2-操作风险定义和计算方法

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1、操作风险事件是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所导致财务损失或影响银行名誉、客户和员工的操作事件，具体事件涉及：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场合安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理七种类型（进一步的信息可参阅统一资本计量和资本原则的国际合同：修订框架，即巴塞尔新资本合同的“附录7：损失事件分类详表”）。二、自我风险评估、核心风险指标商业银行用于辨认、评估操作风险的常用工具。（一）自我风险评估自我风险评估是指商业银行辨认和评估潜在操作风险以及自身业务活动的控制措施、合适限度及有效性的操作风险管理工具。（二

2、）核心风险指标核心风险指标是指代表某一风险领域变化状况并可定期监控的记录指标。核心风险指标可用于监测也许导致损失事件的各项风险及控制措施，并作为反映风险变化状况的初期预警指标（高档管理层可据此迅速采用措施），具体指标例如：每亿元资产损失率、每万人案件发生率、百万元以上案件发生比率、超过一定期限尚未确认的交易数量、失败交易占总交易数量的比例、员工流动率、客户投诉次数、错误和漏掉的频率以及严重限度等。三、法律风险法律风险涉及但不限于下列风险：1.商业银行签订的合同因违背法律或行政法规也许被依法撤销或者确认无效的；2.商业银行因违约、侵权或者其她事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法也许承当补偿责任的；3

3、.商业银行的业务活动违背法律或行政法规，依法也许承当行政责任或者刑事责任的。商业银行操作风险监管资本计量措施：原则法、替代原则法、高档计量法一， 原则法1. 每年的各个业务条线 乘系数的 得a 。2. 每年的各个a 相加，以上各业务条线监管资本相加为负数的，当年的操作风险监管资本用零表达。得b3. 三年的b 相加，在除3KTSA= S 1-3年 maxS(GI1-9 b1-9),0/3其中: KTSA 为商业银行用原则法计算的操作风险资本规定；S 1-3年 maxS(GI1-9 b1-9),0 /3的含义是前三年操作风险监管资本的算术平均数；maxS(GI1-9 b1-9),0的含义是当年的操

4、作风险资本规定为负数的，用零表达；GI1-9 = 各业务条线当年的总收入；b1-9 = 各业务条线相应的b系数。（一）业务条线相应系数业务条线相应b系数公司金融 (b1)18%交易和销售 (b2)18%零售银行 (b3)12%商业银行 (b4)15%支付和清算 (b5)18%代理服务 (b6)15%资产管理 (b7)12%零售经纪 (b8)12%其她业务 (b9)18%（二）原则法计算阐明业务条线系数监管资本1公司金融 18%18%公司金融总收入2交易和销售 18%18%交易和销售总收入3零售银行12%12%零售银行总收入4商业银行 15%15%商业银行总收入5支付和清算 18%18%支付和清

5、算总收入6代理服务 15%15%代理服务总收入7资产管理 12%12%资产管理总收入8零售经纪 12%12%零售经纪总收入9其她业务条线18%18%未能划入上述8类业务条线的其她业务总收入第一年操作风险监管资本以上各项之和次年操作风险监管资本 同上同上第三年操作风险监管资本同上同上操作风险监管资本前三年操作风险监管资本之和3二， 替代原则法除零售银行和商业银行业务条线的总收入用前三年贷款余额的算术平均数与3.5%的乘积替代外，替代原则法的业务条线归类原则、相应系数和计算措施与原则法相似。（一）第一种计算措施业务条线系数监管资本1公司金融 18%18%公司金融总收入2交易和销售 18%18%交易

6、和销售总收入3零售银行12%12%3.5%前三年零售银行业务条线贷款余额的算术平均数4商业银行 15%15%3.5%前三年商业银行业务条线贷款余额的算术平均数5支付和清算 18%18%支付和清算总收入6代理服务 15%15%代理服务总收入7资产管理 12%12%资产管理总收入8零售经纪 12%12%零售经纪总收入9其她业务条线18%18%未能划入上述8类业务条线的其她业务总收入第一年操作风险监管资本以上各项之和次年操作风险监管资本 同上同上第三年操作风险监管资本同上同上操作风险监管资本前三年操作风险监管资本之和3（二）第二种计算措施业务条线系数监管资本1零售银行12%12%3.5%前三年零售银

7、行业务条线贷款余额的算术平均数2商业银行 15%15%3.5%前三年商业银行业务条线贷款余额的算术平均数3其她7个业务条线18%18%其她7个业务条线总收入之和第一年操作风险监管资本以上各项之和次年操作风险监管资本 同上同上第三年操作风险监管资本同上同上操作风险监管资本前三年操作风险监管资本之和3三 高档计量法？操作风险管理措施：1 操作风险辨认评估（Risk Map、RSA）风险地图2操作风险控制辨认评估（KORC、CSA）、3核心风险指标的监测（KRI）4操作损失事件数据收集（LDC）。操作风险辨认评估所波及的专用名词定义如下：（一） 操作风险点：是指操作风险因素在经营管理活动的反映和体现

8、。（二） 也许性：用作对事件发生概率或频率的定性描述。（三） 频率：是指在一段时间内发生次数来体现事件发生率的量度。（四） 概率：是指以特定事件或成果与也许发生事件或成果的总数之比来量度的特定事件或成果的也许性。（五） 后果：是以定量或定性的方式表达的一种事件的成果（一种事件也许有多种与其有关的成果）。（六） 固有风险：是指在没有考虑控制活动的有效性或其她减少风险的措施没有付诸实行之前已经存在的操作风险。（七） 剩余风险：指在既有的控制活动或其她风险减轻措施所不能完全清除的操作风险。（八） 可接受风险：指其限度已减少到本行考虑监管规定和风险偏好后可以接受的风险。第一条 浮现如下状况时，各部门和

9、分支机构应立即向操作风险管理部门提出操作风险辨认评估筹划：（一） 新产品和新业务开发；（二） 新设备和新系统应用；（三） IT系统的重大变更；（四） 操作风险管理政策修改；（五） 重大事故、险情、案件、隐患发生时；（六） 业务流程发生较大变化时；（七） 组织机构变革；（八） 重要员工流动；（九） 法律法规、监管规定发生变化；（十） 外部金融业等有关行业发生新的操作风险损失事件，本行也许面临类似的风险时；（十一） 岗位与人员配备不符；（十二） 其她也许引起操作风险的状况。操作风险辨认评估1 （Risk Map） 是一种通过产品、活动、流程、职能、区域等多种维度确立评估单元，采用自上而下和自下而上

10、等方式有效辨认、汇总风险点，并以彩虹图等形式展示出操作风险整体分布的辨认评估工具。（一） 流程描述：操作风险辨认评估工作组对部门职责范畴内的各项业务和管理流程进行全面的梳理和分析，绘制流程图，并进行流程描述。（二） 风险辨认：操作风险辨认评估工作组参照专业经验、本行的历史事件、其她银行的历史事件（涉及国内国外或其她产品等）和损失事件分类表，通过自上而下和自下而上等方式辨认对流程的经营管理目的产生明显影响的风险点，并在流程图的相应环节进行标注。1 风险也许发生的环节重要有：(1) 职能接口的环节；流程衔接的环节；(2) 人机交互的环节。2 操作风险辨认评估工作组根据操作风险框架中的事件分类框架（

11、附件2.）、影响分类框架（附件3.）、因素分类框架（附件4.），对辨认出的风险点进行分类。2 风险自我评估（RSA，Risk Self Assessment）重要通过开放式地访谈和研讨会的方式进行，旨在发现重要的操作风险，拟定风险的关注优先级，针对风险采用行动筹划。可以针对组织的任何层次和区域展开，参与人为指定区域中管理者和有代表性的员工。操作风险辨认评估工作组对通过流程图（FC）辨认出的操作风险从也许性和后果两个维度进行评估，并通过彩虹图鉴别其风险级别。操作风险控制评估 KORC，Key Operational Risk Controls 核心风险指标（KRI，Key Risk Indicators）是指代表某一风险领域变化状况并可定期监控的记录指标。核心风险指标可用于监测也许导致损失事件的各项风险及控制措施，并作为反映风险变化状况的初期预警指标（高档管理层可据此迅速采用措施）。