(简体)商洛地区建立信用担保机构的必要性

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1、商洛地区建立信用商洛地区建立信用担保机构的必要性担保机构的必要性陕西融合投资担保管理咨询有限公司陕西融合投资担保管理咨询有限公司20072007年年6 6月月本次所要讨论的几个问题本次所要讨论的几个问题n信用担保及其运作模式信用担保及其运作模式n建立信用担保体系的必要性建立信用担保体系的必要性n信用担保典型案例信用担保典型案例企业融资的方式选择企业融资的方式选择n直接融资：直接融资：1 1、股票融资（股权投资、股票融资（股权投资、IPO IPO上市上市 ）：）：2 2、债券融资债券融资：n间接融资：间接融资：1 1、银行贷款：、银行贷款：2 2、融资租赁：融资租赁：3 3、典当：、典当：4 4

2、、民间拆借：、民间拆借：什么是信用担保？什么是信用担保？信用担保是经济活动中保证债权实信用担保是经济活动中保证债权实现的一项重要民事法律制度，是指现的一项重要民事法律制度，是指保证人（如担保机构）和债权人保证人（如担保机构）和债权人（如银行）约定，当债务人（如企（如银行）约定，当债务人（如企业）不履行债务时，保证人按照约业）不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。定履行债务或者承担责任的行为。信用担保的特点信用担保的特点 主要凭主要凭“信用信用”担保，一般无抵担保，一般无抵（质）押或有少部分抵（质）押。（质）押或有少部分抵（质）押。如担保机构对银行为纯信用担保，如担保机构对银行

3、为纯信用担保，只存少量保证金。只存少量保证金。信用担保的作用信用担保的作用n保障债权的实现；保障债权的实现；n促进资金融通和商品流通；促进资金融通和商品流通；n维护交易安全。维护交易安全。信用担保的主要服务对象信用担保的主要服务对象 n一般中小企业：实力不强，管理不太规范，担一般中小企业：实力不强，管理不太规范，担保不足，缺乏硬性、规范的反担保措施；保不足，缺乏硬性、规范的反担保措施；n未曾与银行合作或合作少的企业，需要借助有未曾与银行合作或合作少的企业，需要借助有实力和信用的担保机构，放大企业信用；实力和信用的担保机构，放大企业信用；n因银行效率和可能出现的审批障碍等问题，需因银行效率和可能

4、出现的审批障碍等问题，需要借助担保机构很快取得融资的企业；要借助担保机构很快取得融资的企业；n短期小额融资的较大的企业；短期小额融资的较大的企业；n其他，如项目贷款。其他，如项目贷款。信用担保的优势信用担保的优势-对银行而言对银行而言 n专业担保机构担保效力强，优越于企业互保，专业担保机构担保效力强，优越于企业互保，具有人才技术优势和资金专项优势；具有人才技术优势和资金专项优势；n专业担保机构建立了一套风险控制系统；专业担保机构建立了一套风险控制系统；n风险分散，为金融机构预防、控制、化解风险风险分散，为金融机构预防、控制、化解风险提供了又一道屏障；提供了又一道屏障；n扩大了银行业务市场；扩大

5、了银行业务市场；n符合国际惯例。符合国际惯例。信用担保的优势信用担保的优势-对企业而言对企业而言 n没有良好的担保难以取得贷款；没有良好的担保难以取得贷款；n没有信用难以商业合作；没有信用难以商业合作；n信用放大：中小企业很难直接进入金融信用放大：中小企业很难直接进入金融市场；担保机构的信用特点，输出的是市场；担保机构的信用特点，输出的是有责任的高级信用，可提升企业信用；有责任的高级信用，可提升企业信用；n配套综合服务。如典当、拍卖等。配套综合服务。如典当、拍卖等。信用担保的主要内容（信用担保的主要内容（1）n企业融资担保：企业融资担保：企业流动资金贷款担保、企业票据贴企业流动资金贷款担保、企

6、业票据贴现担保、开具承兑汇票担保、出口退税现担保、开具承兑汇票担保、出口退税质押贷款担保、进出口贸易融资担保、质押贷款担保、进出口贸易融资担保、产权（股权、知识产权、经营权等）质产权（股权、知识产权、经营权等）质押贷款担保、设备融资租赁担保、企业押贷款担保、设备融资租赁担保、企业发起设立发起设立/并购搭桥贷款担保、保理业务并购搭桥贷款担保、保理业务（应收帐贴现担保、信用保险）等；（应收帐贴现担保、信用保险）等；信用担保的主要内容（信用担保的主要内容（2）n个人贷款担保：个人贷款担保：个人消费贷款担保、个人信用贷款担个人消费贷款担保、个人信用贷款担保、单位高级管理人员贷款担保、出国保、单位高级管

7、理人员贷款担保、出国留学贷款担保、个人创业贷款担保、房留学贷款担保、个人创业贷款担保、房地产抵押贷款担保、房屋装修贷款担保地产抵押贷款担保、房屋装修贷款担保等。等。信用担保的主要内容（信用担保的主要内容（3）n经济合同履约担保：经济合同履约担保：工程合同履约担保，工程招投标履约工程合同履约担保，工程招投标履约担保、技术转让合同履约担保、贸易合担保、技术转让合同履约担保、贸易合同履约担保、房地产交易担保、机动车同履约担保、房地产交易担保、机动车交易担保、房屋产权过户交易安全担保、交易担保、房屋产权过户交易安全担保、企业产权过户交易安全担保、预付款企业产权过户交易安全担保、预付款/质质量保证金担保

8、、产品质量担保、个人分量保证金担保、产品质量担保、个人分期付款消费担保、诉讼保全担保等。期付款消费担保、诉讼保全担保等。世界信用担保业的发展历程（世界信用担保业的发展历程（1 1）n世界上开始建立中小企业信用担保机构世界上开始建立中小企业信用担保机构至今至今 已已 有有7070年的历史。年的历史。n 19371937年日本成立了地方性的东京都中小年日本成立了地方性的东京都中小企业信用保证协会，企业信用保证协会，19581958年成立了全国年成立了全国性的日本中小企业信用保险公库和全国性的日本中小企业信用保险公库和全国中小企业信用保证协会联合会，形成了中小企业信用保证协会联合会，形成了中央与地方

9、共担风险、担保与再担保中央与地方共担风险、担保与再担保（保险）相结合的全国性中小企业信用（保险）相结合的全国性中小企业信用担保体系。担保体系。世界信用担保业的发展历程（世界信用担保业的发展历程（2 2）美国、德国和加拿大分别于美国、德国和加拿大分别于19531953年、年、19541954年和年和19611961年开始构建中小企业信用担保体系。如美年开始构建中小企业信用担保体系。如美国由中小企业局（国由中小企业局（SBASBA）负责。其具体做法：）负责。其具体做法：一是一般担保贷款。一是一般担保贷款。SBASBA对对7575万美元以下万美元以下的贷款提供总贷款额的贷款提供总贷款额75%75%的

10、担保，贷款偿还期的担保，贷款偿还期最长可达最长可达2525年；年；二是少量的二是少量的“快速车道快速车道”贷款担保。对中贷款担保。对中小企业急需的少数小企业急需的少数“快速快速”贷款提供贷款提供50%50%额度额度比重的担保。比重的担保。三是出口和国际贸易企业的贷款担保。担三是出口和国际贸易企业的贷款担保。担保贷款不低于保贷款不低于5050万美元，担保比例可达总投资万美元，担保比例可达总投资的的90%90%。世界信用担保业的发展历程（世界信用担保业的发展历程（3 3）n我国的台湾和香港地区也分别于我国的台湾和香港地区也分别于19741974年年和和19981998年开始实施中小企业信用担保。年

11、开始实施中小企业信用担保。n据加拿大卡尔顿大学的学者统计，目前据加拿大卡尔顿大学的学者统计，目前全世界已有全世界已有50%50%以上的国家和地区建立以上的国家和地区建立了中小企业信用担保体系，世界五大洲了中小企业信用担保体系，世界五大洲都开展了中小企业信用担保业务。都开展了中小企业信用担保业务。世界信用担保业的发展历程（世界信用担保业的发展历程（4 4）在中小企业信用担保体系建立的实践中，在中小企业信用担保体系建立的实践中，各个国家和地区既有以实有资金作为保证各个国家和地区既有以实有资金作为保证的实体制体系，又有以事前承诺作为事后的实体制体系，又有以事前承诺作为事后补偿保证的权责制体系；既有由

12、政府专门补偿保证的权责制体系；既有由政府专门的行政机构负责操作的政府操作型方式，的行政机构负责操作的政府操作型方式，也有由独立于政府之外的法人实体进行操也有由独立于政府之外的法人实体进行操作的市场操作型方式。作的市场操作型方式。国际担保的两种基本模式国际担保的两种基本模式（1 1）n政策扶持型的中小企业信用担保模式政策扶持型的中小企业信用担保模式 世界上绝大部分国家和地区属于此类。世界上绝大部分国家和地区属于此类。各国一般都把建立和实施中小企业信用担保体各国一般都把建立和实施中小企业信用担保体系作为政府扶持中小企业发展的政策体系和社系作为政府扶持中小企业发展的政策体系和社会化服务体系的重要组成

13、部分。其特征是政府会化服务体系的重要组成部分。其特征是政府出资或资助建立中小企业信用担保体系。对于出资或资助建立中小企业信用担保体系。对于担保基金的筹集，一般是通过中央和地方政府担保基金的筹集，一般是通过中央和地方政府编制中小企业信用担保资金预算来解决。如美编制中小企业信用担保资金预算来解决。如美国、日本、韩国和我国台湾省。国、日本、韩国和我国台湾省。国际担保的两种基本模式国际担保的两种基本模式（2 2）这种模式的优点是：政府能将自己的扶持这种模式的优点是：政府能将自己的扶持意愿直接作用于服务对象，以达到调整产意愿直接作用于服务对象，以达到调整产业结构、优化产业分布和资源配置的目的。业结构、优

14、化产业分布和资源配置的目的。其缺点是，一方面容易诱发道德风险，降其缺点是，一方面容易诱发道德风险，降低担保资金的使用效率；另一方面一旦担低担保资金的使用效率；另一方面一旦担保风险发生并无法化解时，最后风险将转保风险发生并无法化解时，最后风险将转嫁到政府身上，增加财政负担嫁到政府身上，增加财政负担。国际担保的两种基本模式国际担保的两种基本模式（3 3）n社会互助型的中小企业信用担保模式社会互助型的中小企业信用担保模式 世界各国中目前仅有埃及（由银行与保险公司世界各国中目前仅有埃及（由银行与保险公司及中小企业共同组织的中小企业互助担保公司）及中小企业共同组织的中小企业互助担保公司）和葡萄牙（中小企

15、业协会）等少数国家。这种和葡萄牙（中小企业协会）等少数国家。这种模式的优点是：避免因企业相互担保，导致受模式的优点是：避免因企业相互担保，导致受保企业出现经营困境时连带担保企业经营困境保企业出现经营困境时连带担保企业经营困境的发生；为沟通银企联系架起桥梁。这种模式的发生；为沟通银企联系架起桥梁。这种模式的不足之处是：担保基金规模小，担保代偿能的不足之处是：担保基金规模小，担保代偿能力比较差，抵御风险的能力普遍较弱力比较差，抵御风险的能力普遍较弱。我国信用担保的发展历程（我国信用担保的发展历程（1 1）我国自我国自19981998年开始中小企业信用担保试点以来，年开始中小企业信用担保试点以来，我

16、国的中小企业信用担保机构发展迅速。截止我国的中小企业信用担保机构发展迅速。截止20052005年底，全国中小企业信用担保机构达年底，全国中小企业信用担保机构达29142914家，家，注册资金总额超过注册资金总额超过650650亿元，累计担保企业亿元，累计担保企业26.326.3万户。担保贷款总额万户。担保贷款总额49134913亿元，担保收入亿元，担保收入5757亿元，亿元，业务利润业务利润3535亿元，分别比亿元，分别比20042004年度增长年度增长44%44%、24%24%和和100%100%以上。其中，省、市中小企业信用以上。其中，省、市中小企业信用担保中心约占担保中心约占20%20%

17、、互助担保协会约占、互助担保协会约占10%10%、商、商业担保机构约占业担保机构约占70%70%。已经形成了政府政策主导。已经形成了政府政策主导型担保与社会互助型担保相结合，以政府政策主型担保与社会互助型担保相结合，以政府政策主导型担保为主、社会互助型担保为辅的运作模式。导型担保为主、社会互助型担保为辅的运作模式。并呈以下发展趋势：并呈以下发展趋势：我国信用担保的发展历程（我国信用担保的发展历程（2 2）n资金来源多元化：资金来源多元化：政府财政资金、企业会员基金、企业互助基金、政府财政资金、企业会员基金、企业互助基金、民间民间 投资、政府财政与其他资金合作基金投资、政府财政与其他资金合作基金

18、n 组织形式多样化：组织形式多样化：政府事业单位、国有股份制公司、私营股份制公司、基政府事业单位、国有股份制公司、私营股份制公司、基金管理公司金管理公司n机构性质多样化：机构性质多样化：政策性担保机构、商业性担保机构及二者兼有混业经营政策性担保机构、商业性担保机构及二者兼有混业经营机构机构n担保品种多样化和机构多功能化：担保品种多样化和机构多功能化：单纯贷款担保机构、投资与担保功能集于一身的投资担单纯贷款担保机构、投资与担保功能集于一身的投资担保机构及同时为企业和个人提供信用担保的机构保机构及同时为企业和个人提供信用担保的机构我国信用担保的现状（我国信用担保的现状（1 1）n担保行业从整体上看

19、，规模小、实力弱、风险分散、担保行业从整体上看，规模小、实力弱、风险分散、补偿机制缺乏：如平均注册资本补偿机制缺乏：如平均注册资本30003000万元左右、财政万元左右、财政资金一次性到位、缺乏分散风险机制资金一次性到位、缺乏分散风险机制n担保行业盈利模式单一、盈利能力有限：担保行业盈利模式单一、盈利能力有限：13%13%的担保的担保费很难弥补代偿损失，甚至很难维持正常经营费很难弥补代偿损失，甚至很难维持正常经营n银行对担保公司的认识有差距，与担保公司的关系尚银行对担保公司的认识有差距，与担保公司的关系尚未理顺：一些银行对担保公司心存疑虑、不愿承担风未理顺：一些银行对担保公司心存疑虑、不愿承担

20、风险险n缺乏专业队伍：行政人员管理、不熟悉担保业务缺乏专业队伍：行政人员管理、不熟悉担保业务n缺少对担保机构的法律规范：到目前，全国性的中缺少对担保机构的法律规范：到目前，全国性的中小企业信用担保机构管理暂行办法尚未出台小企业信用担保机构管理暂行办法尚未出台我国信用担保的现状（我国信用担保的现状（2 2）n缺少与银行风险联动机制，贷款风险集中于担保机构，缺少与银行风险联动机制，贷款风险集中于担保机构，担保机构处于被动地位，承担担保机构处于被动地位，承担100%100%风险（国外一般承风险（国外一般承担担7080%7080%风险），弱化了银行对企业的考察与评价风险），弱化了银行对企业的考察与评价

21、n信贷担保业务比例高，履约担保比例极低：信贷担保业务比例高，履约担保比例极低：n担保机构在城市相对集中，只在区域内开展业务担保机构在城市相对集中，只在区域内开展业务n再担保体系有待建立：陕西省拟成立全省再担保机构再担保体系有待建立：陕西省拟成立全省再担保机构n担保资金提供担保服务的金融信贷放大倍数偏低：财担保资金提供担保服务的金融信贷放大倍数偏低：财政部规定政部规定510510倍，但有些银行只认可倍，但有些银行只认可1313倍倍我国现阶段信用担保运作模式（我国现阶段信用担保运作模式（1 1）模式一：模式一：各级财政建立共同基金，委托专业机构管理各级财政建立共同基金，委托专业机构管理 委托专业担

22、保机构运作和管理共同基金；委托专业担保机构运作和管理共同基金；建立出资人之间的利益和风险分摊机制；建立出资人之间的利益和风险分摊机制；签订委托管理协议；签订委托管理协议；建立规范透明的审批程序，防止政府行政干预；建立规范透明的审批程序，防止政府行政干预；与有关银行建立贷款担保协作网络。与有关银行建立贷款担保协作网络。典型案例：上海市财政共同基金典型案例：上海市财政共同基金 中投保上海分公司中投保上海分公司我国现阶段信用担保运作模式（我国现阶段信用担保运作模式（2 2）模式二：模式二：互助基金委托专业机构代理管理互助基金委托专业机构代理管理 建立互助基金会，担保对象是会员企业。委托专业机建立互助

23、基金会，担保对象是会员企业。委托专业机 购代理管理。购代理管理。一是建立理事会；一是建立理事会；二是委托专业担保机构代理管理；二是委托专业担保机构代理管理；三是建立代理担保的利益和风险分担机制。担保三是建立代理担保的利益和风险分担机制。担保公司只收取公司只收取1/31/3担保费，代偿先由互助基金代偿，不足担保费，代偿先由互助基金代偿，不足部分由担保代理机构承担。部分由担保代理机构承担。典型案例：中科智科技担保有限公司典型案例：中科智科技担保有限公司我国现阶段信用担保运作模式（我国现阶段信用担保运作模式（3 3）模式三：模式三：分层次再担保分层次再担保 安徽模式：安徽模式：省中小企业信用担保中心

24、以再担保业务为主，除了自己省中小企业信用担保中心以再担保业务为主，除了自己直接从事少量担保业务以外，有选择地与市一级担保机直接从事少量担保业务以外，有选择地与市一级担保机构签订担保协议。再担保的条件是：当地市担保机构出构签订担保协议。再担保的条件是：当地市担保机构出现破产，债务清偿后仍不足以补偿贷款银行时，不足的现破产，债务清偿后仍不足以补偿贷款银行时，不足的部分由安徽省中小企业信用担保中心代偿。再担保收费部分由安徽省中小企业信用担保中心代偿。再担保收费为被担保机构在保证期内全部应收保费的为被担保机构在保证期内全部应收保费的5 51010，其中，其中5050返还给担保机构，另返还给担保机构，另

25、5050用于建立再担保体系。用于建立再担保体系。上海模式：上海模式：市县两级财政分散出资集中管理，按比例分担风险，实市县两级财政分散出资集中管理，按比例分担风险，实际上是市级财政对区县财政基金的再担保，再担保比例际上是市级财政对区县财政基金的再担保，再担保比例为为50%-60%50%-60%。我国现阶段信用担保运作模式（我国现阶段信用担保运作模式（4 4）模式四：模式四：集投资和担保于一体集投资和担保于一体 第一种：同时开展投资和担保业务。如深圳高新投，第一种：同时开展投资和担保业务。如深圳高新投，80%80%担保、担保、20%20%投资投资 第二种：在进行担保时，有股权要求。为避免被担保第二

26、种：在进行担保时，有股权要求。为避免被担保方在担保公司代偿后仍不能按期清偿债务，担保公司方在担保公司代偿后仍不能按期清偿债务，担保公司可将代偿的债权变成股权。如深圳中科智担保公司可将代偿的债权变成股权。如深圳中科智担保公司 第三种：担保公司成立专门的部门进行资本金运作，第三种：担保公司成立专门的部门进行资本金运作，以保证担保基金保值增值。众多机构均如此以保证担保基金保值增值。众多机构均如此担保机构如何选择合作银行担保机构如何选择合作银行n合作银行的信贷文化对客户的偏好合作银行的信贷文化对客户的偏好n合作银行的风险控制能力合作银行的风险控制能力n多元化多选择合作银行多元化多选择合作银行n对同一家

27、银行不同支行的选择（选择骨对同一家银行不同支行的选择（选择骨干支行）干支行）银行对担保机构的信用评价银行对担保机构的信用评价n担保能力担保能力n股东构成股东构成n资本金规模、结构、到位情况资本金规模、结构、到位情况n风险控制能力：预防、识别、分散风险控制能力：预防、识别、分散n管理规范性管理规范性n代偿能力代偿能力银保风险共担机制的建立银保风险共担机制的建立n建立合作关系，争取建立风险分散机制建立合作关系，争取建立风险分散机制 如银行承担一定比例的风险如银行承担一定比例的风险n警惕银行信贷人员道德风险警惕银行信贷人员道德风险 如银行不因有担保而放松对企业的考察如银行不因有担保而放松对企业的考察

28、信用担保的对象（信用担保的对象（1 1）n必须是本地的中小企业或项目；必须是本地的中小企业或项目；n产品已度过研发期，进入批量化生产阶段；产品已度过研发期，进入批量化生产阶段；n产品和技术具有市场前景和市场竞争力；产品和技术具有市场前景和市场竞争力；n符合银行贷款条件；符合银行贷款条件；n反担保措施切实、可控；反担保措施切实、可控；n现金流量良好，具备按期还贷能力；现金流量良好，具备按期还贷能力；n有切实可行的还款来源；有切实可行的还款来源；信用担保的对象（信用担保的对象（2 2）n接受资金流向和贷款使用监督；接受资金流向和贷款使用监督；n经工商部门年检最近三年无不良经营和经工商部门年检最近三

29、年无不良经营和违约记录；违约记录；n无银行贷款逾期记录；无银行贷款逾期记录；n企业经营管理制度健全，财务核算规范，企业经营管理制度健全，财务核算规范，申请担保金额不超过企业净资产的申请担保金额不超过企业净资产的6060；n企业管理团队稳定，资信可靠。企业管理团队稳定，资信可靠。担保禁止担保禁止n对外股本权益性投资总额超过净资产对外股本权益性投资总额超过净资产5050的；的；n用担保的借款从事股本权益性投资的；用担保的借款从事股本权益性投资的；n担保资金用于国家禁止或限制生产经营担保资金用于国家禁止或限制生产经营和投资领域的；和投资领域的；n资产负债比例高于资产负债比例高于6060，连续三年以上

30、，连续三年以上亏损的；亏损的；n正在进行重大民事、经济纠纷的。正在进行重大民事、经济纠纷的。信用担保一般信用担保一般操作程序（操作程序（1）n担保机构与贷款人或借款人建立合作关系担保机构与贷款人或借款人建立合作关系n借款人确定贷款银行、贷款金额等事项借款人确定贷款银行、贷款金额等事项n因为担保不足等原因，贷款人拒绝贷款因为担保不足等原因，贷款人拒绝贷款n借款人申请担保并提供相应资料借款人申请担保并提供相应资料n担保机构评估借款人资信度及对借款人进行尽担保机构评估借款人资信度及对借款人进行尽职调查职调查n担保机构同意担保后与借款人签订委托保证担保机构同意担保后与借款人签订委托保证合同、反担保合同

31、；合同、反担保合同；n借款人按收费标准向担保机构交纳担保费用；借款人按收费标准向担保机构交纳担保费用；n担保机构向贷款人提供贷款担保，签订保证担保机构向贷款人提供贷款担保，签订保证合同合同信用担保一般信用担保一般操作程序（操作程序（2）n贷款人向借款人发放贷款贷款人向借款人发放贷款n担保机构对借款人跟踪管理担保机构对借款人跟踪管理n对借款人信用升级等服务对借款人信用升级等服务n解除担保责任解除担保责任n借款人违约借款人违约n贷款人请求代偿贷款人请求代偿n担保机构代偿担保机构代偿n担保机构、或与银行共同追偿担保机构、或与银行共同追偿n变现变现n债务重组、运营债务重组、运营申请担保企业需要提供的资

32、料清单（申请担保企业需要提供的资料清单（1）n企业简介及信用等级证书复印件企业简介及信用等级证书复印件n借款担保申请书（必须有贷款资金使用计划、借款担保申请书（必须有贷款资金使用计划、贷款偿还的资金来源、反担保措施及实施反担贷款偿还的资金来源、反担保措施及实施反担保的保证保的保证 ）n企业章程复印件企业章程复印件n企业成立时，（或变更时）验资报告复印件企业成立时，（或变更时）验资报告复印件n贷款证及贷款卡复印件（或贷款卡号）；贷款证及贷款卡复印件（或贷款卡号）；n法人代码证正本复印件法人代码证正本复印件n法定代表人简历、身份证及户口薄复印件法定代表人简历、身份证及户口薄复印件申请担保企业需要提

33、供的资料清单（申请担保企业需要提供的资料清单（2）n企业营业执照正本复印件企业营业执照正本复印件n企业上一年度经审计的财务决算报告，企业上一年度经审计的财务决算报告，近三个月资产负债表、损益表及财务状近三个月资产负债表、损益表及财务状况说明况说明n贷款银行评估报告贷款银行评估报告*（如有）（如有）n科技开发项目贷款的批准文件科技开发项目贷款的批准文件*（如有）（如有）以上所提供的资料须加盖企业公章。以上所提供的资料须加盖企业公章。担保机构认可的反担保措施（担保机构认可的反担保措施（1）n房产、土地使用权、在建工程等不动产抵押，房产、土地使用权、在建工程等不动产抵押，且抵押率最高不超过抵押物原值

34、的且抵押率最高不超过抵押物原值的90%;90%;n存单、汇票、支票、债券等有价证券质押；存单、汇票、支票、债券等有价证券质押；n仓单、提单质押；仓单、提单质押；n特殊行业收费权，如高速公路收费权，自来水、特殊行业收费权，如高速公路收费权，自来水、天然气收费权及运营权等质押；天然气收费权及运营权等质押；n机器设备、车辆抵押，且抵押率不超过抵押物机器设备、车辆抵押，且抵押率不超过抵押物原值的原值的70%70%；担保机构认可的反担保措施（担保机构认可的反担保措施（2）n借款企业股东股权及依法可转让的股票质押；借款企业股东股权及依法可转让的股票质押；n依法可转让的专有技术及知识产权质押，如专依法可转让

35、的专有技术及知识产权质押，如专利权、新药证书、知名商标使用权、软件著作利权、新药证书、知名商标使用权、软件著作权等；权等；n稳健运营企业的应收账款、存货等流动资产抵稳健运营企业的应收账款、存货等流动资产抵押；押；n第三方财产或信用反担保；第三方财产或信用反担保；n保证金，封闭监管账户；保证金，封闭监管账户；n借款企业法定代表人和主要股东的个人（含配借款企业法定代表人和主要股东的个人（含配偶）财产的无限连带责任保证。偶）财产的无限连带责任保证。提供反担保须知提供反担保须知n对其尚未取得土地证的土地、在建工程、对其尚未取得土地证的土地、在建工程、企业存货等资产进行监管，可灵活创新企业存货等资产进行

36、监管，可灵活创新反担保措施。反担保措施。n客户提供抵客户提供抵(质质)押反担保时必须按有关的押反担保时必须按有关的规定，在有关部门办理评估、保险、公规定，在有关部门办理评估、保险、公证、登记等相关手续。证、登记等相关手续。抵押或质押反担保需提供下列资料抵押或质押反担保需提供下列资料n抵押、质押物明细表抵押、质押物明细表n抵押、质押物所有权证书抵押、质押物所有权证书n抵押、质押物评估报告抵押、质押物评估报告n保险单（如有）保险单（如有）n董事会同意抵押、质押的决议董事会同意抵押、质押的决议n抵押、质押物为共有的，提供全体共有人同意抵抵押、质押物为共有的，提供全体共有人同意抵(质质)押押的声明的声

37、明n抵押、质押物为海关监管的，提供海关同意抵抵押、质押物为海关监管的，提供海关同意抵(质质)押的押的证明证明n抵押、质押物为国有企业拥有的，提供主管部门及国抵押、质押物为国有企业拥有的，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵有资产管理部门同意抵(质质)押的证明押的证明n其他有关材料其他有关材料 担保业务流程担保业务流程n寻找黄金客户寻找黄金客户 1.1.传统黄金客户（银行认可传统黄金客户（银行认可 担保公司也认可担保公司也认可的客户）的客户）2.2.隐形黄金客户（担保公司不熟悉的行业、不隐形黄金客户（担保公司不熟悉的行业、不了解的企业）了解的企业）3.3.潜在黄金客户（经营状况良好，但财务管理潜

38、在黄金客户（经营状况良好，但财务管理水平低的客户）水平低的客户）n客户关注的三个因素：客户关注的三个因素：1.1.费率费率 2.2.效率效率 3.3.成成功率功率项目初审项目初审n审核申请者的贷款资格和申保资格；审核申请者的贷款资格和申保资格；n对申保项目进行筛选分配。对申保项目进行筛选分配。项目分配项目分配选项目经理选项目经理+选业务品种选业务品种n充分考虑项目经理对申保项目的行业熟悉程度充分考虑项目经理对申保项目的行业熟悉程度n充分考虑申保企业对融资费用、时间、成功率充分考虑申保企业对融资费用、时间、成功率的敏感度。为申保企业推荐合适的业务品种的敏感度。为申保企业推荐合适的业务品种 担保贷

39、款担保贷款 委托贷款委托贷款 技术改造贷款技术改造贷款 信用证信用证 封闭贷款封闭贷款担保受理（担保受理（2 2）上述程序后，担保申请人填写担保申上述程序后，担保申请人填写担保申请书，并提交有关文件资料，由公司请书，并提交有关文件资料，由公司确定的项目经理进行受理，填写担保确定的项目经理进行受理，填写担保项目受理书，履行相关程序后决定是项目受理书，履行相关程序后决定是否立项。否立项。担保审核担保审核n担保企业资质审核；担保企业资质审核；n担保企业资料审核；担保企业资料审核；n担保企业反担保措施初步审核；担保企业反担保措施初步审核；n其他审核。其他审核。尽职调查尽职调查n调查准备调查准备n财务因

40、素调查与评价财务因素调查与评价 n非财务因素调查与评价非财务因素调查与评价财务因素调查与评价（财务因素调查与评价（1 1）n定义定义 假设：企业在未来一定历史时间内持续、稳健假设：企业在未来一定历史时间内持续、稳健 经营经营 分析：企业历史财务数据计算的指标分析：企业历史财务数据计算的指标 推测：企业未来的财务状况推测：企业未来的财务状况n调查评价程序调查评价程序 1 1、确认企业财务核算方法、确认企业财务核算方法 2 2、核实财务数据、核实财务数据 3 3、调整企业财务报表、调整企业财务报表 4 4、分析并评价企业财务状况、分析并评价企业财务状况财务因素调查与评价（财务因素调查与评价（2 2

41、）n核实财务数据核实财务数据 常见报表形式：常见报表形式：税务报表税务报表 缩水缩水 融资报表融资报表 注水注水 管理报表管理报表 真实（股东报表）真实（股东报表）糊涂报表糊涂报表 核实内容：核实内容：账表核实账表核实 账账核实账账核实 账证核实账证核实 账实核实账实核实财务因素调查与评价（财务因素调查与评价（3 3）n查账重点查账重点问题科目问题科目 重点科目重点科目 资产类资产类:应收、其它应收应收、其它应收 负债类负债类:应付、其它应付、潜在负债应付、其它应付、潜在负债 损益类：收入、成本损益类：收入、成本 重大变化科目的核实重大变化科目的核实 现金流的核实现金流的核实财务评价指标财务评

42、价指标n偿债能力偿债能力 短期偿债能力短期偿债能力 长期偿债能力长期偿债能力n营运能力营运能力n盈利能力盈利能力n发展能力发展能力财务评价指标财务评价指标-短期偿债能力短期偿债能力n影响短期偿债能力的因素影响短期偿债能力的因素 1 1、流动负债的规模和结构：、流动负债的规模和结构：借入类：短期借款；借入类：短期借款；结算类：应付票据、应付账款、预收账款等；结算类：应付票据、应付账款、预收账款等；制度类：应付工资。制度类：应付工资。2 2、流动资产规模与结构、流动资产规模与结构 3 3、企业经营现金流量企业经营现金流量 4 4、企业财务管理水平，关联公司之间的资金、企业财务管理水平，关联公司之间

43、的资金 调拨、企业再融资能力调拨、企业再融资能力财务评价指标财务评价指标-短期偿债能力短期偿债能力n评价短期偿债能力的指标评价短期偿债能力的指标n 流动比率流动比率=流动资产流动资产/流动负债流动负债n 全部资本化比率全部资本化比率=付息总债务付息总债务/(/(付息总债务付息总债务+所有者权益所有者权益)n 利息保障倍数利息保障倍数=息税折摊前收益息税折摊前收益/支付利息所付现金支付利息所付现金 n 速动比率速动比率=速动资产速动资产/流动负债流动负债n 现金流动负债比率现金流动负债比率=经营活动现金净流量经营活动现金净流量/总债务总债务n 经营活动现金流入量经营活动现金流入量/销售收入销售收

44、入n 支付能力系数支付能力系数=计算期内可用于支付的资金计算期内可用于支付的资金/期间需要支付期间需要支付的资金的资金 n 销售收入与贷款比销售收入与贷款比=年平均销售收入年平均销售收入/贷款贷款n 利润与贷款比利润与贷款比=年平均利润总额年平均利润总额/贷款额贷款额财务评价指标财务评价指标-长期偿债能力长期偿债能力n影响长期偿债能力的因素影响长期偿债能力的因素 1 1、盈利能力、盈利能力 企业在一定时期内取得利润的能力企业在一定时期内取得利润的能力 2 2、长期负债规模、长期负债规模 3 3、企业资产规模、企业资产规模 企业净资产规模越大，长期偿债能力就越强企业净资产规模越大，长期偿债能力就

45、越强 4 4、流动资产与固定资产结构、流动资产与固定资产结构财务评价指标财务评价指标-长期偿债能力长期偿债能力n评价长期偿债能力的指标评价长期偿债能力的指标1 1、资产负债率、资产负债率=负债负债/资产资产2 2、债务本息偿付保障倍数、债务本息偿付保障倍数 =(=(息税前利润息税前利润+折旧折旧)/()/(利息额利息额+本金额本金额)/(1-)/(1-所得税率所得税率)3 3、长期负债率、长期负债率 =长期负债长期负债/（固定资产（可有于抵债的）（固定资产（可有于抵债的）-无形资产）无形资产）4 4、净资产负债率、净资产负债率=负债总额负债总额/权益总额权益总额5 5、净资产额、净资产额=资产

46、资产-负债负债财务评价指标财务评价指标-营运能力营运能力n营运能力的概念营运能力的概念 营运能力：指企业营运资产的效率与效益；营运能力：指企业营运资产的效率与效益；效效 率：是指资产周转率或周转速度；率：是指资产周转率或周转速度；效效 益：是指企业产出额与占用额之间的益：是指企业产出额与占用额之间的 比；比；营运能力的分析是企业盈利能力分析和偿债能力分析营运能力的分析是企业盈利能力分析和偿债能力分析 的的基础与补充。营运能力的实质是以尽可能少的资产占用，基础与补充。营运能力的实质是以尽可能少的资产占用，尽可能短的时间周转，生产尽可能多的产品，实现尽可尽可能短的时间周转，生产尽可能多的产品，实现

47、尽可能多的销售收入，创造尽可能多的利润能多的销售收入，创造尽可能多的利润。财务评价指标财务评价指标-营运能力营运能力n营运能力评价指标营运能力评价指标1 1总资产周转率总资产周转率=年均销售收入净额年均销售收入净额/平均资产总额平均资产总额2 2流动资产周转率流动资产周转率=年均销售收入净额年均销售收入净额/平均流动资产平均流动资产 3 3存货周转率存货周转率=销售成本销售成本/平均存货平均存货 4 4应收账款周转率应收账款周转率=赊销收入净额赊销收入净额/平均应收账款余额平均应收账款余额5 5固定资产周转率固定资产周转率=销售收入净额销售收入净额/固定资产平均额固定资产平均额6 6劳动生产率

48、：人均销售收入劳动生产率：人均销售收入=年均销售收入年均销售收入/职工人数职工人数7 7应付帐款周转率应付帐款周转率=销售收入净额销售收入净额/应付帐款应付帐款 财务评价指标财务评价指标-盈利能力盈利能力n盈利能力评价盈利能力评价1 1、净资产收益率、净资产收益率=净利润净利润/平均净资产平均净资产2 2、产品销售利润率、产品销售利润率=产品销售利润产品销售利润/产品销售收入产品销售收入 3 3、资产报酬率：、资产报酬率：n总资产报酬率总资产报酬率=（利润总额（利润总额+利息支出）利息支出）/平均总资产平均总资产n流动资产报酬率流动资产报酬率=利润总额利润总额/平均流动资产平均流动资产4 4、

49、销售净利润率、销售净利润率 =净利润净利润/销售收入销售收入5 5、成本利润率、成本利润率n销售成本利润率销售成本利润率=产品销售利润产品销售利润/产品销售成本产品销售成本n营业成本费用利润率营业成本费用利润率=营业利润营业利润/（产品销售成本（产品销售成本+期间费用）期间费用）n成本费用利润率成本费用利润率=利润总额利润总额/成本费用总额成本费用总额财务评价指标财务评价指标-发展能力发展能力n 发展发展能力评价指标能力评价指标1 1、资本积累率、资本积累率=本年所有者权益增加额本年所有者权益增加额/期初所有者权益期初所有者权益2 2、销售增长率、销售增长率=本年销售增长额本年销售增长额/上年

50、销售总额上年销售总额3 3、总资产增长率、总资产增长率=本年资产增加额本年资产增加额/期初资产总额期初资产总额4 4、净利润增长率、净利润增长率=本年净利润增长额本年净利润增长额/上年净利润上年净利润5 5、固定资产净值率、固定资产净值率=固定资产净值固定资产净值/固定资产原值固定资产原值 分析企业的增长能力不能仅依据企业某些财务因素分析企业的增长能力不能仅依据企业某些财务因素,还要还要考虑影响企业的非财务因素考虑影响企业的非财务因素,需要综合分析。需要综合分析。非财务因素评价非财务因素评价n评价要点评价要点:信息渠道广信息渠道广 工作经验丰富工作经验丰富 n 内部信息来源：内部信息来源：企业

51、提供的资料企业提供的资料 企业实地调查企业实地调查 客户访谈客户访谈 n 外部信息来源：外部信息来源：业内人士业内人士 竞争对手竞争对手 供应商、客户供应商、客户 银行、中介机构、政府机关等等银行、中介机构、政府机关等等 非财务因素评价主要内容非财务因素评价主要内容n管理团队评价管理团队评价 信用记录、从业经历、年龄结构、文化结构信用记录、从业经历、年龄结构、文化结构 管理能力、技术素质、法人品质、企业文化管理能力、技术素质、法人品质、企业文化n行业风险行业风险 行业整体盈利性、行业生命周期、行业政策、行业整体盈利性、行业生命周期、行业政策、行业竞争情况、行业进入壁垒、行业地位行业竞争情况、行

52、业进入壁垒、行业地位n市场与经营风险市场与经营风险 市场销售网络、产品竞争能力、产品多样性市场销售网络、产品竞争能力、产品多样性 产品差异性、市场需求趋势、合同保障率产品差异性、市场需求趋势、合同保障率n技术风险技术风险 技术来源、核心技术控制力技术来源、核心技术控制力 新产品研发能力、技术市场优势新产品研发能力、技术市场优势尽职调查报告尽职调查报告 公司项目小组进行尽职调查后，形成担保项目调研报公司项目小组进行尽职调查后，形成担保项目调研报告，主要内容包括：告，主要内容包括：n企业基本情况；企业基本情况；n企业主要负责人教育背景、工作经历、业绩及信用企业主要负责人教育背景、工作经历、业绩及信

53、用状况；状况；n企业主导产品及储备产品的市场销售状况，成本分企业主导产品及储备产品的市场销售状况，成本分析及盈利能力分析；析及盈利能力分析；n企业财务状况及现金流量分析；企业财务状况及现金流量分析；n贷款资金的使用计划及还款资金来源；贷款资金的使用计划及还款资金来源；n反担保标的物的价值分析、变现渠道及保全措施；反担保标的物的价值分析、变现渠道及保全措施；n风险性预测；风险性预测；n其他需要说明的问题。其他需要说明的问题。风险管理控制风险管理控制-担保风险的概念担保风险的概念 n担保风险担保风险:借款人不能按合同规定偿付贷款本息从而使担保人发借款人不能按合同规定偿付贷款本息从而使担保人发生代偿

54、及损失的可能性或概率。生代偿及损失的可能性或概率。n风险管理的基础风险管理的基础:识别风险（选项目）识别风险（选项目）+度量风险（大度量风险（大小）小）n风险控制的关键风险控制的关键:风险点尽可能少风险点尽可能少:项目的选择项目的选择 管理技术的完善管理技术的完善:管理者的素质管理者的素质 风险管理控制风险管理控制-风险的构成风险的构成n借款人的信用：借款人的信用：*愿不愿意偿还贷款愿不愿意偿还贷款 *有没有能力偿还贷款有没有能力偿还贷款n反担保方式：抵押、质押、其它反担保方式：抵押、质押、其它n 贷款期限：长期、短期贷款期限：长期、短期 风险管理控制风险管理控制-风险的度量风险的度量n担保风

55、险度担保风险度=借款人信用等级系数借款人信用等级系数*反担保方式系数反担保方式系数*100%100%n借款人信用的度量借款人信用的度量n反担保方式的度量反担保方式的度量 风险管理控制风险管理控制-借款人信用借款人信用信用等级评定：信用等级评定：AAA：0.4 AA:0.5 A:0.6 BBB:0.7 BB:0.8 B:0.9 风险管理控制风险管理控制-反担保方式反担保方式 反担保方式系数：反担保方式系数：存单质押：存单质押：0 0 汇票质押：汇票质押：0.1 0.2 0.1 0.2 债券质押：债券质押：0.1 0.1 房产抵押：房产抵押：0.5 0.5 AAA AAA级企业担保：级企业担保：0

56、.5 0.5 风险管理控制风险管理控制-风险管理的要点风险管理的要点n提高项目评审技术提高项目评审技术:n争取黄金客户争取黄金客户:完善业务品种完善业务品种 提供优质服务提供优质服务 n分散风险分散风险 落实反担保措施落实反担保措施n提高预警能力提高预警能力 加强保后跟踪加强保后跟踪 识别风险识别风险寻找黄金客户寻找黄金客户传统传统隐性隐性n风险管理部审查风险管理部审查n专家咨询委员会咨询专家咨询委员会咨询n担保决策委员会决策担保决策委员会决策n向银行出具同意担保的意向函向银行出具同意担保的意向函 n银行原则同意担保后，由担保机构与被银行原则同意担保后，由担保机构与被担保方签署委托保证合同或协

57、议、担保方签署委托保证合同或协议、各类反担保合同，并办理评估、登各类反担保合同，并办理评估、登记、公证等手续。记、公证等手续。n担保机构与银行、被担保方签署保证担保机构与银行、被担保方签署保证合同借款合同等文件。合同借款合同等文件。n保证合同生效后，担保机构对债务人的保证合同生效后，担保机构对债务人的生产、经营、财务状况进行持续跟踪监生产、经营、财务状况进行持续跟踪监督，直至担保责任解除。督，直至担保责任解除。n保后企业风险定期分类保后企业风险定期分类n控制企业资金流向控制企业资金流向n对企业重大信息了解对企业重大信息了解 n代偿和追偿制度的建立代偿和追偿制度的建立n风险分散补偿机制的建立风险

58、分散补偿机制的建立n反担保资产及权益的处置反担保资产及权益的处置n债务重组债务重组 建立地方投融资平台的必要性（建立地方投融资平台的必要性（1 1）n与开行合作扶持中小企业的需要：开行要求地与开行合作扶持中小企业的需要：开行要求地方政府建立方政府建立“三台一会（管理平台、融资平台、三台一会（管理平台、融资平台、担保平台和信用组织）。担保平台和信用组织）。案例：案例：成都市中小企业信用担保公司开辟了利用开行成都市中小企业信用担保公司开辟了利用开行开发性金融资源破解中小企业融资难问题的新途径。开发性金融资源破解中小企业融资难问题的新途径。受其影响，许多银行分支机构开始把新的业务增长点受其影响，许多

59、银行分支机构开始把新的业务增长点放在中小企业项目上。目前，这些银行分支机构主动放在中小企业项目上。目前，这些银行分支机构主动与成都市中小企业信用担保公司接触，商讨如何借鉴与成都市中小企业信用担保公司接触，商讨如何借鉴开发性金融支持中小企业的经验和运作模式，要求与开发性金融支持中小企业的经验和运作模式，要求与成都市中小企业信用担保公司建立起长期稳定的合作成都市中小企业信用担保公司建立起长期稳定的合作关系关系。建立地方投融资平台的必要性（建立地方投融资平台的必要性（2 2）经过各方密切配合，共同努力，一个政府、银行、担经过各方密切配合，共同努力，一个政府、银行、担保公司和中小企业保公司和中小企业“

60、四方联动四方联动”的开发性金融中小企的开发性金融中小企业融资担保体系已初步形成，其缓解成都地区中小企业融资担保体系已初步形成，其缓解成都地区中小企业融资难矛盾，促进中小企业和地方经济发展的效果业融资难矛盾，促进中小企业和地方经济发展的效果已经显现出来，开创了全省中小企业融资担保服务体已经显现出来，开创了全省中小企业融资担保服务体系建设的新局面。系建设的新局面。n地方招商引资的需要：外商或国内投资者有时地方招商引资的需要：外商或国内投资者有时会要求地方政府配套投资。会要求地方政府配套投资。案例：西安高新区瑞微公司与日本瑞萨（世界案例：西安高新区瑞微公司与日本瑞萨（世界500500强企强企业）合资

61、，共同生产业）合资，共同生产DVDDVD录像机芯片，外方要求管委录像机芯片，外方要求管委会投资公司对等出资会投资公司对等出资100100万美元。万美元。建立地方投融资平台的必要性（建立地方投融资平台的必要性（3 3）n缓解中小企业融资难瓶颈：缓解中小企业融资难瓶颈：解决中小企业融资渠解决中小企业融资渠道、担保问题道、担保问题n政府引导示范：政府引导示范：吸引民间资本进入吸引民间资本进入n提高财政资金使用效果：提高财政资金使用效果：变无偿为有偿变无偿为有偿 如各地如各地资金局改制资金局改制 市场经济呼唤信用担保市场经济呼唤信用担保 信用担保繁荣市场经济信用担保繁荣市场经济 国家支持信用担保和中小

62、企业发展国家支持信用担保和中小企业发展的有关法律文件（的有关法律文件（1 1）n担保法（担保法（7 7章章9696条）条）n中小企业促进法（中小企业促进法（6 6章章4545条）条）n原国家经贸委关于建立全国中小企业原国家经贸委关于建立全国中小企业信用担保体系有关问题的通知信用担保体系有关问题的通知20011982001198号号n财政部关于中小企业融资担保机构风财政部关于中小企业融资担保机构风险管理暂行办法的通知险管理暂行办法的通知 财金（财金（20012001）7777号号 国家支持信用担保和中小企业发展国家支持信用担保和中小企业发展的有关法律文件（的有关法律文件（2 2）n国家税务总局关

63、于中小企业信用担保、国家税务总局关于中小企业信用担保、再担保机构免征营业税的通知再担保机构免征营业税的通知 国税国税（20012001）3737号号 n发展改革委、财政部、人民银行、税务发展改革委、财政部、人民银行、税务总局、银监会关于加强中小企业信用总局、银监会关于加强中小企业信用担保体系建设的意见担保体系建设的意见 2006 2006年年11 11月月 n物权法（五编物权法（五编1919章章 247 247条）（条）（20072007年年3 3月月1616日第十届全国人民代表大会第五日第十届全国人民代表大会第五次会议通过）次会议通过）各地财政扶持担保体系政策措施各地财政扶持担保体系政策措施

64、n建立定期补充担保公司资本金制度建立定期补充担保公司资本金制度：对政府出资的担保公司，财政每年拿出对政府出资的担保公司，财政每年拿出500-1000500-1000万元注资万元注资n对担保机构进行担保补贴：对担保机构进行担保补贴：凡为区域内中小企业提供融资担保的担保机构，经年末认定，凡为区域内中小企业提供融资担保的担保机构，经年末认定，按按1%2%1%2%补贴补贴n建立风险共担机制：建立风险共担机制：政府、合作银行和担保机构，对最终损失按政府、合作银行和担保机构，对最终损失按4 4：2 2：4 4承担承担n财政承担政策性担保公司最终损失财政承担政策性担保公司最终损失 担保公司追偿后最终损失财政

65、承担担保公司追偿后最终损失财政承担80%80%n陕西省中小企业促进局关于对担保机构损失的补贴政陕西省中小企业促进局关于对担保机构损失的补贴政策（拟出台）策（拟出台）流动资金贷款担保（流动资金贷款担保（1）流动资金贷款是为解决企业在生产经营流动资金贷款是为解决企业在生产经营过程中流动资金的不足而发放的贷款。过程中流动资金的不足而发放的贷款。这种贷款的特点是贷款期限短（一般为这种贷款的特点是贷款期限短（一般为一年）、周转性较强，融资成本较低，一年）、周转性较强，融资成本较低，是中小企业融资中最常采用的贷款形式。是中小企业融资中最常采用的贷款形式。流动资金贷款担保（流动资金贷款担保（2）案例：某服装

66、企业案例：某服装企业 ，企业本身并无银行认可的，企业本身并无银行认可的抵押物，老板个人拥有别墅抵押物，老板个人拥有别墅1 1套，原值套，原值800800万，万，银行按照银行按照6 6折计算，可以贷款折计算，可以贷款480480万，距离企业万，距离企业的要求有一定距离；经过担保公司审核后认为，的要求有一定距离；经过担保公司审核后认为，该企业整体经营良好，可以通过担保该企业整体经营良好，可以通过担保800800万的万的方案。最终，以同样的抵押物，加上企业老板方案。最终，以同样的抵押物，加上企业老板的个人无限连带保证责任，企业最终得到的是的个人无限连带保证责任，企业最终得到的是800800万的流动资金贷款，满足了企业的需求。万的流动资金贷款，满足了企业的需求。综合授信业务（综合授信业务（1）综合授信业务主要用于企业流动资金贷款需要，综合授信业务主要用于企业流动资金贷款需要，内容包括流动资金周转贷款、银行承兑汇票的内容包括流动资金周转贷款、银行承兑汇票的承兑及贴现、商业汇票的担保、国际结算业务承兑及贴现、商业汇票的担保、国际结算业务项下融资等单一或混合项目。企业可在批准的项下融资等单一或混合项