期权性风险是隐性风险，持有者会在最有利的时候执行，重新安排存贷款。基准风险强调存贷款基准利率不一产生的风险，收益率曲线风险重要描述收益率和到期期限之间的关系，重新定价着重强调期限错配导致的不对称性风险。第56题 资本规划采用的方式为（） A固定预测 B顺序预测C流动预测 D滚动预测对的答案:D解析： 资本规划采用的方式为滚动预测。第57题 商业银行最基本、最常用的风险辨认措施是（） A专家调查列举法B资产财务状况分析法C情景分析法D制作风险清单对的答案:

33、D解析： 制作风险清单是商业银行辨认与分析风险最基本、最常用的措施，采用备忘录的形式，根据B大风险的分类，逐个列举，进一步理解与分析。第58题 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的规定，表述对的的是（） A置信水平采用99%的单尾置信区间B持有期为15个营业日C市场风险要素价格的历史观测期至少为半年D至少每6个月更新一次数据对的答案:A解析： B选项，持有期为l0个营业日。C选项，市场风险要素价格的历史观测期至少为l年。D选项，至少每3个月更新一次数据。第59题 风险文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是（） A风险管理知识 B风险管理制度C风险管理理念D风险管理技能对的答案:C解析： 风险

34、文化由风险管理理念、知识和制度三个层次构成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。第60题 风险辨认措施中的失误树分析法是指（） A将也许面临的风险逐个列出，并根据不同的原则进行分类B通过图解来辨认和分析风险损失发生前存在的多种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最也许导致风险损失C建立各类风险计量模型的原理、逻辑，透过历史数据进行分析D风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险对的答案:B解析： 常用的风险辨认与分析的措施有：制作风

35、险清单(最基本、最常用的)、资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法，对照定义，很明显会发现是B选项。第61题 商业银行信用风险预测中，行业经营环境浮现恶化的预警标不涉及（） A产能明显过剩B行业有关的法律法规浮现重大调节C市场需求浮现明显下降D浮钞票融危机，对行业发展产生影响对的答案:B解析： 行业有关的法律法规浮现重大调节属于行业环境风险因素。第62题 如下有关商业银行对借款人的信用风险因素的分析和判断，明显错误的是（） A在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的公司更容易浮现违约B资产负债比率对借款人违约概率的影响较大C一般来说，收益波动性大的公司在获得银行贷款方面比较困难D如果借款

36、人过去总能及时、全额地归还本金和利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款对的答案:A解析： 在预期收益相等的条件下，收益波动性越低。公司违约率越低。第63题 现场检查报告阶段不涉及的环节有（） A形成现场检查事实与评价B与被查机构互换检查意见C形成现场检查报告D现场检查意见书的做出与执行对的答案:D解析： 现场检查意见书的做出与执行属于现场检查解决阶段。第64题 如下有关有关系数的论述，不对的的是（） A有关系数具有线性不变性B有关系数用来衡量的是线性有关关系C有关系数仅能用来计量线性有关D以上都不对的对的答案:D解析： 有关系数只是衡量两变量之间与否具有线性有关关系，不有关不代表没有非线性

37、关系。第65题 信贷审批或信贷决策应遵循的原则不涉及（） A审贷分离原则 B统一考虑原则C利润最大化原则 D展期重审原则对的答案:C解析： 信贷审批或信贷决策应遵循的原则涉及：审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则第66题 有关商业银行流动性风险与其她风险的互相作用关系，如下表述错误的是（） A操作风险不会对流动性导致明显影响B承当过多的信用风险会同步增长流动性风险C市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，导致流动性波动 D名誉风险也许削弱存款人的信心而导致大量资金流失，进而导致流动性困难对的答案:A解析： 操作风险具有普遍性和非赚钱性，操作风险不合理规范很容易产生流动性风险和名誉风险。第

38、67题 投资者A期初以每股20元的价格购买股票100股，半年后每股收到03元钞票红利，同步卖出股票的价格是22元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的比例收益率为（） A0115 B021C030 DO15对的答案:A解析： 比例收益率=(期末资产价值+资产持有期间的钞票收益一期初投资额)期初投资额=(2200+100 03)=0115。第68题 下列有关流动性风险的说法，错误的是（） A流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的因素单一，一般被视为独立的风险B流动性风险涉及资产流动性风险和负债流动性风险C流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和或资产的增长提供融资而导

39、致损失或破产的风险D大量存款人的挤兑行为也许会使商业银行面临较大的流动性风险对的答案:A解析： 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的因素更加复杂和广泛，一般被视为一种综合性风险。流动性风险涉及资产流动性风险和负债流动性风险，故B选项说法对的。第69题 下列有关银行资产负债利率风险的说法，不对的的是（） A当市场利率上升时，银行资产价值下降B当市场利率上升时，银行负债价值上升C资产的久期越长，资产的利率风险越大D负债的久期越长，负债的利率风险越大对的答案:B解析： 当市场利率上升时，银行资产负债的价值都将减少。第70题 资产的（）是根据历史成本所反映的账面价值，是以公认的会计准则

40、为计量根据的资产价值体现形式。 A公允价值 B名义价值C市场价值 D市值重估对的答案:B解析： 此题考察的是名义价值的定义。第71题 下列有关金融风险导致的损失的说法，错误的是（） A金融风险也许导致的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和劫难性损失B商业银行一般采用提取损失准备金和冲减利淮的方式来应对和吸取预期损失C商业银行一般用存款来应对非预期损失D商业银行对于规模巨大的劫难性损失，一般需要通过保险手段来转移对的答案:C解析： 非预期损失要用经济资本金补偿。第72题 在其她假设条件不变的状况下，下列说法对的的是（） A核心存款比率越高，商业银行的流动性越弱B流动资产与总资产的比率越高，商

41、业银行应付流动性需求的能力越弱C贷款总额与核心存款的比率越小，商业银行的流动性风险越小D易变负债与总资产的比率越小，商业银行面临的流动性风险越高对的答案:C解析： 比例指标的具体解析。第73题 中国银监会明确商业银行核心资本充足率不得低于（） A4% B5%C8%D6%对的答案:C解析： 中国银监会明确商业银行核心资本充足率不得低于8%。第74题 商业银行在采用高档计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险管理收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应通过操作风险监管资本规定的（） A30% B25%C20% D15%对的答案:C解析： 识记概念并理解。第75题 每位员工根

42、据本岗位工作职责以及体系文献、场合文献，辨认本岗位各项工作环节中的风险点及相应的控制措施，初步评估风险限度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一环节的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的（）阶段。 A控制活动辨认与评估B全员风险辨认与报告C作业流程分析和风险辨认与评估D制定与实行控制优化方对的答案:B解析： B的全员风险辨认与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，l)是第四步，第五步是报告自我评估工作和平常监控。第76题 风险与收益是互相影响、相瓦作用的，一般遵循（）的基本规律。 A高风险低收益、低风险高收益B高风险高收益、低风险低收益C高风险高收益D低风险低收益对的答案:B

43、解析： 风险与收益成正有关的关系。第77题 在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承当能力。 A资产规模和商业银行的风险管理水平B资本金规模和商业银行的赚钱水平C资产规模和商业银行的赚钱水平D资本金规模和商业银行的风险管理水平对的答案:D解析： 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承当风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的赚钱水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承当风险的能力。第78题 下列有关资本监管的

44、说法，不对的的是（） A商业银行的核心资本具有两个特性：一是应可以不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用B商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于5%C未分派利润属于核心资本D商业银行资本管理措施(试行)中强调系统重要性银行附加资本规定为2%对的答案:D解析： 商业银行资本管理措施(试行)中强调系统重要性银行附加资本规定为1%第79题 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（） A复杂性、外生性和可转化性B具体性、内生性和可转化性C差别性、简朴性和不可转化性D分散性、赚钱性和不可转化性对的答案:B解析： 商业银行资本管理措施(试行)将信用风险、

45、市场风险和操作风险同步纳入银行资本计量与监管范畴，标志着操作风险管理已成为商业银行全面风险管理体系的重要构成部分。操作风险与信用风险、市场风险相比，具有如下特点：具体性、分散性、差别性、复杂性、内生性、可转化性。第80题 下列用于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（） A预期损失是信用风险损失分布的数学盼望B预期损失是商业银行预期也许会发生的损失C预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失D预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积对的答案:C解析： 预期损失一般为一定历史时期损失的平均值(有时也采用中间值)第81题 为保证客观、公正地刊登审计意见，外部审计机构有权

46、（） A规定被审计银行按照规定提供财务收支筹划等有关资料B检查被审计银行的会计凭证等资料，但波及被审计银行的客户信息时，银行可以回绝或隐瞒C规定被审计银行按照规定提供员工个人信息D规定被审计银行按照规定提供衣食住行的安排对的答案:A解析： 外部审计部门有权规定被审计单位提供预算或者财务收支筹划、预算执行状况、决算、财务报告及其她财务收支有关材料，同步不得回绝会计凭证、会计账簿、会计报袁及其她资料，有关单位应当支持有关的工作。第82题 下列有关信用风险的说法，对的的是（） A对大多数银行来说，存款是最大、最明显 的信用风险来源B信用风险只存在于老式的贷款、债券投缝等表内业务中，不存在于信用担保、

47、贷款承诺等表外业务中C衍生产品由于信用风险导致的损失不大，潜在风险可以忽视不计D从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降也许会给投资组合带来损失对的答案:D解析： 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不对的。信用风险既存在于老式的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不对的。衍生产品因信用风险导致的损失一般不不小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值一般十分巨大，因此潜在的风险不容忽视。故C选项说法不对的。交易对手信用评级的下降也许会给投资组合带来损失，故D选项说法对的。第83题 巴塞尔委员会建

48、议计算风险价值时使用的置信水平为（） A95% B968%C985% D99%对的答案:D解析： 巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为99%。第84题 如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元净敞口头寸为（）万美元。 A500 B1000C700 D300对的答案:A解析： 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即：l000+500300700=500。第85题 对法人客户的财务状况分析重要采用（） A财务报表分析 B财务比率分析C钞票流量分析 D以上都涉及对的答案:D解析： 对法人客户的财务状

49、况分析需要兼顾财务报表、财务比率和钞票流量三种措施。第86题 商业银行在进行行业风险分析时，一般会用到如下指标，这些指标中，数值越低阐明行业风险越小的是（） A行业净资产收益率B资本积累率C行业盈亏系数 D行业产品产销率对的答案:C解析： 行业盈亏系数=行业内亏损公司个数/行业内所有公司个数，该指标是衡量行业风险限度的核心指标，数值越低，风险越小。第87题 在财务分析过程中，用来衡量公司经营能力的指标不涉及（） A存货周转率 B应收账款周转率C资产周转率 D资产负债率对的答案:D解析： 资产负债率是公司偿债能力指标。其她三个周转率是公司营运能力指标。第88题 在原则法计量操作风险中，各业务条线

50、的操作风险资本系数对的的是（） A零售银行的操作风险资本系数为25%B公司金融的操作风险资本系数为20%C商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%D资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为30%对的答案:C解析： 在原则法计量操作风险中，各业务条线的操作风险资本系数如下：零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为l2%，商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%，公司金融、支付和清算、交易和销售以及其她业务条线的操作风险资本系数为l8%。第89题 （）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费

51、用的业务。 A资金交易业务 B柜台业务C个人信贷业务D代理业务对的答案:D解析： 题干中浮现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务第90题 客户信用评价的主体是（） A信用评级机构 B监管机构C商业银行 D客户对的答案:C解析： 客户信用评级的主体是商业银行。二、多选题(共40小题，每题1分，共40分。如下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目规定，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。)第91题 商业银行一般是采用（）的方式来应对和吸取预期损失。 A提取损失准备金 B冲减利润C分散 D转移E规避对的答案:A,B解析： 商业银行一般采用提取损失准备金和冲减利润的方式来应对

52、和吸取预期损失，一般用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的劫难性损失，则应当采用事前严格限制高风险业务行为的做法加以防备。第92题 下列有关资本作用的说法，对的的有（） A商业银行资本是商业银行发放贷款(特别是长期贷款)和其她投资的资金来源之一B在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承当风险和吸取损失的最后资金来源C在市场经济条件下，商业银行资本承当着限制银行业务过度扩张的重要经济职能D在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥核心作用E现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承当最后责任的对的答案:A

53、,C,E解析： B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。第93题 下列属于名誉风险管理体系应当重点强调的内容是（） A明确商业银行的战略愿景和价值理念B培养开放、互信、互助的机构文化C建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的初期预警D只考虑股东的利益E明确记载的危机解决流程对的答案:A,B,C,E解析： 明确商业银行的战略愿景和价值理念，培养开放、互信、互助的机构文化，建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的初期预警，进一步理解不同利益持有者，明确记载的危机解决流程。第94题 下列有关外部审计的说法，对的的有（） A外部审计有助于提高信息披露质量B外部审

54、计报告是银行监管的重要资料C透明的信息披露有助于提高审计效率，减少审计风险D年报是国内商业银行披露信息的重要载体E外部审计和银行监管侧重点相似对的答案:A,B,C,D解析： 外部审计和银行监管侧重点有所不同。第95题 下列有关组合限额管理的说法，对的的有（） A组合限额维护的重要任务是在组合限额低于临界值的状况下的解决B组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种C通过设定组合限额，可以避免信贷风险过于集中在组合层面的某些方面D任何状况下都不容许超过组合限额E组合限额是商业银行资产组合层面的限额对的答案:B,C,E解析： 组合限额管理是为了避免信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控

55、制组合信用风险。组合限额维护的重要任务是拟定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的状况下的解决。在特殊状况下可以超过组合限额。第96题 巴塞尔委员会在有效银行监管的核心原则中，规定银行监管者可以视检查人员资源状况，所有或部分地使用外部审计师对商业银行实行检查，其达到的目的涉及（） A评估其从商业银行收到报告的精确性B评价商业银行总体经营状况C评价商业银行各项风险管理制度D评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足限度E评价管理层的能力对的答案:A,B,C,D,E解析： 识记并理解。第97题 衡量风险的指标有（） A方差 B久期C凸度 D风险价值(VaR)E盼望收益对的答案:A,B,C,D解析

56、： E选项衡量的是收益的指标。第98题 根据巴塞尔新资本合同的定义，当（）发生时，债务人即被视为违约。 A债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含)B商业银行认定，除非采用追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人也许无法全额归还对商业银行的债务C债务人已经破产并因此将不履行归还银行债务D银行停止对债务人贷款计息E债务人申请破产并因此将延期归还银行债务对的答案:B,C,D,E解析： 债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上，被视为违约。第99题 计算商业银行特定客户的信用风险，需要如下哪些变量?（） A违约概率 B违约损失率C违约风险暴露 D期限E行业风险指数对的答案:

57、A,B,C解析： 预期损失=预期损失率X资产风险敞口=借款人的违约概率X违约损失率X违约风险暴露。第100题 设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素涉及（） A自身业务性质、规模和复杂限度B业务经营部门的过往业绩C工作人员的专业水平和经验D可以承当的市场风险水平E定价、估值和市场风险计量系统对的答案:A,B,C,D,E解析： 做此类“综合考虑”的题目时，只要选项与题干是有关联的，就都选上。设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素还涉及压力测试成果、内部控制水平、资本实力、外部市场的发展变化状况等。第101题 下列属于内部指标的有（） A多项业务风险水平增长B赚钱能力下降C负债过于集中D资产质量下

58、降E外部评级下降对的答案:A,B,C,D解析： 比较对比内部评级与外部评级的定义与内容。第102题 商业银行风险的重要类别涉及（） A信用风险 B市场风险C操作风险 D流动性风险E国家风险对的答案:A,B,C,D,E解析： 识记。第103题 内部控制是由公司董事会、管理层以及其她有关人员实现的，为了在一定限度上保证公司高效运营、财务报表真实以及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防备风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容重要涉及（） A风险辨认与评估评价B内部控制措施评价C监督与纠正评价D信息交流与反馈评价E内部控制环境评价对的答案:A,B,C,E解析： 监管部门对内部控制评价的内容重要涉及：内部控制环境评价、风险辨认与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。第104题 “9?11”事件给诸多银行及公司导致了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（） A劫难备份 B强制员工休假C审慎选择经营地地址D购买保险E制定应急和持续营业方案对的答案:A,B,D,E解析： 本题考察恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基本，是规范和统一全行操作风险管理的前提