我国商业银行不良资产现状及成因分析

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1、.*：000000本科生毕业论文设计 2021 届题目我国商业银行不良资产现状及成因分析二级学院专业金融学班级学生成绩指导教师完成日期诚信声明本人重声明：所呈交的毕业论文设计是我个人在导师指导下，由我本人独立完成。有关观点、方法、数据和文献等的引用已在文中指出，并与参考文献相对应。我承诺，论文中的所有容均真实、可信。如在文中涉及到抄袭或剽窃行为，本人愿承担由此而造成的一切后果及责任。毕业论文设计作者签名：签名日期：年月日摘要不良资产数量过多对于金融活动是一个不确定的“定时炸弹，同时商业银行不良资产过多很大程度上危及着国家的社会安定。在经济飞速开展的今天，银行经济活动的平安决定着社会经济我安定与

2、繁荣。所以深入了解我国商业银行不良资产现状及形成原因并采取相应的应对措施,对我国未来经济持续、安康开展有着重要的意义，因此商业银行不良资产问题也越来越受到人们关注。本文以不良资产为研究线索，对我国商业银行不良资产进展研究分析，从商业银行不良资产的现状入手，找到不良资产的成因及对商业银行的影响，最后对不良资产提出建立性意见。关键词：商业银行不良资产不良资产处理Abstract Too many non-performing assets in financial activities is an uncertain time bomb, at the same time, mercial Ban

3、ks non-performing assets too heavily threatening the countrys social stability. In todays rapid economic growth, bank economic activity depends on social and economic security I stability and prosperity. So deeply understand the present situation of our country mercial bank bad assets and the format

4、ion reasons and take corresponding measures to cope with the situation, the future of our country economy sustained, healthy development is of great significance, so mercial Banks non-performing assets problem is being more and more attention by people. This paper, taking the bad assets as the resea

5、rch clue, to research and analysis of Chinas mercial Banks non-performing assets, starts with the current situation of mercial bank non-performing assets, to find the cause of bad assets and the influence on mercial Banks, finally puts forward constructive Suggestions for bad assets.Key words: merci

6、al bank Bad assets To deal with non-performing assets一、绪论一课题背景及意义不良资产可谓是一个非常老的话题，但它也是经济活动中常见的问题。早在20世纪末不良资产就引起了各国的注意，但如果从商业银行的开展历史来看，不良贷款其实不是什么新鲜的问题，不良资产对商业银行的影响最早表现在14世纪，当时世纪佛罗伦萨银行就是因为拥有了过多的不良资产从而导致其倒闭。在经济开展的今天，特别是对中国这样的开展中国家来说，不良资产对其经济开展有着重要的影响。如果处理不好那将会影响其开展，甚至可能引起社会动乱。所以本文将从不良资产现状及成因对不良资产进展分析从而提

7、出自己的建议。二文献综述及简要评析对于中国这样的开展中国家来说不同的时期，处理不良资产应该采用不同的方法。就现有的文献中所存在的观点有以下几类：中央、地方、银行拥有不是完整的合约条件约束，从而导致责任的承担者这一角色缺失这是造成不良资产的一个重要原因许国平，2001。贷款过程中贷款人信息不完整，信息出现缺失从而形成的不良资产江其务，2003。中国处于开展阶段对国有企业实行软约束很大程度上影响银行在贷款过程中的机制问题，政府往往会干预国有企业在贷款过程的程序和要求，从而使银行承担很大的风险，地方政府在利用软预算约束机制从而开展地方经济方式，也是商业银行不良贷款的积累重要因素施华强，2004。综上

8、所述，不良资产相关的研究文献都是在从各种不同的角度对不良资产进展诠释，然而实际上大量的不良资产的形成与国家现有的国情密切相关，与国有企业和商业银行的混合制下产生的产权制度等都密切相关，这些才是不良资产形成的重要原因。我国应该建立完整的产权机制，让我国经济主体产生自我推动的良好机制。三研究方法通过对商业银行不良资产的形成过程的追溯，找到不良资产形成的根本原因及不良资产的现状。从而在其中找出应对商业银行不良资产的方法，从根本上去减少不良资产的产生甚至是消除不良资产。四论文研究思路与框架本文采取文献研究、图表例举研究、定性研究的研究方法，围绕“我国商业银行不良资产现状及成因分析这一主题而展开，在研究

9、已有文献对不良资产的解决方案的根底上，深入了解不良资产产生的具体原因及对自由经济的影响，对已有的解决方案进展优化，同时找到应对不良资产的最优方法。 概述一不良资产简述银行的不良资产也常称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指银行顾客不能按期、按量归还本息的贷款。也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款贷款到期限未还的贷款、呆滞贷款逾期两年以上的贷款和呆账贷款需要核销的收不回的贷款三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。中国银行系统特别是国有银行系统的坏债占银行贷款总额的比重很高，这似乎是一个不争的事实。我们没有这方面的准确的数字

10、，只能根据各方面的信息加以估计。为了最大程度地估计风险，防止低估问题的严重性，采用见到的各种估计当中较为严重的一种，即估计不良资产占银行贷款总额的25%。不良资产不能参与企业正常资金周转的资产，如债务单位长期拖欠的应收款项，企业购进或生产的呆滞积压物资以及不良投资等，所以能够处理好不良资产对经济活动来说有重要的意义世纪最后年各个国家都频繁的出现经济金融危机，一定程度上已充分说明了银行业对整个经济体系开展过程中的重要危害。随着经济全球化和全球金融自由化迅速开展，整个世界围的资金流动也在加快其步伐、规模也在不断的壮大，资产价格也是在其中有了很大的波动幅度，对于全世界各个国家的银行体系和银行的体制的

11、稳定性也迎来了全新的挑战。?华尔街日报?载文中曾经把银行的经济体系称为全世界的一枚“定时炸弹，国际货币基金组织前总裁康德也认为，下次经济危机可能源于银行业。1可以说其中的麻烦都是因为银行里巨额的不良贷款所带来的，不良资产不仅对银行业的整体体系的稳定有着重要的影响，而且还在不同程度上削弱了银行对国家开展过程中的支持作用。因此，怎么样化解不良资产就成为了各国的一项重要任务。对于中国来说为能拥有一个稳健的银行体制体系，在世纪末先后组成了四家资产管理公司为银行减少不良资产所带来的压力，但这些也是没有完全解决银行里的不良贷款。所以不良贷款的处理问题是一项长期性的工作，绝不是能一蹶而就的。二商业银行不良资

12、产对经济活动的影响 1.不良资产资影响资金流动速度商业银行不良贷款所占可利用资金比过高，致使其贷款周转资金出现速度缓慢甚至于出现贷款资金链出现断裂等状况。随着中国经济的不断开展近些年来许多商业银行出现了大量的不良资产，其中主要包括呆很多的滞贷款、国有企业所致的呆账贷款和许多逾期未得到归还的贷款都在日夜的增长，从外表上反映出了国有企业和国家扶持企业与商业银行之间的问题所在。据有关部门统计，商业银行不良贷款高居不下，银监会2021年2月公布数据显示，中国商业银行体系所拥有的不良贷款总值达1.27万亿元，是至2006年以来的最高值。商业银行的不良贷款到达了1.67%左右，商业银行不良贷款大量占用了银

13、行的可流动资金，降低了商业银行的在其他方面的偿债能力和把握贷款资金流向我能力。不良资产所占比率上升的同时，商业银行业的利润也在降低。22021 年银行业利润增长也不断的降低。具基层市场人员透露，在产能方面推升其信用风险，不良贷款比率有上升的趋势。商业银行不良资产比率在不断的上升，其主要原因是因为中国的钢铁企业、煤矿公司和其他制造商在不能保证盈利的同时越来越难找到归还自身所欠债务的方法，因为市场需求过低导致其产能过剩。银行的不良贷款率确实在上升，在改革构造模式的同时，不良贷款率也会随之变高。不良资产率的上涨和经济周期有莫大的关系，这些都是商业银行为经济的构造改革和实业的开展所付出的代价。 2.不

14、良资产影响国家实施宏观调控控制银行放贷是国家实施宏观调控的一种重要的途径，可以说是经济波动过程中的“平滑器。通过银行的放贷调控可以控制投资的方向、投资的规模大小和居民的消费水平，影响市场中物价的整体水平，使整个经济体系得以稳定，所以商业银行信贷是经济周期过程中经济出现一系列货币波动、国家财政支出政策实行的过程中的一种重要的路径和最有力的手段。然而商业银行不良资产中相当一局部是F向“拨改贷后发放的政策性贷款转变而来的。3在经济下行的时段，国家通过银行的途径进展积极经济货币政策和有效的财政支出政策，提高流动货币供给量，适当的扩大商业银行的信贷投放量，将会缓解资金对企业的冲击压力，从而降低企业在很多

15、方面的投资本钱，促进市场在需求量上的恢复，到达其缓解经济压力的目的；同样，在经济上行的时期，国家可以通过银行途径适当的实行从紧的财政货币政策，降低银行业对市场的货币供给量，提高流动资金在过程中的使用本钱，适当的降低贷款的投放量，这将增加企业在生产过程中的压力，抑制企业在市场供给的过程中出现过度扩的情况，防止经济过热而给市场带来的损失。在银行实行这一职能的过程中，如果出现了不良贷款过重的情况，就会是资金的流动速度过慢，从而影响其在这一过程中的重要作用。三、我国商业银行不良资产的现状一我国商业银行不良资余额中国银监会发布的2021 年第四季度主要监管指标数据表示，2021 年四季度末，商业银行不良

16、贷款余额12744亿元见表一，比上季末增加881亿元；商业银行不良贷款率为1.67%，比上季末上升了0.08个百分点。2021 年四季度末，商业银行正常贷款余额74.9万亿元，其中正常类贷款余额72.0万亿元，关注类贷款余额2.89万亿元。4从上面这些数据我们不难发现商业银行不良贷款问题尚未得到很好的处理，所以加大对不良资产的处理力度是很有必要的。表一 20212021 不良资产余额及余额率表单位：亿元、年份202120212021202120212021 不良贷款余额12437.010533.410746.311762.714334.712744.0不良贷款率2.41.81.61.51.61

17、.67二商业银行现有不良资产形成无抵押品形式的贷款、无担保人形式的贷款、抵押品无效形式的贷款，这三种形式的贷款占银行总体贷款份额过大，商业银行在这些贷款形式中的债权得不到有效的保障，并且从各个方面的资料都显示出商业银行的抵押率变高了，随之增长的还有贷款保证率，但信用贷款有了明显的下降，但在这些抵押品中真正具有变现能力的只有一小局部，担保贷款中很多都是无归还能力的公司企业间相互担保，就是我们平时知道的“连环保，“对子保，这实际上也都应该属于银行的风险贷款，在实际的市场中如果一些企业面临破产，那就会产生严重的连带效应，从而致使一些企业也随之倒闭。三我国商业银行不良资产现有的处理渠道2021 年是不

18、良资产处置行业深层次的接触互联网的一个时段, 2021 年3月中国信达成功在淘宝资产处置平台成交两笔不良债权拍卖，被视为资产管理公司的首次“触网。随着“互联网+对不良资产的逐渐渗人，不管是不良资产主动迎合互联网经济，还是说互联网经济主动迎合不良资产的，又或者是说是两者之间主动迎合对方的，我们可以想象到的是，不良资产必定会被互联网经济同化，这也不可能以人的意志转移的大目标，所以我们应该加大对二者的创新力度，加宽互联网经济的处置渠道，这也是业人士的普遍希望。四、我国商业不良资产的成因一形成商业银行不良资产的部因素 1.商业银行部风控不完善商业银行部不具备完整的风险分析工具，同时在贷款的申请过程的相

19、关资料及其在资料管理上存在很多的缺乏，局部资料不够完整甚至于一些资料在存储过程中发生了遗失，在对放款对象的各种资料调查力度不够，对放贷对象的监视和约束机制都不够完善，这些原因加在一起使商业银行拥有了较多的不良贷款。表二贷款等级具体分化贷款等级划分依据核计资产时核计资产时扣除比例正常借款人能够履行合同,有充分把握按时足额归还本息0关注借款人虽然能履行合同,但遇到影响财务状况不利的情况,可能使还款能力下降,引起银行不良资产,低于90天0次级借款人还款能力以及抵押担保都缺乏以保证贷款全部还本付息,银行资产已有明显的损失概率20%可疑借款人全部还款已不可能,银行已无法防止一定的本息损失50%损失银行本

20、息根本上无法收回100% 2.人员专业知识缺乏大局部人员不具备专业的风控知识，放贷工作人员在放贷过程中为了提高个人的业绩，对贷款单位企业的放贷条件的审核不够仔细，造成真实的调查评估中单位企业的真实信息缺失，并且大局部商业银行都存在所设岗位不够，放贷人员可谓“独揽大权使放贷过程缺乏监视和管理。其次，商业银行放贷工作人员跳槽现象非常的普遍，放贷业务人员为了追求更高的个人收入，从而更换所工作的银行，这就造成了商业银行贷款人客户的信息连续性招到了损坏，新的工作人员在接替过程中难免会对客户的信息造成丧失等情况，这很大程度上造成银行对贷款人控制降低。其次，我国商业银行放贷人员缺乏严重的放贷专业知识,大局部

21、都只是为完成任务和指标,从来不会放贷后的追踪与检查这为产生不良贷款埋下了很大的经济隐患。二形成商业银行不良资产的外部因素 1.政府部门的政策性干预我国长期以来银行与政府机关就有一种很非常扭曲的微妙的关系，为了支持国家建立，银行对政府的一些的企业、公司、工程等，不管其盈亏只能听从命令一路为其开绿灯，久而久之一些处于亏损不能盈利等状态的企业、公司、工程给商业银行带来巨大的不良贷款。现代企业制度尚未建立,产权鼓励机制和约束机制还没有形成,国有企业的风险根本由国家负担,最终转嫁为金融风险,形成银行的不良资产。我国商业银行的前身是专业银行,在转型的过程中其银行的高层管决策者一直都是国家政府机关行其派任的

22、,而这些决策者往往会被国家的政策目标所左右,这就使他们在行使自己职责时畏首畏尾达不到他们真正的工作水平。面对国家所扶持的企业,只能按照政府部门的意思去“照顾这些企业,这也是政府部门对银行及其严重的预算软约束。因为我国属于开展中国家，企业也是在转型的过程中，在转型的过程中很多企业的经营状况都十分的不理想,其中包括很多的国企,这些企业的经营状况都不是则的让人堪忧，其长期都处在一种半存活半倒闭的形式之下,商业银行在政府的要求不得不一直向这些企业发放贷款,使之维持那种半活半倒闭状态，这就是得商业银行拥有了大量的坏账。这些国有企业中很多的运营效益十分的低下,这也就导致其偿债能力差的情况。很多的国有企业或

23、国家扶持企业都是在国家实行方案经济的时候成长开展起来的,这些企业都有很多共同的特点，其产品从产品的生产开场就跟不上市场的经济要求，其次选择的品种、生产过程中的质量质量、生产原料本钱、后期的产品价格、售后的效劳等都不能够有效的去适应市场经济的需求,这使得国有企业在与其他的私有企业竞争中处于不利地位，效益上来说国有企业效益普遍降低,这导致其亏损剧增,陷入没有能力还清债务甚至于个别企业出现拖欠职工工资的情况。这致使很多的商业银行与国企产生连带效应,商业银行的不良贷款和不良资产纷纷而至，商业银行的资金利用率大大降低，商业的许多不良贷款可谓就是国有企业的直接影射。 2.经济周期对不良资产的影响众所周知中

24、国正处于开展过程，所以在开展过程中经济会有过热的情况发生。房地产可谓是中国的主要经济支柱，但很大程度上现在的房地产形成了泡沫。在中国开展经济建立的过程中,以往在1993年到1997年期间我国在开展过程中就出现过经济过热的情况,在这之间全国房地产行业的商品房就积压了7000多万平方米,总体价值在5000亿元以上，由于这些房地产等行业的积压,过度的使资本利用率降低，从而使商业银行形成巨额的坏账乃至坏账的滋生。重复建立严重，据对“七五时期200多个国家重点建立工程的调查,在近3500亿元的总投资额中,商业银行贷款就占1000亿元,而这些贷款中目前有1/4已经根本无法归还。我国正处于经济转轨的重要时期

25、,然而在这重要的时期中能明显表现出来金融监管不力度不够，金融监管体系的系统性不够完整,监管的效率也不够高。非法金融机构较多,严重金融诈骗较为突出,其导致社会信用体系遭受严重的创伤,其中依靠骗、套等方式取得银行贷款现象十清楚显,甚至于一些人把此当成一种职业来进展，这就导致了银行出现许多的坏账。至使这些发生的很大程度上是由于银行金融机构和非银行金融机构的经营模式出现了问题,金融机构相互之间也有一定的联系其中也形成了相互之间的坏账,可以说这也是金融和商业银行不良资产形成的一个重要原因。 (三外部因素和部因素导致的不良资产各种造成不良资产的因素交互之间影响作用,这就使得我国商业银行在具体的经营中面临更

26、多的更复杂的实际操作问题。企业具体在运行上其机制不完整这就增加了商业银行在信贷方面有了潜在操作风险,然而商业银行金融体制存不健全,则会使这些潜在的风险明显化;外界来自于政府机关的干预风险使银行在改变其部建立上有很大的阻力,这直接影响了银行的总体利益,而其间监管部门的监管力度缺乏,使得商业银行与金融机构之间的信誉竞争恶化,退回去来说这也使监管的难度系数变高,这也加剧了商业银行与金融机构的金融风险。上诉各种因素之间相互影响互为因果,致使商业银行所面临的经济风险越来越严重其风险系数也上升到一定的高度,这也使得商业银行的不良贷款越来越严重。五、对我国商业银行不良资产处置意见一从监管入手,对不良资产进展

27、优化 1.优化监管规定多了解国外好的处理不良资产的方案，与国外的评估机构建立合作关系。一定程度上来说国的不良资产的形成和国外的不良资产其产生具体产生的原因不一样，但是国外在金融不良资产处置上是经历过了实际的实践的，对于我们来说一定程度上来有可以采用的地方。我要做的就是提取国外的好的地方，然后在结合我国的根本情况下修改出适合我国经济开展的具体方案，从而不断的提高我国对不良资产的处理方案和方法。同时我们也应该力争与国外的评估机构建立合作，随时了解他们在不良资产处置问题上的的动态走向，从而不断的丰富我们在处理不良资产方面的经历。 2.优化AMC,使其对不良资产进展监视管理政府在不良资产处理问题上应该

28、出台针对不良资产的法律，并且在资产的管理过程中把一定的司法权力交相关的资产管理公司。在不良资产处理过程中不管今后的开展怎么样，为了化解已经拥有的不良资产和抑制不良资产的产生，政府的相关非常有必要出台明确的相关法律，从而让大家明确政府部门在解决不良资产上所辖的决心。5同时也应该削弱地方政府在银行债务豁免的期限，抑制社会上道德风险的发生，真正做到让债转股等不良资产解决方案到达它的最大解决效果；我了防止地方政府对银行政策的干预相关部门可以赋予一定的司法权力，以提高在工作中的积极性；应对政府应对各个商业银行及制定一个具体的日期，从中应该明确规定双方的职责和职能，并且注明AMC在帮助商业银行处理不良的日

29、期，在此之后商业银行必须自行处理自身的不良贷款问题，以此来增加银行改革方面的动力。使之能很好的胜任自己的工作。为了确保的有效工作性，防止其发生监管不力的道德风险，一方面，我们应该加大对ANC的外部监管力度；另一方面，我们还应该在部建立起完整的工作机制。同时中国资产评估协会是评估行业的最高监管部门，所以应该加大对不良资产的评估研究，对于不良资产也应该拥有自己的一套评估准则，同时也应该做到不断的更新自己的思想和方案，做到及时处理好新领域中所产生的新的评估问题，完善其评估标准。同时也要加强自身的行业管理，使评估更为准确和评估更为完善，降低信贷风险，提升信贷质量。此外，加大对专业人才的培养，提升自身行

30、业的专业性能，为解决不良资产做好智力上的后盾支持，提高我国核心竞争力的专业水平。 3.对处理不良贷款给予政策性支出从1994年以来, 我国公布实施的?商业银行法?、?担保法?、?贷款通则?及再早一些时候的?破产法?、?公司法?等虽然搭建了市场经济下企业行为和商业银行经营的法制环境, 但总体上不够健全,尤其是在保护债权人利益的法律制度方面更显得薄弱、软弱, 执行乏力。6在实际操作中局部的债权性质的资产产权归属不明确，自身的产权依据依据证明不充分可以说是我国的一种很明显的状况，因此我们的工作人员在金融资产不良贷款的评估审核过程中应该做到实事，严格把握好着一过程中的质量问题，而不去拘泥于形式上的工作

31、。根据贷款人自身实际情况，从客观角度对其进展具体细微的分析，如工作人员在审核过程中能做到认真核查被评企业各个季度各个年份的财务信息、其拥有的相关法律文件资料等。并且AMC在资产管理方面应该建立一个共同的较为广泛的数据处理库，其主要应该包括的债权情况应有债权人的根本信息、债权中的根本情况、交易过程中的根本情况等，从而减少评估人员在评估过程中的工作量。除了AMC等机构外，相关政府部门也应认真的去完善其企业房产登记方面的制度。对局部经济效益好的企业进展鼓励和扶持，对于那些在亏损的国有企业进展关闭处理，建立私有经济体制、建立现代化的企业经济制度。从而推动国有经济的开展、促使国有企业的优化改革。对于不良

32、资产的解决方案上其中首先需要我们做的就是杜绝新的不良资产的滋生，而其中最主要的就是企业给商业银行带来的大量的坏账，最终能否解决就需要看企业的改革是否成功，改革是否足够完善。二从商业银行部着手,对不良资产进展处理 1.优化放贷人员专业素质,让新增贷款成为优质贷款总所周知不良资产的评估不是一般的资产评估，它对评估人员的专业知识要求非常的高，其次它还要求评估人员了解不良资产方面的知识。所以，不良资产评估机构也应该加大评估人员的培训力度，从而提高其在评估方面的胜任能力；同时，评估机构在培养评估人才的同时也应该注意培养其职业道德，以加强自身行业的信用度。这样才能迅速的开展和培养出优秀的评估人才。同时,在

33、信贷过程中要注意注重强化工作人员在具体操作过程中坚持以人为本质中心的自我约束机制，提高信贷人员的风险意识，从而提高信贷人员的素质。银行在信贷管理过程一定要做到严格的去考核，必须要让专业的人士进展专业的管理，同时应实行严格的等级化上下管理。建立完整的贷款管理责任制度审核，其中主要应该包括贷款的风险责任制度的审核、贷款的审核、审贷别离制度的审核做到严格的“三查制度及贷款必须拥有抵押财产等制等，使新增贷款严格的再风控围之。对贷款企业进展全面的资产债务分析，这可以说是保证贷款质量的一个重要环节，它能让我们了解市场的最新行情，并且能对贷款人的归还能力和贷款人的具体意向进展全方面的分析，还可以结合对贷款企

34、业实地考察后的情况对其做出财务上的分析减少虚假信息的存在,从根本上分析贷款企业的部构造制度。如：考察贷款企业的部构造是否完整、企业工作职责是否划清楚确、企业部门之间是否有相互制约的作用，企业的规章制度是否完善等，根据企业的这些反映再决定是否给予批准贷款。银行应该建立完整的贷款风险机制，从而实现贷款过程中债务、权益和利益到达一致性。对严格按照规章制度发放贷款并且在规定时间里能按时收回本金与利息的业务人员实施奖励；对那些在发放贷款过程中没有按照规章制度办事，造成不良贷款形成的人员给予相应的处分。以此奖惩制度促使员工完成优质的贷款减少不良贷款的产生。开展优质的贷款客户群体，对此群体中的人员给予一定的

35、优惠活动，争取实现贷款没有风险的情况。在对客户管理过程中也应该对客户群体进展分类管理，把客户以层次性分开，对那些有时机开展成优质客户的人，实行鼓励扶持制度，努力的去把一般客户开展成为优质客户，在这些客户分批次的引导至优质客户。对新进入信贷市场的客户进展全程的引导和统一的管理，比较其效益程度归还能，从而去选择更加优质的客户群体，力争将新增贷款零风险化。委托的双方应该做到正确的去理解评估过程中的评估结论，不能简单的将所得结论进展套用，要根据交易过程中的具体情况进展调整不能按部就班，防止评估过于机械化导致错误的评估结果。同时企业可以根据评估评估结果进展一定的调整，但在调整过程中也应该注意相关的政府规

36、定和法律资料，从而防止非市场因素对不良资产造成不好的影响，使其更加合理化。 2.以商业银行自身的经济作用,加速商业银行改革充分发挥商业商业银行对市场经济的积极作用，加速推动商业银行改革的步伐。使商业银行彻底从政策性拨款中摆脱出来，做到企业不达标不拨款。对于需要扶持的企业，尽量由国家财政采用贴息和国家财政担保等方式进展贷款的发放。采取严格的会计计算方式，加大商业银行在经营过程中的透明力度，通过外界监视压力促使银行严格的按制度办事。政府部门应充分发挥资产评估在金融业监管和防金融风险中的作用，加大相关政策引导和支持力度。同时，金融监管部门发挥资产评估专业效劳作用，促进我国金融体制改革，保障金融市场平

37、安。政府部门、行业协会、资产管理公司、国有商业银行等金融机构进一步加强沟通与合作，建立沟通平台和合作机制。加快建立公开透明的市场体系、完备的司法和信用体系，为评估提供良好的执业环境。联合研究建立金融不良资产评估数据库，推进制定合理的金融不良资产评估收费标准，充分发挥金融不良资产评估在有效防和化解金融风险中的作用，促进我国金融业安康开展。三大力开展新型的经济体制,从而缓解不良资产压力互联网经济是一种新型的经济形势，而久目前看来互联网经济在解决不良资产上面是有一定的效果的，所以我们就可以稍加利用互联网经济淡化不良资产的形成。首先我们应该建造一个全国性的网络交易平台，搭建一个多层次的网络经济市场。规

38、网络经济交易中的秩序、制定交易过程中的规则、加强互联网交易过程中的监管，由政府部门、金融监管部门和组织协会带头，开展互联网经济。结合各方面的优势取长补短，搭建一个良好的金融经济市场，从而规化、多功能化的去处理不良资产问题。该市场应标准化的去处理不良资产然后逐步的去淡化不良资产。政府部门应该放宽对互联网企业的相关政策标准，逐步开放不良资产交易市场，做到公平对待、开放交易、高效处理等要求。处理方案：1. 逐步开放不良资产买卖人的资格条件，允许一些市场主体中的人参与进来。2. 允许银行在处理不良资产时能够按照市场的中不良资产的真实价值进展出售，从而使不良资产的处理渠道没有阻碍。3. 将不良资产重新证

39、券化，使得不良资产的处理更加多元化。互联网经济是一种新型的经济模式,他的出现给不良资产带来了很好的出路方案,所以我们可以从这上面入手对不良资产进展优化.同时我们也可以去借鉴一下其他国家的一些好的经济体制从而解决不良资产问题。结论总而言之，对于银行业来说经济市场可谓是危机四伏，危险无时不有无所不在，对于面临高风险的商业银来说，四处危机是随时伴随着其开展和经营的，每次的危机都是对银行的一种冲击，并且会为之付出很大的经济本钱。商业银行是经济开展的一个枢纽平台，它的危害和影响也就远远的高于其他的行业。如果我们一味的去等待危机的发生然后在对其进展管理治理那我们将会变得十分的被动。所以我们应该主动的去去预

40、防危机的发生，也正事因为这样商业银行始终会有着强烈的危机意识，从而根据不停变化的经济状况，捕捉那些存在的危机因素，保证商业银行安康持续的开展。当然有明锐的风险意识后还应该还应该积极的去管理信贷资产，快速的去处理好其中所存在的问题，如：处理好风险管理和开展业务之间的关系，全面的考虑当前利益和长远利益，降低不良贷款产生风险。同时政府部门也应该出台相应的政策，制定好相应的法律对商业银行进展保护。参考文献1*谦.我国银行不良资产的现状及成因分析M.:理工大学学报.20212玉霞商业银行不良资产现状及处置探讨M，大观周刊 2021(14)3 世松.解析不良资产处置的互联网模式J.银行家，2021，02.

41、164杰,加贞.我国商业银行信贷风险的成因及防研究J.现代交际，2021， 05:107.5唐旭英我国商业银行不良资产现状、蕴藏的风险及法律原因J-法制与社会 2021(7) 6袁霞.国有商业银行不良资产的成因分析及对策建议J.经济战略研究,2021致在工商大学嘉华学院学习的几年时间里，我得到了嘉华学院教师的热情关心与无私帮助。在此深表感！对在本文写作过程中提出意见和建议的各位教师、朋友和同学们表示衷心的感。特别是我的论文指导教师高延成在百忙中提出许多的修改意见和建议，使得本文不断完善，同时对我提出较高的要求，使我受益匪浅。导师孜孜不倦的工作作风和严谨的治学态度深深地感动了我，再次向我的导师表示深深地意！并祝我的导师及关心、帮助我的各位领导、教师们工作顺心、生活愉快！最后，诚挚感在百忙中评审本人论文的各位专家教授！感您，我的母校，工商大学嘉华学院！1