基金自查报告

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1、果树社社保局养老、失业保险基 金 工 作 报 告根据有关在元旦春节期间惠民利民政策执行状况进行监督检查的告知（安纠办通1号）文献规定，结合本区社会保险工作实际，现将我局养老金、失业保险金运营状况自查如下：一、基本状况目前，全区养老保险参保人数xx人，占目的任务数xx人的xx%；失业保险参保人数xx人，占目的任务数xx人的xx%；，共征缴养老保险费xx万元，占目的任务数xx万元的xx%；失业保险费xx万元，占目的任务数xx万元的xx%。发放公司退休职工养老保险金xx元；发放失业保险金xx元；平均发放居民养老待遇xx人，金额xx万元；平均发放居民养老待遇xx人，金额xx万元。二、自查工作（一） 提

2、高思想结识，加强组织领导社会保险基金是社会保险的生命线，基金安全关乎广大参保人员的切身利益，影响社会和谐稳定，也事关党和政府的执行力和公信力。我局高度注重社会保险基金自查整治工作，接到告知后，立即认真安排部署。重点环绕社会保险基金的征缴、管理和支付等方面，认真开展自查工作。（二） 健全规章制度，严格规范管理一是建立财务、会计制度。为规范和加强社会保险基金的管理使用，进一步健全了财务管理制度，实行收支两条线，对征收的社会保险费均单独核算，分开管理，专款专用，没有社会保险基金之间互相串用问题。在银行建立社会保险资金财政专户，征缴的社会保险基金所有存入财政专户（或上解市社会保险事业局），做到专款专用

3、，没有挪用问题。严格执行社会保险基金会计制度，规范会计核算，做到社会保险基金会计报表编报及时、数字真实、内容完整、阐明清晰、手续齐备。努力做好社保基金的筹划、控制、核算、分析和考核工作，如实反映基金收支状况。二是建立内部监督制度。建立内部控制制度，避免浮现纰漏。在基金征缴和支付方面建立了各股室间互相监督机制，征缴科与基金科及时核相应收款项与开出的票据，保证了票款账相符，并建立了领取、收回签章负责制。三是建立基金及时上解制度。社保基金收入及时上缴到财政专户（机关事业单位养老失业保险），公司养老、失业保险上解到市社保局，定期与财政专户对账，保证了账账相符。四是定期不定期进行自查。定期不定期对社保基

4、金运营状况进行监督检查，对易浮现问题的岗位实行随时检查，严肃基金纪律。对检查中发现的问题，及时、认真加以整治。同步，分析查找在机制、制度、管理中存在的单薄环节，采用有效措施，规范管理，严格监督。（三）强化基金征缴，严把支出关口为做好基金征缴，严把支出关口，我们局不断加大基本工作，设立了征缴、审核、支付等股室，安排业务能力强负责把关。同步，通过业务学习、培训，加强干部队伍建设，提高经办能力，逐渐实现社会保险经办管理的专业化。1、严把收入关，保证基金征缴应收尽收。一是加强政策宣传，做好扩面工作。通过送法到企、政策宣传周、举办培训班、发宣传单、张贴标语等形式，广泛宣传社会保险的目的、意义及政策规定，

5、使更多的人理解政策，从而提高劳动者和公司法人的参保意识，扩大社会保险覆盖面，实现应保尽保的目的，增强基金保障能力。二是加强领导，贯彻责任，将指标任务层层分解贯彻到每个工作人员，与工资、评优挂钩，做到人人有指标，充足调动全员收缴的积极性。三是大力清欠，实现颗粒归仓。进一步欠费公司和公司主管部门进行稽查，对少缴、漏缴的单位，敦促及时补缴。对缴费单位进行稽查，核对公司参保人数，核算缴费基数。机关事业单位加大清欠征缴力度，通过政策宣传、电话催缴等行政和法律手段进行催缴及时催收，保证了基金足额征缴。2、严把支出关，保证基金合理使用。一是严格工作程序，规范业务流程。社会保险基金管理中心严格追款冲账业务手续

6、，但凡反复缴费的，需提供缴费收据原件，注明因素，经办人员审核签字，局领导审批方可返款。凡波及新增参保人员的保险费征缴、合同制人员的保险费补缴、新增退休人员的养老金支出、死亡离退休人员的丧葬费、抚恤金支出、个人账户的转移支出等方面，所有经由初审、复审后上报局里，审批后执行。二是与公安户籍管理等部门共同把关，每年做好离退休人员生存信息认定，杜绝养老金冒领，从源头上避免基金流失。三是做好待遇核准，认真做好失业职工的接受和档案审验认定，做好工龄认定和失业保险待遇原则核定工作。经自查，养老及失业保险基金均严格执行国家和省、安顺市社会保险基金支付政策，没有擅自扩大使用范畴，没有贪污、截留、挤占、挪用社会保

7、险基金状况发生，也没有采用欺诈手段套取、骗取社会保险基金现象。（四）健全监督体系，实行全方位监督基金监督体系是社会保障体系不可或缺的构成部分。随着社会保障事业的发展，社会保险基金规模不断扩大，对于保证基金的安全性、提高收益率提出了更高的规定。为保证监督的有效性，我局积极接受行政监督、专门监督、社会监督，充足发挥社会监督、媒体监督的作用。一是严格规范社保基金的管理与运营，绝不浮现套取或挪用现象。严格遵守财经纪律，加强监督和检查，务必要把老百姓的“保命钱”管好、用好，保证基金的安全安全运营，健康发展。二、存在问题尽管我们在社会保险基金管理使用方面做了大量工作，获得了一定成效，但某些工作环节仍有局限

8、性之处。如社会保险费有当期欠缴现象发生；我区计算机系统软硬件建设不能适应目前复杂的业务需要等。三、 下步打算加强社保基金的监督管理，保证基金安全，是社会保障体系正常运营的前提条件。领导注重是做好社会保障基金安全工作的核心，规范业务操作、贯彻目的责任制是做好社会保障基金自查与整治工作的基本，实行社保基金信息化监管是做好监督工作的保障，积极开展各项检查是做好社保基金行政监督工作的重要手段。根据自查状况，下步重点加大征缴力度，保证应收尽收。并派专人进一步公司，定期、不定期对缴费状况进行检查，检查各参保单位与否有漏缴漏报现象发生，做到应收尽收。对当期欠费或拒不缴费单位，请示市人力资源和社会保障局采用行

9、政、法律、舆论措施，强制催缴，减少社会保险费当期欠费现象的发生。总之，此后，我们要进一步建立健全社会保险基金的各项规章制度，做好基本工作，规范业务流程，严格执行上级统一部署和规定，不断创新工作思路，积极摸索基金安全运营的有效途径，保证社会保障基金的收缴、支付、管理、运营的安全。xx县社保局 xx年xx月xx日篇二：基金安全专项自查报告宜昌市夷陵区机关事业单位社会保险管理局有关社会保险基金安全的自查报告市养老保险管理处：根据人社部社会保险事业管理中心有关开展社会保险基金安全专项检查的告知（人社险中心函71号）文献精神和省局、市处的规定，我局成立了以局长为组长的基金安全专项自查领导小组，有关业务人

10、员构成自查专班，并对我局既有基金财务内部控制状况进行了认真自查，现就自查状况报告如下：一、基本状况截止8月底，全区有275个单位10212人参保，其中：在职7958人，离退休2254人(离休25人)。今年1-8月养老保险基金收入2672.22万元，养老保险基金支出2572.93万元，基金滚存结余1144.91万元。始终以来，我局在基金财务安全管理上严格执行国家有关政策、法规，从未浮现过贪污、截留、挪用等违规行为，也没有迟发、缓发、拖欠离退休人员的养老金状况，自我局组建以来，在基金财务会计上从未使用钞票科目，也就是说无论征收还是待遇发放，均未使用过钞票。二、基金财务内控制度建设体系（一）制度健全

11、，切合实际在社会保险业务管理工作中，制度建设是规范操作行为的基本准则，根据原国家劳动和社会保障部有关印发加强社会保险经办能力建设的意见的告知、基本养老保险经办业务规程（试行）和国家财政部社会保险基金财务制度等，结合我区机关事业单位养老保险的实际，我们先后修订完善了夷陵区机关事业保险局规章制度汇编、账务管理制度、养老保险基金管理制度、会计核算措施、财务人员岗位责任制、记录管理制度、信息系统控制管理规定、业务经办内部控制制度,根据工作状况还制定了重要工作目的责任书等，为我局基本养老保险规范管理提供了制度保证。1、我局制定了夷陵区机关事业保险局机关制度，200年又进行了重新修定，并装订成册。该制度重

12、要是为加强基金财务内部控制以及各岗位间的牵制制约，避免和堵塞基金漏洞，最大限度减少基金运营风险，以提高基金运营效率，同步对强化内部管理、奖勤罚懒、激发全局工作人员的热情起到了积极地推动作用。2、在夷陵区机关事业保险局基本养老保险基金管理制度中，我们分别制定了基本养老保险基金财务制度、基本养老保险基金会计制度、基本养老保险基金档案管理制度等，在这些制度中分别规定了出纳、会计、财务负责人、单位法人代表的权限、职责、工作内容、互相制约关系等。3、在计算机信息网络管理制度中规定了系统管理人员及各个岗位的权力、职责、工作内容、互相制约关系等；特别强调了机房管理、设备管理、数据存储藏份、安全控制和突发事件

13、应急措施等内容。4、在业务经办内部控制制度中，对岗位分工合理设立、职责明确，岗位之间互相配合、互相制约，做到审批与支付分离、业务经办与会计核算分离、基金管理与运营相分离。建立业务经办的岗位责任制，明确各岗位的职责权限，实行恰当的责任分离制度，保证办理业务的不相容岗位互相分离、制约和监督。要对业务经办建立严格的授权批准制度，明确审批人的批准方式、权限、程序、责任和控制措施，规定经办人业务办理的职责范畴和工作规定。实践证明，上述制度，比较全面地涵盖我局各个方面的工作内容，明确了各环节、各岗位工作职责，基本满足了各项业务管理需要，增进了我局各项工作的顺利开展。（二）基金财务设立合理，内控机制形成按照

14、内控制度建设、转变作风和争创满意机关活动的规定，对照国家和省、市有关规定，我们多次对内部经办程序进行了清理修订，我们觉得目前我局业务流程设计基本合理，内控机制已经形成。1、基金收支严格按“收支两条线”管理。从1998年开始，我区养老保险基金已经所有纳入财政社保专户储存，取消劳动部门收入过渡户，严格实行收支两条线管理措施，其记帐根据财社字199920号社会保险基金会计制度执行。基金收入由各单位自己申报，然后到税务交纳，直接进国库，单位财务凭财政税务的分账单记账。单位经财政和中国人民银行的批准，只开设一种支出户，用于支付养老金待遇。待遇发放资金支付和个人账户基金转移由分管领导审批后才干划拨转移。2

15、、我局严格按照省政府231号令开设社会保险基金支出户，1998年由财政部门审批，人民银行发放开户许可证后在建行开立了基金支出户。与建行签订服务合同，用于接受财政专户拨入款项、发放养老保险待遇，且所有采用转帐方式通过代发银行实行社会化发放。自我局组建以来，在基金财务会计上从未使用钞票科目，也就是说无论征收还是待遇发放，均未使用过钞票。3、基金账务严格按国家会计制度和省、市有关规定独立建账，并按规定核算。各项凭证合法合规，做到严格初审、复核，核算科目精确规范。基金会计账与出纳账相符，每月出纳账基金存款余额与银行账户相符，出纳按月编制财政专户、银行存款余额调节表，做到账证、账账、账表相符。4、单位严

16、格按国家财务会计制度规定设立会计、出纳，财务印鉴、票据等管理职责分明，出纳付款有有关的审核批准程序。我局基本养老保险基金财务制度规定，出纳不得登记波及收支、债权债务等会计帐薄，不得保管会计档案资料，在实际操作过程中，我们也始终坚持这一规定。我局基金财务专用印鉴由社会保险基金财务专用章、出纳印章构成，社会保险基金财务专用章由会计负责人保管,出纳印章由本人保管，符合财务制度印章保管规定。5、退休（职）待遇（调节）审核、待遇支付及待遇资格认证等符合有关规定和程序，具体业务操作形成制约关系。每月应付养老金数由离退休人员管理股核定后，基金财务根据核定表开出申请单，经分管局长审核后报财政局审批拨款到支出户

17、，再拨付到各代发银行。定期接受委托发放银行、邮局等反馈的信息，及时发现问题，解决问题。离退休人员自10月以来已经所有实现准时足额社会化发放，代发养老金银行、邮局反馈信息记录完整；代发银行、邮局及我局足额发放有关信息资料完整；各代发银行、邮局不存在滞留资金等违规现象，发放率100%。离退休审核、资格认证资料齐全、工作程序比较完备、岗位明确、各项审核资料均通过复核、审批，各环节均有有关负责人签字，待遇领取人员所有进行了审验。（三）、“金保工程”上线，为业务管理及内部控制提供有力支撑近几年来随着我区基本养老保险业务范畴和业务量的增长，年初我区“金保工程”软件上线，基本满足了各项业务工作需要。、信息系

18、统管理和操作人员之间互不兼任，操作人员各有操作授权，工作中能做到互相制约。初步具有防备擅自修改系统数据的制约手段和措施。业务系统与外部互联网完全隔离，有关资料能每天备份。、计算机解决业务时保存业务经办人员的操作痕迹，具有可复核性和可追溯性。在系统中能直接查看实际业务操作痕迹，标明数据库日记，在应用系统记录业务解决流程的过程中，留有操作痕迹，可以辨认不同人员对数据增、删、改的不同操作。3、记录报表数据能从业务运营数据库中产生，并与基金财务数据、业务经办数据、信息数据库数据一致，记录报表按规定存档、备份。三、廉政教育状况自单位组建以来，我局认真组织党员干部进一步学习反腐倡廉理论知识，进一步深化党员

19、干部对加强反腐倡廉建设的重要性和急切性的结识，健全和完善反腐倡廉有关制度，筑牢党员干部拒腐防变的思想道德防线。我区从未发生贪污、截留、挪篇三：专项基金自查报告大方县新型墙体材料专项基金征收使用管理状况自查报告我县的新型墙体材料专项基金从7月开征，征收的重要是城乡新建建筑。7月到元月根据黔财综（）77好文献规定按建筑面积每平方米8元原则征收，元月后来根据黔财综（）79号文献规定按建筑面积每平方米10元征收，共收缴专项基1057166元。到目前为止没有一家公司申请返退基金，这笔基金始终在财政专户存着。存在的问题我县新型墙体材料专项基金在征收、使用和管理方面严格按照国家和省有关政策规定执行。但仍然存

20、在某些问题和局限性，需要在此后的工作中进一步完善和改善。1、由于部分建设业主资金周转困难，不能及时缴纳，导致管理部门未做到应收尽收。2、没有专项基金返退。3、专项基金使用效益不高。下一步工作1、严格按照文献规定，加大征收力度。进一步开展监督检查工作，严禁随意减征、免征专项基金的行为，严格按照政策规定办理。2、加大宣传力度，营造良好舆论氛围。充足发挥舆论的监督和导向作用，广泛进一步地开展形式多样的专项宣传活动，积极宣传推动新型墙体材料产业发展和应用的重大意义。通过各类新闻媒体的舆论报道，让人们进一步理解新型墙体材料所具有的技术性能优势，逐渐关闭和裁减老式墙材生产线，积极增进墙体材料革新和推广节能

21、建筑事业大发展。3、加强过程监管，按规定进行返退。根据省有关基金返退的有关规定，进一步完善基金返退程序。本着有助于增进新型墙材事业推广，以便公司报退的原则。4、加快项目推动，充足发挥资金效益。积极运用新型墙体材料专项基金的调节作用，加大对新型墙体材料发展与应用的示范项目、配套技术开发、原则制定等扶持和投入。加快建立扶持公司和示范工程建设项目库。十一月二十五日篇四：基金安全管理工作自检自查报告(1)沧源县社会保险局社会保险基金安全管理工作自检自查报告临沧市社会保险局：根据临沧市社会保险局转发省社会保险局有关加强社会保险经办机构内部控制建设做好社会保险基金安全管理工作的告知（临社险发）4号）精神，

22、我局高度注重，召开专项会议进行了安排部署，成立了自查工作领导小组，领导小组下设办公室，由社会保险局局长李进红负责平常工作，对社会保险基金管理状况进行自查，现将自查状况报告如下：一、基本状况（一）人员状况。沧源县社保局人员编制8名，实有人数6名。其中局长1名，基金会计1名（兼记录工作），基金出纳1名，养老保险业务员1名（兼老农保和被征地农民养老保障工作）、个人账信息系统管理员1名（兼公司退休员待遇审核工作），工伤、生育保险业务员1名（兼工伤认定工作）。存在人少事多、一人多岗现象。（二）、基金收支状况1、参保状况。截止12月31日，养老保险参保人数7240人，生育保人保险参保人数1478人，工伤保

23、险参保人数人，老农保参保人数3357人，被征地农民基本养老保障参保人数570人。2、基金征缴状况。12月31日止，共收取城乡公司职工基本养老保险收入2648万元，工伤保险收入82.69万元，生育保险收入29.24万元，农村养老保险收入27万元，被征地农民养老保障收入1979.92万元。3、基金支出状况。12月31日止，养老保险支出2983万元。工伤保险支出64.3万元，生育保险支出11.53万元，农村养老保险（老农保）11.29万元，被征地农民养老保障支出38.03万元。通过自查，我局各项社会保险按照各项管理规定，实现了专款专用，在资金环节做到了按照程序和政策规范发放，没有虚报、冒领、套取以及

24、贪污、侵占等违法违纪现象，在政策执行上，做到了规范严格、没有发现违背规定执行政策状况，在监管环节上，做到了职责明确，监督检查到位，保证了资金安全规范运营。三、重要做法（一）成立基金安全管理工作领导小组我局高度注重基金安全管理工作， 把此项工作作为首要任务来抓，成立了以人力资源和社会保障局局长李雪峰为组长，社会保险局局长李进红为副组长，社会保险局工作人员为成员的领导小组，明确工作职责，进一步加强对基金安全工作的组织和领导，保证此项工作的顺利进行。（二）基金收支结算状况我局严格按照有关开展社会保险基金安全专项检查的告知（人社险中心函）71号）文献精神规定，基金收支结算一律采用转帐支票，从本源上杜绝

25、了贪污和挪用社会保险基金。同步还制定了社保中心规章制度和人员岗位职责制及基金内控制度，互相监督，互相制约。进一步加强社会保险基金管理，保证基金完整安全。（三）银行帐户管理状况1、我县养老、工伤、生育、农保基金帐户均开设两帐户，即社会保险基金收入户（财政专户）和支出户。严格实行收支“两条线”管理。2、被征地农民养老保障金尚未纳入财政专储，资金收支共用一种帐户，达不到收支“两条线”的规定。（四）对账制度和执行状况严格按照社会保险基金会计制度规定，每月和银行、地税以及财政对账一次，完善“四方对帐”制度，保证了账账相符，账实相符。（五）优化经办管理计算机业务系统设有密码和设立操作权限，做到了计算机解决

26、业务的痕迹具有可复核性和可追溯性，进一步进行了业务操作过程的有效管理和分析。同步设立了财务系统与外部互联网完全隔离，有效避免财务数据外泄，保证数据安全。（六）业务流程状况严格执行业务初审及复核制度，切实做到钞票、支票保管与账务解决相分离，资金收支的审批与具体业务办理相分离，资金收入或待遇支付与审查相分离，信息数据解决与业务办理及会计解决相分离。（七）廉政教育我县高度注重对工作人员的法律法规和党风党纪廉政教育，把法制和廉政教育作为平常工作与其她业务工作一起研究部署，一并抓好检查贯彻。把法制和廉政教育制度化和正常化，并将其纳入经办机构、人员培训工作中，重点做好核心岗位人员的教育工作。邀请县纪律廉政

27、办主任到我局进行现警示教育，做到警钟长鸣。四、存在的问题通过自查，我局能严格执行基金内控制度，在社会保险使用和管理中不存在贪污、挤占和挪作她用的现象。保证了我县社会保险基金安全完整。但还存在某些局限性之处，重要体现为：一是人员严重局限性，一人多岗的状况突出，对基金安全存在一定隐患；二是被征地农民养老保障金尚未纳入财政专储，浮现该资金收支只能共用一种帐户，达不到收支“两条线”的规定；三是办公设备老化，阻碍了各项工作的正常开展。五、整治措施及下一步工作打算整治措施：一是积极与财政部门协调，从4月起将被征地农民养老保障金纳入财政专储，由财政部门统一管理。下一步工作打算：（一）继续加强社会保险基金的监

28、管力度。一是进一步完善各项规章制度，在下一步工作中，我们将不折不扣的执行国家及省市有关政策规定，加强内部控制度建设，健全规章制度，规范业务流程，做到以制度管人管钱管事。二是创新基金监管手段。在管理中规范，在实践中摸索，逐渐摸索出适合我们基金管理的好经验好做法。三是加强社会保险经办能力建设，切实加强领导，统筹安排，精心组织，不断提高社会保险经办能力。（二）加强思想教育，增长工作人员遵纪守法廉洁自律的意识。我们将采用灵活多样的形式，常常开展基金管理政策和法纪法规教育，积极与避免职务犯罪部门搞好现场警示教育，以增强管理、监督、经办人员的政策法规意识和拒腐防变的能力，自觉抵御多种不良诱惑。社会保险基金

29、管理工作事关群众切身利益，事关社会和谐稳定意义深远，责任重大。此后我们将进一步加强领导，完善制度，严格监管保证基金安全规范运营。沧源县社会保险局三月十四日篇五：专项资金自查报告项目经费自查报告项目名称：*介质立项代码：* 项目承当单位：*科技有限公司 项目起止日期：-1-12为加强财政专项资金使用监督，增进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据 财发125号文献精神，我公司对财政拨付公司的财政专项资金使用、管理进行了自查， 现将自查状况报告如下：一、至专项资金的收支基本状况共收到财政拨付项目资金 20 万元，其中： 20 万元列入递延资产科目，分项细化支出，购买设备支出 3.9 万元,

30、用于项目研发购原料16.1万元。通过自查的状况来看，单位领导负总责，能认真组织实行项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对公司的挖潜改造建设提供了资金支持，为公司的发展做出了积极的奉献。专项资金管理和使用逐渐规范，规划项目得到实行，资金效益日益体现。二、项目经费自查内容及状况如下1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度，针对我公司的财务制度及流程制定了符合我公司实际状况的研究开发经费管理措施及内部控制制度。2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理措施”和内部控制相应制度对研发经费的使用进行了专项的会计核算，专项资金单独核算，设立了研发支出科目，核

31、算内容保证了其真实、精确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款，完善的审批限度能保证资金了手续的完备性，有关档案资料定期存档专人保管。3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范畴，实行以项目负责人审批专款，项目负责人不审批不付款的制度。没有浮现超值、超范畴、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项资金的状况。4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记，如浮现生产研发其她科技项目共享的状况单独核算摊销设备折旧。5、我公司由会计人员和项目研发人员构成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计，对不符合该项目的研发费用作出调节，没有浮现迟延财务结账、长期挂账的问题。为进一步加强财政专项资金使用监督，增进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，我公司将继续严格管控项目专项资金的使用状况。