支票办理过程中存在的问题及案例

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1、支票业务一、常用问题分析与解决1、Q：支票持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人与否可以受理？A：支票的提示付款期限自出票日起10日。超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。2、Q：南京地区接到南京金融票据中心全国支票查询后如何解决？ A：1、登录“南京票据互换网络信息交互平台” 顾客名：088*901密码： *CIS提出业务录入非业务报文业务查复书录入发送2、 将纸质业务查复书通过“全国支票信封”提到南京金融票据中心，业务查复书加盖结算专用章，全国支票信封加盖全国支票章3、将纸质业务查复书留存联与南京金融票据中心返还的业务查询书合并专夹保管。3、Q：支票遗失后该

2、如何办理？A：1失票人应填写挂失止付告知书，并加盖预留银行印鉴。挂失止付告知书应当记载下列事项：（一）票据丧失的时间、地点、因素；（二）票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；（三）挂失止付人的姓名、营业场合或者住因此及联系措施。2应出具单位公函或有关证明。3未记载付款人或无法拟定付款人或代理付款人的票据不合用挂失止付。欠缺应当记载事项之一的，银行不予受理。持票人告知付款人挂失止付后3日内，也可在票据丧失后，向人民法院申请公示催告或提起诉讼。付款人或代理付款人自收到挂失止付告知书之日起12日内没有收到人民法院的止付告知书的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人

3、付款的，不再承当责任。已承兑支票丧失，可以由失票人告知付款人或者代理付款人挂失止付。付款人或者代理付款人在收到挂失止付告知书之前，已经向持票人付款的，不再承当责任。4根据挂失止付告知书上的支票要素，在系统中通过7117核算支票状态，确认挂失支票尚未支付；审核单位提交的证明料，并核验单位公章、印鉴章。操作7119客户凭证挂失/解挂交易对挂失支票暂停支付；告之客户自收到挂失止付告知书之日起12日内没有收到人民法院的止付告知书的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承当责任。建议客户及时去法院办理挂失手续。4、Q：是不是所有人都能购买支票? A:单位开户时预留查验身份信息的人凭身份

4、证件及单位预留印鉴可购买支票，非查验人或所持印鉴与预留印鉴不符的不可购买支票。5、Q：用途写错的支票如何使用?A: 对支票除金额、出票人、签发日期、收款人名称这些不得更改的记载事项外，其他事项 (用途)可由原记载人更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。即由原出票人划红线改正,并加盖印鉴章.6、Q：一张5月9日开出的支票,有效期应到哪天为止?A:;应从开出支票的次日起10日,即5月10日起至5月19日,如5月19日为周六,节假日，则顺延至工作日,即5月21日.7、Q：柜员在办理4209钞票支票取款业务时为什么提交不成功?A:一方面看交易中必输项与否输全,如果输全,看支票号码有无输错,如未输

5、错,即考虑此前为该单位办理取款时与否支票号码输错,误输了该支票号码.可用4405交易查看该单位近期取款业务中所列举支票号码有无该号码,或用7117查看该张支票的状态,若该支票号码已使用,该支票只能做废, 需客户重新填写支票办理.8、Q：同一收款人,不同付款人的两张支票,客户合并填写了一张进帐单(即收款人名称,账号为同一单位,金额为合计金额),到开户行办理委托收款,柜员如何办理?A:一张支票应相应一份进帐单,且记载内容一致,合并填写后如遇退票时,退票支票无相应进帐单,柜员无法办理,且不利于客户做帐,柜员应委婉向客户体现,并规定客户重新填写。9、Q：发售转账支票时的注意事项？ A：柜员在发售转账支

6、票时，对的的操作是在支票上盖上客户账号章、发售支票网点的支付系统号章及账号的打码。如果忘掉盖上支行的支付系统号的印章，将导致客户与异地合伙伙伴交易时发生退票，引起名誉风险。10、Q：单位开具了一张支票，日期、金额、收款人等要素不全或有涂改时，柜员能收吗？A：日期、金额、收款人等要素不全或涂改，柜员不能受理。11、Q：单位开具钞票支票分别给单位收款人或个人时，柜员要审核哪些要素？A：除审核支票金额大小写，日期大写外，如为单位收款人持钞票支票向付款人提示付款的，应在支票背面“收款人签章”处签章，柜员要着重审核支票正面收款人的名称与背面提示付款人签章处印章的名称与否一致。如持票人为个人的，还需交验本

7、人身份证件，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关，此外还需审核单位付款给个人的根据（要符合钞票管理规定）。12、Q：客户在填写支票时用圆珠笔或非黑色签字笔，能收吗？A：根据人民银行支付结算措施规定，客户签发票据只能使用碳素墨水或墨汁填写。13、Q：签发支票时，日期栏填写小写可以受理吗？A：支票上已明示，日期栏应为大写。14、Q：南京银行转账支票超过50万时能通兑吗？A：通兑因牵涉到她行网点资金头寸、客户资金安全、客户经理对公司信息的掌握以及持票人身份信息的核算，行内通兑限额现为金额50万元如下（含），但综合业务系统中未作控制，需柜员人工掌控。15、Q：支票与否可以由任何人到银行进行提交付款

8、？A：不是，转帐支票若在付款行积极付款的，应由付款单位的预留银行查验身份人员持支票进行付款；若为收款方人员的，应对转账支票进行背书方可以提交；转账支票在收款方开户行进行委托收款的，除在转账支票上背书外，还应做出委托收款字样。钞票支票可以由任何人持票至支票开户行提取钞票，但需提供持票人身份证件。16、Q：签发空头支票、签发印鉴不符的支票对单位账户的影响？A：签发空头支票或签发印鉴不符的支票后，记录将通过人民银行的空头支票系统上传至人民银行，按照票面金额的2%缴纳罚款，逾期未缴纳罚款或多次签发的，将被列入人民银行“黑名单”，发至各行营业网点，停售支票，将导致该账户的正常支票业务。17、Q：全国支票

9、是不是更容易被退票？A：不是，全国支票对于支票票面要素相对于同城的规定要高，票面各项要素清晰完整，银行人员在全国支票上加盖全国支票专用章，进行系统录入，提交票交所，票交所通过全国支票影像系统与出票行进行影像核对，核对无误即可成功付款，若票面模糊无法通过影像传递核对的，或系统录入有误的，会导致退票。18、Q：提交银行参与互换场次的转账支票可否申请撤回？A：在本场次内提交的转账支票可以申请撤回；互换场次结束的，则无法申请撤回。二、 案例库案例1(一)基本案情某商店欲采购一批价值45000元的卷烟，但账面无款，采购人员刘某满口应允，对会计员一笑：“给张转账支票吧”。会计员不解：“无钱开什么转账支票”

10、。刘某说：“拿来就是了”。刘某填了一份5000元的转账支票来到银行，经办员审查凭证后，也没看该单位账上与否有足够余额，就在第一联进账单上加盖了清讫章，退给了刘某。记账时才发现是空头支票，但觉得金额不大，就没放在心上。其实，何止是空头，刘某填写转账支票时故旨在大写金额前面留出空，待将经办银行盖章的第一联进账单拿回来后又在前面加上“肆万”二字，在小写金额前加上“4”字码，这样，一张千元小支票就容易变成了万元大支票。第二天刘某便开车直奔烟草公司，轻而易举地将卷烟装上汽车。当烟草公司富有经验、警惕性高的会计再次查看进账单回执联时，看出了蛛丝马迹，立即求助开户行与汇款行联系，确认这笔款项系伪造，迅速将尚

11、未返程的人和车扣留。后两地公安局经备案审查，真相大白，刘某被判处有期徒刑两年。(二)案情分析1、因素分析（1）银行会计的转账业务不坚持序时记账，而是批量记账。微机记账类似状况更多，由此导致账户空头不能及时发现，一旦出问题，银行即负有不可推卸的责任；（2）审查付款凭证时只注意大小写金额与否相符，而不注意大写前面的空档和小写前面必须加入人民币符号“￥”。（3）银行发现空头后，没能立即告知付款单位，追回凭证。2、教训和启示：（1）办理业务时必须坚持序时记账，不得批量记账，以及时发现账户空头，避免损失。一旦因疏忽发生账户空头后，应立即告知付款单位，追回凭证。（2）审查付款凭证时要注意阿拉伯小写金额数字

12、前面均应填写人民币符号：￥。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写，辨别不清。同步，要注意票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖、壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前面加“零”；日为壹至玖、壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前面加“壹”。如1月15日，应写成大写零壹月壹拾伍日。又如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。要把对的填写票据和结算凭证的基本规定向客户广泛宣传，票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按规定规范填写的，银行可受理，但由此导致损失的，由出票人自行承当。案例2(一)基本案情甲公司在乙商店购物后，签发一份空白转账支票交给乙商店，授权乙商店在10000元范畴

13、内补写金额。乙商店补写金额0元后将支票背书转让给丙公司，丙公司系善意获得并支付了相应的对价。丙公司持票向甲公司的开户银行祈求付款，银行经审查，甲公司存款足额，支票上的签章与甲公司在银行预留的印文相符，于是就支付了0元给丙公司，后开户行将账目状况告知甲公司，甲公司觉得乙商店瞒着自己超越授权金额范畴补写金额，应属无效，规定乙商店退回多写的10000元，但遭到回绝。最后，甲公司将乙商店推上被告席。甲公司在法庭上举证乙商店在被授权补记金额中有过错，乙商店退回多补记的10000元款项。(二)案情分析1、因素分析：（1）支票的金额是可以由出票人授权补记，但甲公司签发的空白转账支票交给乙商店，也给乙商店有机会钻了空子。（2）由于票据的无因性，支票可以转让，丙公司作为善意第三人支付了相应对价。（3）受理银行只要鉴定票据真实、印鉴有效、形式合规即可付款。甲公司借机运用。2、教训和启示：（1）尽管得到补记授权的人可以在出票人授权的范畴内授权补记，但公司仍应谨慎采用该种授权转账方式，建议公司在无法拟定具体金额的状况下，应采用部分约束形式，如在总金额最高位栏前预加上￥，或将有效提示付款到期日作为出票日填写，有助于控制客户提示付款时效，减少风险。（2）公司单位获取记账回执后应及时或定期与银行对账，保障账户的资金安全，可建议公司开通电话银行或网上银行电子对账，及时理解账户信息。