服务贸易金融租赁旅游承包

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1、编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第119页 共119页第十二章 国际工程承包服务贸易第一节 国际工程承包概述一、国际工程承包的定义和范围(一)国际工程承包的定义国际工程承包是以工程项目建设为标的，承包商按合同的要求完成工程建设任务，业主按合同规定的方式支付工程款项的一种国际经济合作形式。国际工程承包按资金来源可分为经济援助性质和贸易性质的工程承包两种，通常所说的工程承包是指后一种。（二）国际工程承包的内容国际工程承包的内容可分为三个方面：1、工程设计承包 是指专门为国外某些工程进行设计，提供设计方案和施工图纸，收取一定的设计费的一种承包方式。工程设计又分为基本

2、设计和详细设计。2、工程劳务承包 指包工不包料，即承包商只负责提供劳务，不负责提供材料设备，也不负责工程施工管理，工程竣工后按完成的工程量计算工程价款的承包方式。这是一种比较原始的承包方式，方法简单，责任小，多为转包形式。3、工程施工承包 即包工包料，指承包商不仅负责提供劳务、材料设备、施工设备等，还负责工程施工及其管理的一种工程承包方式。这是目前我国对外工程承包的主要形式，金额大，方法灵活，可以带动劳务输出、材料设备和施工机械出口，但责任和风险大，要求承包商需要有一定实力。（三） 国际工程承包的范围美国工程消息汇刊（ENR）周刊将国际工程承包的工程划分为7类：石化工业工程、土木建筑工程、制造

3、与加工工业工程、交通运输工程、供排水工程、电力工程和危险废物处理。（四）国际工程承包的特点国际工程承包具有以下特点：内容复杂、综合性强、投资大、工期长、风险大、利润高。（四） 承包方式常见的承包方式有独家承包、总承包、分包、合作承包、联合承包、“交钥匙”工程承包、二包和转包八种。二、国际工程承包市场特点1、发达国家居主导地位，发展中国家稳步前进；2、技术密集型项目比重增大，多行业并举；3、带资承包、延期付款、实物支付方式日趋普遍；4、市场呈买方市场，利润率逐渐下降；5、合并、联合风盛行；6、各国相继推行保护主义，各公司对国内市场依赖性增大。三、中国参与国际工程承包竞争的概况我国在1978年以前

4、在国外从事工程承包基本上都是对外经济援助项目。十一届三中全会后，才开始真正进入国际工程承包市场，刚开始主要集中在中东地区，经过近20年的发展，我国的对外工程承包事业从无到有，从小到大，发展非常迅速，已经具备一定的承包大型工程项目的能力，在国际工程承包市场上具有一定的竞争力。根据美国周刊工程消息汇刊（ENR）的统计，1994年我国有23家公司进入世界225家最大的承包商行列，比1993年增加了14家。但同时也要看到我国公司与世界发达国家的差距，1994年中国排名最前的是42名，营业额为6.695亿美元,只为第一名的1/10不到;这上榜的中国23家公司的总营业额为63.07亿美元,不到第一名的英国

5、特拉法尔加商号的67.96亿美元,比名列第四名的营业额还要少。从近几年我国参与国际工程承包竞争的情况来看，我国公司的主要优势有：一是我国劳务价格低，有一定的竞争力；二是信誉好；三是施工队伍纪律严明。但也同时存在不少问题：比如经济实力薄弱、流动资金少，大多数都是单独经营，承包的工程大多是小型项目；我国对出国工作人员大包大揽的工资制度，并互相攀比，使劳务成本不断增加，失去竞争优势；我国公司主要是单一经营，主要是进行劳务承包，没有和技术、贸易、金融等有机结合起来，利润低；我国公司常常涌入一个国家，互相竞争，甚至多家公司同时参与一个工程项目的投标竞争，互相压价；人才缺乏，不稳定，特别是缺乏既懂外语又懂

6、外贸、金融、法律和工程的综合型经营管理人才。根据以上情况，我们应该采取相应的措施，加强我国公司在国际工程承包市场上的竞争力。1、守住国内市场；2、加强公司自身建设，提高公司竞争能力；3、加强市场营销观念；4、实行技、工、贸相结合的综合经营方针；5、加强联合等等。第二节 国际工程建设项目的投资过程与招标一、国际工程建设项目的投资过程要进入国际工程承包市场，首先必须了解国际工程项目的建设周期。一般来说，一个工程项目的建设周期大致可以概括为三个阶段：（一） 投资前准备阶段投资前准备阶段是指从项目构想到项目建设的可行性研究和决策这一阶段。这一阶段的核心内容是对项目建设进行科学论证研究和评估，主要工作是

7、进行工程项目的可行性研究及资金筹集。投资前准备阶段一般包括投资机会选择、制定项目建议、可行性研究及分析、项目评价决策。（二）工程建设阶段此阶段的主要工作是工程设计、签订合同、施工安装和试生产。该阶段的任务是按照合同要求完成工程建设。这一阶段，时间是关键。（三）投资回收阶段投资回收指工程建设好后，按计划进行生产，回收投资，并取得预期的投资收益。在这一阶段，涉及到生产技术的应用、设备的运行维修、更新等技术问题，还涉及产品的生产、销售、成本和税收等经济问题。二、国际工程承包的招标（一）概述招标是指招标单位根据自己的需要，提出招标项目及招标条件，向社会或某几个特定的承包商发出投标邀请，邀请投标人开出价

8、目单，择日当场开标，以便从中选定价格或条件优惠的承包商的行为。在市场经济中，招标是最常见最普遍的竞争方式。对于工程业主而言，招标就是择优选定理想的承包商，业主通过招标，可按照工程所要求的侧重面确定评选标准，综合各方面的优劣，选择承包商。对承包商而言，可以在平等的基础上，以其技术经济实力、经验、信誉，通过公平竞争而取得承包合同。一般说来，招标应该是有约束力的行为，除非是友好的议标。对于承包商一般要求在递交投标文件的同时递交一份保证书，向招标人保证其报价在投标有效期的有效性，并且交纳一定数额的保证金，在有效期内，若承包商撤消其报价，业主可以没收其保证金，以保护自己的利益。但是，招标对业主一般是没有

9、约束力的。业主可以不说明理由宣布投标作废，对参加投标的承包商的费用不予赔偿，也可以任意授标给某一投标者，而不一定是报价最低者。这主要是因为国际承包市场是买方市场，工程业主对承包商的选择有较大的自主权。（二）招标方式国际工程承包市场承发包方式有：1、委托方式 是指发包人直接物色承包商，双方通过磋商谈判达成协议，签订承包合同。委托分为政府间委托、政府直接委托、个人委托三种。2、协议方式 是指由业主和承包商面对面直接谈判，达成协议，确定承发包关系。协议又分为比价协议法和独家协议法。3、招标方式 招标可以分为公开招标和限制性招标两种。公开招标也称为无限竞争性招标，招标活动公开进行，公开招标一般规定有开

10、标的时间、地点。公开招标评标和决标的过程是秘密进行的。这种招标方式适用于大中型项目和专业性较强的项目。采用公开招标方式，可以实现公平竞争，大大减少项目招标过程中的作弊现象，还可以使业主以最有利的价格获得符合要求的工程。因此，公开招标被认为是最系统、最完美的招标方式，是国际市场上使用最广泛的一种招标方式。限制性招标是带有某些限制性条件的，可分为邀请性招标和一般限制性招标。邀请性招标是指不公开刊登招标广告，由招标单位根据工程项目的需要，直接向某些有承担能力、资信可靠的公司发出招标通知，进行招标。世界银行对采取邀请性招标的贷款项目的条件也作了一些规定：如在世界银行规定的限额以下的项目；某些大型复杂项

11、目或专业性较强的项目；其它例外的原因。一般限制性招标可以参照公开招标的做法，加上一些限制性条款进行，在评标时更强调承包商的资信。（二） 招标程序确定招标项目组织招标机构发出招标信息编制招标文件资格预审发售招标文件召开标前会议组织现场考察开标评标及召开标书澄清会决标发出授标意向书议标商签合同。这是国际工程承包中常见的公开招标方式的招标程序。第三节 国际工程承包的投标承包人向招标机构提出投标申请并通过资格预审获得招标文件后，按招标文件所提出的要求和条件，对工程项目进行分析估算，编制投标书，按规定的方式递交给招标机构，这个过程称为投标。投标是国际工程承包程序中的关键环节之一，就行为过程来说，投标是该

12、承包商对业主的建设项目招标的响应，招标和投标构成工程承包活动中不可分割的两个部分。一、投标程序投标和招标一样，有一定的程序，与招标程序相互对应。跟踪招标项目信息投标可行性研究投标决策注册并办理营业执照选聘当地代理人参加资格预审领取或购买招标文件现场勘察参加标前会议市场调查和物资、劳务询价算标编制投标文件报送投标文件澄清投标书中的问题参加开标会议议标商签合同。二、投标报价前的准备工作（一）跟踪招标项目信息要想参加投标，首先要获取投标信息，要及时通过各种途径收集投标信息，然后根据公司特点对信息进行筛选，有选择、有重点地跟踪项目的进展情况，并相应作好投标的准备工作。（二）投标可行性研究国际上每天都有

13、工程在进行招标，承包商并不能参加所有工程的投标，而要综合考虑各种因素再决定投哪些标，不投哪些标，这是提高中标率，获得较好技术经济效益的首要环节。从发表招标通告到出售招标文件都有一段时间，承包商可用来对投标进行可行性研究，作出是否投标的决策。一般说来，影响投标决策的因素有工程方面、市场竞争方面、工程所在国的国情以及承包此项目，对提高公司信誉与带来新投标机会的影响四方面，需要综合考虑这些因素后再决定是否参加投标。可行性研究可以避免投标决策的盲目性，节省不必要的开支，将人力物力集中在中标率高的项目上。（三）注册并办理营业执照有些国家规定参加该国的工程承包的外国公司，必须在该国注册登记并取得营业执照。

14、（四）雇佣当地代理人代理人在工程承包中所起的作用主要表现为：1、信息咨询；2、代理业务；3、代理人使用 各个国家使用代理人有不同规定，概括起来有3种情况：1）规定禁止使用代理人；2）规定必须使用代理人；3）无严格规定。（五）熟悉招标文件一般来说，熟悉招标文件应着重注意下列问题：1、合同条件方面；2、材料设备方面；3、工程技术要求及验收规范方面；4、工程范围及合同规定的承包商应该完成的工程的组成和范围；5、报价要求方面，需要弄清合同属于总价合同、单价合同还是成本加酬金合同，有工程可能两种方式并用，这点应特别注意。6、承包商可能获得补偿的权利，合同是否为调价合同。（六）现场勘察现场勘察是做出具有约

15、束力的投标报价文件的先前必要工作，一旦报价单报出，投标人就不能以未现场勘察或现场勘察不周，要求修改调整报价。因此，业主一般在招标文件中注明现场勘察的时间、地点，投标人可以在规定的时间、地点到现场进行考察，考察费用自理。现场勘察时，应着重调查下列内容：1、自然条件；2、现场施工条件：包括现场的地质地形情况；交通运输情况；供水情况；供电情况；当地建筑物资市场情况；当地的劳务市场情况；施工现场周围环境对施工的影响；施工现场的总体布置情况。3、其他条件 指施工现场附近的日常生活服务设施情况。（七）参加标前会议标前会议是在投标前业主给承包商提供的一次答疑的机会，投标人在熟悉招标文件时碰到的各种问题，都可

16、以在标前会议上要求业主澄清。投标人应重视这一机会，认真作好准备，积极参加标前会议。参加标前会议要注意一些问题：1、在参加会议之前，要将疑问提前整理好，以便在标前会议上提请业主澄清；2、如果是建设性建议，应在投标致函中提出，不要在会议上当众提出；3、对招标文件中有利于承包方的矛盾含糊不清的条款，不要提请澄清；4、应该注意说话方式，不要泄露自己的底细，同样，也应认真听其他投标人的问题，力求从中分析出其投标设想；5、标前会议上提出的问题及业主作出的答复，应该请业主写成书面形式，作为招标文件的组成部分。（八）询价投标人应该就实施工程项目必需的要素进行询价，为精确计算标价作好准备。在国际工程承包中，询价

17、包括物资询价和分包询价。三、标价计算标价的计算是整个投标过程的核心，它不仅直接决定着承包商能否中标，而且决定了其中标后能否盈利及盈利多少，所以每个承包商投标时都非常重视标价的计算工作。目前，国际上尚无统一的标价计算标准，各个公司都有一套互不相同的算标方法、程序。这这里仅介绍标价计算的基本原则。（一） 标价的组成计算标价时一般要包括以下各项费用：基本费；经营管理费用和利润。（二） 计算程序（略）（三） 工程量的计算与复核有时，招标文件中附有工程量清单，有时没有，不论招标文件中有否工程量清单，承包商都要自己核算工程量。特别是总价合同。（四） 编制施工进度计划（五） 制定施工方案（六） 计算工程单价

18、（七） 计算各分项工程的单价（八） 工程总价格汇总四、投标报价分析与决策（一）标价分析标价计算出来后，应进行多方面分析，分析评价中标率、盈利率、风险性，以便作出报价决策。标价分析分为静态分析和动态分析。1、静态分析静态分析是假定标价的计算是合理的，然后分析标价各项组成的合理性。静态分析要点如下：首先，分项统计汇总数字，并计算其比例指标，以便比较。其次，从宏观方面分析上述各项汇总数字和比例的合理性。最后，对明显不合理指标应深入地从微观方面分析原因，重点从提高工作效率、改变施工方案、节约管理费用、压低材料设备的购价等方面提出改进措施，以修正标价。2、动态分析通过假定某些因素的变化，估算标价的变化，

19、重点看其对工程的预计利润的影响。实际影响工程建设造价的因素很多，一般是从工期延误、物价和工资上涨、外汇汇率变化等方面测算其对标价和预期利润的影响。（二）报价决策报价决策除了标价的静态、动态分析外，还要进行定性与定量的综合分析、判断。确定报价时要算两笔帐：一是按预计成本法算一笔，二是按预算办法算。一般情况下要进行三次报价：第一次，根据招标文件和过去的经验，作一个初步估价；第二次，现场考察后再作正式报价；第三次，分析报价的潜力，找出成本最低限额，如果报价低于最低限额就可能亏本。（三）投标报价的技巧是指投标报价工作的具体对策和方法。其技巧运用得如何，将在一定程度上决定是否能中标，以获得最大利润。综合

20、各国承包商常用的报价技巧，主要有以下几种：无利润法、扩大报价法（扩大单价，增加不可预测费方法）、不平衡报价法、多方案报价法、联合保标法、突然袭击法、先亏后盈法、索赔补偿法、改变计量单位法。（四）编报投标文件投标文件应按招标文件的要求填写，并按招标文件的时间和地点递送给招标单位。投标文件的内容有：投标书；投标致函；投标保证金；标有价格的详细工程量表、单价分析表；招标文件可能要求递交的文件等等。第四节 国际工程承包合同的商签与履行一、合同的商签在决定了中标者之后，接下来就是业主与中标承包商进行谈判，签订具体的合同。各国都对谈判和商签合同有时间的规定，我国为30天。（一）合同的谈判1、做好谈判的准备

21、工作2、谈判中应解决的主要问题国际工程承包合同的谈判焦点主要集中在：工程建设方面、财务方面和违约的处罚方面等。3、注意谈判的策略和技巧这里只介绍一下谈判的基本策略：（1）谈判时注意将人与事分开，谈判中若出现问题应对事不对人，正确处理后“看法”与“情绪”之间的关系，尽量争取在谈判中与对方建立相互信任的关系。（2）应把谈判重点放在利益而非立场上，谈判的基本问题是双方需求、欲望和利益的冲突，而非立场的冲突。（3）坚持平等互利的原则。谈判双方应努力争取达成一个双方都愿意接受的对双方都有利的谈判结果。只有结果对双方都有利，双方才能进行长期的合作，共同将工程项目完成。（二）合同的签订合同谈判结束后，就可以

22、依据谈判的实际结果签订合同了。签订合同一般要注意下面几个问题：合同一般用两种文字书写，要注明两种语言有同等效力，并写明，如果不同文字文本解释发生争议，以何种语言文字文本的合同为准；合同签署后还要经过公正才能正式生效。合同一旦生效对双方都有约束力，成为双方履行各自职责，保证工程项目顺利实施的有力保证。（三）国际工程承包合同内容国际工程承包合同指的是一国承包商与另一国的业主之间为确立工程承发包关系，明确双方的权利与义务关系而订立的合同。它包括6个方面的基本内容：1、合同标的，包括工程项目的范围、数量、质量和技术要求等；2、合同双方所承担职责与享有的权利；3、工期；4、工程价格和支付条款；5、为确保

23、合同顺利完成，合同中对双方所规定的保证性条款；6、对违约行为的惩罚规定。二、合同的履行（一）签约双方必须明确各自应尽的义务及享有的权利（二）违约的惩罚方式违反合同的当事人应承担违约责任，对违约方的惩罚方式有违约金、罚款、业主接管工程、解除合同、取消承包资格。被业主接管工程和取消承包资格给承包商带来的后果非常严重，不仅将造成巨大的经济损失，更严重的是会影响到承包商在国际工程承包界的声誉，给今后的工作带来难以估计的损失。（三）合同的变更国际工程承包是一项内容复杂、延续时间较长的活动，在合同的履行过程中，工程施工的内外部都可能会发生各种变化，使工程原来的设计和施工计划不适合实际的现场条件，而不得不变

24、更工程设计或改变施工方案，引起合同有关条款的变更。它具有一定的必然性。几乎可以说所有的国际工程承包合同都会发生合同变更的情况。对合同变更控制要遵守下面几个原则：1、要尽量减少不必要的合同变更；2、一致性原则；3、尽早原则；4、损失最小原则。（四）合同的中止和终止合同的中止是指在合同履行过程中，由于某些原因而暂时停止合同的履行，当合同中止的原因不再存在时，再恢复合同的履行。但就中止原因是由于业主还是承包商时处理结果是不同的。合同的终止是指由于某些原因如业主破产、违约、承包商违约或不可抗力严重得使合同的履行成为不可能或没有必要，最后终止合同的履行。合同终止后，即意味着合同所有条款的终止，但在通常情

25、况下，有些条款在合同终止后仍继续有效。（五）合同履行中的争端及其解决1、产生争端的可能原因在国际工程承包中，产生争端的原因很多，一般可归纳为：合同方面的原因；履行过程的人为因素；不可抗力原因。2、争端的解决争端的发生是不可避免的，一旦发生争端对双方都不是好事，承包商和业主都可能希望尽快解决争端。解决争端的方式有协商、调解、接受监理工程师决定、仲裁和诉讼等五种。（六）工程的验收工程验收是工程建设全过程的最后一个程序，它是全面验收工程设计和工程施工质量、考核项目成果的重要手段，一般要有工程业主、承包商、设计单位、贷款组织、质检部门以及卫生、环境保护、消防等部门参加，具体参加人员视工程性质而定。工程

26、验收一般分为交工验收和竣工验收。验收的结果可能是拒绝接收、保留接收和完全接收三种。在国际工程承包中，验收一般分为初步验收和正式验收两阶段进行。只有正式验收结果合格，承包商的履约责任才算全部完成，可以将工程移交给工程业主。（七）工程价款的支付与结算工程价款的支付包括三部分：工程施工前的预付款、按工程进度的中期结算和验收后的最终结算。第五节 风险管理一、国际工程承包中的风险风险指损失发生的不确定性，存在于一切经济活动中，与利润同时并存，在现实生活中，没有无利润的风险，也没有无风险的利润。国际工程承包也是一项风险事业，风险比国内承包要大得多。据美国工程消息汇刊杂志统计，在全球250家最大国际承包工程

27、公司中，经营历史超过50年的只有1/3左右。说明，只要经营管理得当，就可以避免或战胜风险，将风险转为利润。我们按引起风险的原因可将风险分为政治风险、经济风险、不可抗力风险和自身因素引起的风险。1、政治风险 包括政局不稳定风险、国有化风险、无理毁约或拒付债款、外汇管制。2、经济风险 有延迟付款、汇率风险、通货膨胀、缺乏基本外部条件。3、其他风险 包括除上述风险以外的一切可能影响工程建设的风险，如地震、洪水等自然灾害风险；爆炸、火灾、污染等意外事故风险；还有承包商自身因素存在的风险，如承包商专业人才、管理经验、技术能力、筹集的资金等不能满足工程建设的需要，无法完成合同任务。二、风险的防范人们应付风

28、险的方式不外乎三种：回避风险；采取积极的预防措施，排除风险隐患，或通过保险转移风险；在风险发生后，积极进行事后补救，使风险造成的损失降到最低程度。通常采取事前调查工程项目所在国的政治、经济和人文环境，工程项目的业主资信，充分分析各种可能发生的风险，最好不要参加存在“致命风险”的项目的投标；投标时适当提高投标报价，但不能太高，否则不能中标；商签合同时，要争取合理的合同条款以减轻或转移风险，特别是支付条款，这是较常用的一种方式。三、保险国际工程承包中遇到的风险很多，有些往往是难以预测的，所造成的损失有时令承包商无法承受。大多数情况下的风险，承包商都可以向业主要求赔偿损失，虽然业主会要求承包商在有关

29、文件中确认“投标报价是在考虑所有风险的情况下计算的，业主不对以后发生的任何风险承担责任”或类似条款，试图为自己开脱责任，但这类条款不能起多大作用。如果它与合同其他有关规定或法律相矛盾，或者导致了显失公平的结果，根据国际合同解释惯例，该条款视为无效。因此，业主为了保护自己的利益，在签定合同时都会在合同中强制性地规定承包商必须进行各种必要的保险，如果承保人未按规定办理保险，业主有权代办，办理保险的费用可从工程付款中扣除。按国际惯例保险费用可以列入投标报价和合同总价中。1、国际工程承包中经常涉及的保险种类（1）工程一切险 也称全险一般分为建筑工程一切险和安装工程一切险。一切险承保范围主要包括以下原因

30、造成的损失：自然灾害、意外事故、人为事故和材料缺陷及工艺缺陷。工程一切险有除外责任。（2）第三者责任险 常常被作为工程一切险的附加险和工程一切险一起向保险公司投保。凡工程建设期间因意外事故造成在工地上以及邻近地区的第三者的人身伤亡或财产损失均可向保险公司索赔。第三者是指除投保人及其施工人员以外的自然人或法人或其他组织团体。第三者责任以投保人的法律责任为限，只有当投保人依法应对受害者承担赔偿责任时，保险公司才予赔偿。（3）人身意外险 是指被保险人在遭受意外伤残或死亡（或受伤后180天内死亡）时，由保险公司给付赔偿金的一种保险。（4）社会福利险 有些国家劳工法强制性规定承包商必须对其施工人员（不分

31、国籍）投标社会福利险，以保证被保险人可以享受伤亡、失业、退休等的社会福利待遇。由于外籍人员不常住工程所在国，这种险很不合理。故可以在他们离开工程所在国时向保险公司申请退还部分社会福利保险金。对于属于避免双重征税协定的签约国，一般只要出示已在本国参加社会福利保险的证明就可以免除再投保社会福利险。（5）机动车辆险（6）货物运输险（7）投标保证保险、履约保证保险（8）其他保险2、投保应注意的问题（1）选择合适的公司投保：选择保险公司，应着重考虑该公司的赔偿能力和信誉。如果可能，应当争取在承包商所在国国内投保或由国内保险公司和工程所在国保险公司联合投保。（2）确定投保范围、投保险别、投保金额、保险期，

32、填写保险单，支付保险费。投保范围和投保金额（略大于工程的实际总价值）和工程承包合同要求一致；保险期略大于工期；保险金支付争取分期付；赔款支付方式要明确规定。（3）索赔：事故发生后，要及时通知保险公司，告知损失情况，保护好事故现场以等待保险公司来人调查，采取一切必要措施防止损失的进一步扩大，这些都是被保险人的义务，要切实履行。被保险人在事后还要配合保险公司作好调查工作，提供和确认保险事故原因、性质、损失程度及有关的证明材料，填写索赔单，按规定的索赔程序向保险公司要求赔偿，领取保险金。第六节 国际工程承包中的索赔一、索赔概述索赔，顾名思义就是索要赔偿，是指合同一方当事人，根据法律及合同规定，对并非

33、己方原因导致自己付出额外的时间和费用，使自己按合同应享有的正当合法利益遭受损失时，通过合法途径向合同另一方当事人要求予以补偿损失的行为。国际工程承包中的索赔一般包括下面三种情况的索赔：1、要求对方赔偿违约给自己造成的损失，这种索赔是双方面的；2、承包商按合同应当获得的正当利益而未得到时向业主要求偿付；3、由于在合同的履行过程中发生了一些不应由承包商负责的不可抗力、不可预见的事情，使承包商遭受损失时，承包商向业主要求赔偿。无论承包商还是业主都应该意识到：索赔是合同双方当事人为维护自己的合法权益而享有的一种正当合理的权利。既不要惧怕索赔，也不要认为索赔是无理争利，不好意思。而且，大部分索赔均可以通

34、过协商或调节得到友好解决。只有一些担保金额较大，双方分歧较大而无法达成协议的索赔争端才会提交仲裁机构或法院以通过法律手段强制解决。在实际工作中，通常都是指承包商向业主进行的索赔，这是因为：业主不仅要承担提供施工现场，按期付款，监理工程师管理不当等责任，还要承担许多不可预测的风险，因此承包商向业主的索赔常常是不可避免的，而且发生的频率较高，贯穿于从投标报价到工程竣工验收的全过程中。而业主向承包商的索赔发生较少，承包商只要按合同要求和监理工程师的指示进行工程施工，一般都不会违约。即使承包商违约，业主也可以通过以下几种手段主动向承包商进行处罚，弥补自己的损失。1、从应付工程款中扣除；2、从质量保留金

35、中扣除；3、没收银行保函或从中扣除；4、扣留承包商在施工现场的材料、设备、临时设施等财产作为补偿。结果也往往是承包商认为业主惩罚太重、不合理而提请协商、调解、仲裁、诉讼等手段解决。（本节下文讲的索赔如无特别说明都是指承包商向业主的索赔。）当前的国际工程承包市场呈买方市场，竞争非常激烈，业主在谈判中始终处于主导地位，承包商由他选择，标价选择对他最有利，合同文件由它起草，而承包商往往对合同的价格没有多大的讨价还价余地，为了中标，往往将投标报价压到保本的最低极限。有的承包商甚至在投标报价计算利润时就将索赔收益作为预期利润。合同签定后，只有索赔一项可以在合同总价之外计算，可作为承包商的额外收益。因此，

36、承包商必然会寻找一切可能的索赔机会向业主索赔，以减轻自己承担的风险，实现预期利润。据统计，近年来国际工程承包中的索赔争端数量以每年10%左右的速度增长，索赔额的增长速度还要大一些。二、引起索赔的原因引起工程索赔的原因很多，大致可以分为以下几种：（一） 合同文件引起的索赔一般说来，合同条件、工程量及单价表出现的索赔问题比较多，图纸、技术规范出现问题比较少。常见的由合同文件引起的索赔有：1、合同组成文件的有效性引起的 有些承包商在收到授标意向书后，尚未正式签定合同即着手进行工程施工准备工作，后来由于某些原因业主取消工程或双方未就合同有关条款达成协议，使承包商遭受损失而索赔。这种情况下的索赔没有法律

37、依据，只能凭授标意向书进行，一般来说是难以成功的。最多只能得到业主给予的一点“同情性”补偿。因此，在未正式签定合同前，不要匆忙做工程施工准备工作，除非业主明确用书面形式指示承包商可提前进行施工准备工作。此外，合同正式签定时，应该对这之前的一切往来文件中涉及的问题加以澄清，写到合同中去，并在合同中明确说明：“正式合同签定前的各种往来文件不再有效”，否则，也容易引起争端导致索赔。2、合同文件缺陷引起的 国际工程承包合同文件多而复杂，因此合同文件不可避免地会出现遗漏、错误，例如设计图纸错误、工程量计算错误，或措辞不严谨而引起双方当事人对合同文件某些条款的理解和解释不一致，这些都可能成为将来合同履行时

38、导致索赔的导火线。（二） 工程施工中引起的索赔几种常见的施工索赔情况：1、施工条件引起的索赔 主要包括不利的自然条件和人为障碍。如发生上述情况要立即通知监理工程师，由其证明两种情况是“不能合理预见的”，业主应赔偿。2、工程量变更引起的索赔 在总价合同中，如果合同价格是根据业主提供的工程量计算的，增加的工程量可以得到补偿。在单价合同中，是根据实际施工工程量来计算付款的，一般不涉及工程量变更的索赔问题。但是，如果工程量变更太大，不管总价合同还是单价合同都可引起调整单价。一般合同都规定有工程变更的合理限度（FIDIC合同规定为15%），只有当工程量变更超过规定的限度才可以要求调整价格。但有时变更超过

39、规定时，业主和工程师故意再用变更指令增加或减少部分工程，给以优惠价格使承包商就范，当这一部分变更工程计入累计工程量变更中时，承包商就可能失去了调整价格，获得巨额补偿的机会。3、因业主违约引起的索赔 在工程施工中经常会出现业主违约的事件，工期延长，使承包商遭受损失，引起索赔。4、指定分包商违约引起的索赔 业主指定的分包商未按分包合同的规定完成应完成的工程而影响总承包商的正常施工时，业主应对此负责，赔偿总承包商的损失。在实际工程承包中，总承包商与指定分包商之间的争端常有发生，总承包商应尽量拒绝接受业主指定的分包商，即使不得不接受，也应事先和业主达成一致意见，明确彼此之间的职责。5、监理工程师对工程

40、施工管理不当引起的；6、业主要求赶工引起的索赔；7、各种额外的检查和试验引起的索赔；8、工程质量要求变更引起的。（三） 不可抗力和特殊风险引起的索赔工程施工过程中，可能会发生一些不可抗力事件（指有经验的承包商所不能合理预见的不利施工的自然条件或自然灾害）和意外的特殊风险（特殊风险包括战争、罢工、敌对行动、叛乱和核污染等，属于业主应该承担的风险），如果承包商因此而受到损失，可向业主要求赔偿。（四） 工程付款方面的索赔工程价款的支付主要涉及3个方面：价格、货币和支付方式。1、价格调整 主要涉及两个方面：一是由于通货膨胀或市场的波动造成工程建设用的劳务、材料设备、运输等价格的上涨，承包商应计算出额外

41、付出的费用，向业主提出索赔。二是工程或工程量变更引起的价格调整。2、货币贬值引起的索赔；大多数合同都有货币贬值补偿条款，FIDIC合同条件第71、72条就专门对此作了一些规定。3、工程价款拖延支付的索赔。三、索赔的内容国际工程承包的索赔主要包括两个方面的内容，一是工期索赔，即要求业主延长工期；二是经济索赔，要求业主赔偿损失。承包商索赔时可以要求业主赔偿的费用有劳务费、材料费、施工机械设备费、管理费、利息、利润、保险费、担保费用和分包商的索赔费。工期索赔和经济索赔有时只能单独提出，但大多数的索赔都涉及到工期索赔和经济索赔两方面。四、索赔的处理（一） 索赔程序索赔一般可分为如下几个步骤：1、承包商

42、提出要求；2、编制并提交索赔报告；3、监理工程师审核承包商的索赔要求；4、谋求友好的索赔解决方式；5、通过法律手段解决索赔争端。（二） 承包商处理索赔应该注意的问题在索赔中，承包商要求业主赔偿损失，是处于被动地位，而业主占据着主动权，因此，承包商在从合同签订、工程施工，直到索赔解决的整个过程中都要认真考虑索赔的有关事项，以便在索赔时做到有理有据，使索赔尽快地得到顺利解决。具体地说，承包商要注意做好以下工作：1、重视合同中索赔条款的订立；2、做好索赔的组织工作；3、积极寻找索赔机会；4、平时注意收集一切可能对索赔有用的资料；5、合理精确计算索赔金额和工期延长天数；6、及时处理索赔。第十三章 银行

43、及其他金融服务贸易第一节 金融服务贸易概述一、金融服务贸易的定义、兴起原因和服务范围（一） 定义金融服务贸易概念是在1994年开始的关贸总协定乌拉圭回合谈判中提出，1994年乌拉圭回合谈判的最后文本将金融业纳入到自由贸易的范围。在服务贸易总协定的金融服务附件中，对银行及其他金融服务的解释如下：1、从一成员方境内向任何其他成员方境内提供；2、从一成员方境内向任何其他成员方境的服务消费者提供；3、一成员方的服务提供者通过在任何其他成员方境内的商业现场；4、一成员方的服务提供者，通过在任何其他成员方境内的一成员方的商业现场。其中第一类服务贸易属于典型的“跨国界可贸易型服务”。特点是服务的提供者与消费

44、者分处不同的国家和地区，服务内容跨越了国境。如双方的银行通过电话、电传、电报、电脑联网等手段向另一国客户提供结算、担保、融资、经济金融咨询等专业性服务，体现了国际贸易的一般特征，是服务贸易的基本形式。第二类特点是服务提供者在本国境内向外国服务消费者提供服务，如银行等金融机构向境内的外资机构和非本国居民提供的服务。第三类特点是服务提供者通过在外国建立商业机构岂设立崖资银行，在该国直接提供服务，这类服务贸易与对外直接投资联系在一起，从消费国角度看，与服务行业内的引进外资联系在一起。它规模大、范围广、发展潜力大，对服务消费国冲击力大。发达国家，尤其美、日、欧竭力主张此类服务贸易自由化，以大规模占领他

45、国的服务市场。发展中国家由于服务行业普遍缺乏竞争力，对开放此类服务贸易持谨慎态度。第四类则是服务的提供者通过在其他方境内的其他成员方的机构的代理来实现。根据服务贸易协议金融附录的解释，政府职能方面的服务提供不包括在金融服务的定义之中。如中央银行或货币权力机构或任何其他从事货币或与汇率政策有关的公共机构所进行的活动，这些活动不带商业竞争性。（二） 金融服务贸易兴起的原因商业银行从事跨国银行业务的最根本动机是在广泛的国际范围内追逐更多的利润。从推动银行进行跨国经营或提供跨国服务的内外因素，可以大致了解金融服务贸易兴起的原因。1、推动银行跨国服务或增加涉外金融业务的内因（1）一国银行经营效率高，在国

46、际银行业务中有相对优势，从事全球经营，可以获得“比较利益”；（2）银行的经营管理知识和经验、先进的业务技术和组织结构、多样化的业务技巧和商业情报等，只有在更大的金融市场上才能充分发挥作用，获得“规模经济效益”；（3）从投资决策看，当各国经济情况和金融市场动向不一致时，银行业务的跨国化和多样化，可以减少银行利润水平的波动；（4）银行通过全球性的网络系统把市场上的买卖关系变为企业的内部关系，增加跨国银行资产负债管理的机动性、灵活性，降低金融活动的成本和风险，实现最大限度的利润。2、推动银行跨国服务的外部因素（1）生产国际化要求银行服务国际化 生产国际化从海外直接投资开始，海外投资项目在筹建、投产乃

47、至国际化过程中，必须以国际资金支付和银行服务为条件。战后，发达国家的跨国公司在海外的迅速发展，有赖于及时获得国际金融机构提供的融资或便利的服务。跨国企业在国际化过程中喜欢与之间熟悉的、信誉好的、有一定知名度的银行打交道。银行为了提高经济效益也乐意随跨国公司到海外去服务，所以银行业务国际化是适应生产国际化而发展起来的。（2）国际贸易发展要求银行服务多样化 战后，全球性普降关税和其他有关国际贸易、国际收支限制性规定的撤消，对世界贸易的增长产生了积极的作用。贸易的增长势必促进国际银行业务的发展。战后世界进出口贸易从500亿美元增长到1993年的75400亿美元。其中跨国公司的业务发展、海外销售等就达

48、10000亿美元。由于科学技术发展，国际贸易产品结构发生了重大变化，成套设备、技术和KnowHow出口逐渐替代了单纯的设备出口。出口设备技术越来越复杂，价格高，贸易金额巨大，进口方不可能一次付清全部货款，只能依靠信贷来进口。此外，国际贸易中买方的付款能力和交易本身的特点，在客观上就要求银行更多地介入其中，在国际贸易的各个环节上，提供各种金融服务，如卖方信贷（Seller Credit）、买方信贷（Buyer Credit）、混合贷款（Credit Mixed）、福费廷等新的信贷形式，以适应国际贸易发展对银行服务的新要求。（3）各国经济发展需要银行进行合理组织运用国际资金 一国的银行及金融机构及

49、其海外分支行和附属组织，是组织国际资金的重要渠道。其任务除了为本国的海外企业提供金融支持和服务外，还要根据本国对外经济发展战略，积极参与国际金融市场各种金融业务活动，广泛吸收和运用国际资金，参加国际资源的重新分配和国际分工的再安排。以及传导国际金融经济信息，开展国际金融咨询，提高金融服务质量，以利于本国经济的稳定和发展。（4）离岸金融中心（OffShore Financial Market）的出现是国际银行服务业发展的催化剂 离岸金融中心的出现使之成为非居民外币资产和负债的进出口地，它对国际银行有4方面的吸引力：第一，不受当地央行对国内金融机构的各种管制，允许资本自由流动；第二，欧洲货币存款没

50、有准备金要求，对存款利率没有限制；第三，财政刺激。对离岸业务几乎不征税或低税或低许可证费用；第四，不吸收东道国资金，相对容易进入。总之。在离岸金融市场上，银行经营自由，利差大，成本低，效率高，加上全球对资金需求旺盛，银行没有理由不从事国际银行服务贸易。（5）银行国际业务的发展满足了外汇风险防范的要求 浮动汇率制下，国际外汇市场汇率波动频繁，给国际贸易、国际经济交往带来较大风险。各国银行利用外汇市场进行各种外汇交易，作为防范风险、保值、增值的重要手段。跨国银行无疑在提供防范手段、获取信息方面有得天独厚的优势。（6）各国的金融管制政策、法规限制了银行业务在国内的发展，促使许多国内银行向国外发展。（

51、三） 服务范围根据服务贸易协议对金融服务的范围解释，金融服务是由一成员方的金融服务提供者所提供的任何有关在金融方面的服务包括以下内容：1、接受公众储蓄和其他应偿付的资金；2、各类信贷，包括消费信贷、抵押贷款、信用贷款、代理和商业交易的资金融通；3、融资性租赁；4、所有的支付和货币交换服务，包括信贷、应付项目、借方信用卡、旅行支票和银行汇票；5、担保和委托业务；6、自有帐户和消费者帐户的交易，不论是兑换、证券经纪人、市场交易或其他方式；7、参与各类证券的发行，包括认购和代理职务和有关发行服务的提供；8、货币代理；9、资产管理：现金或有价证券的管理、各种形式的集体投资的管理、年金管理、监督、保管和

52、信托服务；10、金融资产的处理和清算服务，包括证券、派生业务和其他可转让票据；11、金融信息的提供和转让，金融数据处理和其他有关金融服务提供者的软件；12、顾问、中介和在1、11项列明的其他辅助性金融服务的所有活动，包括信用贷款业务的参考和分析，投资和有价证券的研究和建议，开拓性业务和对社团改组和战略的建议。二、银行服务贸易网络（一） 网络机构种类银行国内业务没有国内各地区的分支机构或代理行的支持和合作，是根本无法经营的。这一原理同样适用于银行的跨国银行服务。可以说，没有一个世界范围的大服务网络，是无法完成对海外客户的服务的。一般来说，一家银行若要扩展其国际银行服务，可以选择以下机构形式：1、

53、代表处（Representative Office） 有些国家把设置代表处作为在该国开设分行的必要条件。2、代理行（Correspondent Banks） 代理行是指某银行总行有选择地与外国银行互订契约，按契约规定互相或单方面在对方开立帐户，用于办理互相间的资金来往帐户的银行。银行经营国际业务，往往需要与国外银行合作，双方相互委托办理国外款项的收付，即银行需要在国外有一批代理银行，在世界各主要地区、城市建立起一个业务网络，以补充分支行的不足。比较节省费用。3、分支行处（Branch） 国外的分支行处是其总行所拥有的一个机构，一般来说，它不具备独立的法人地位，即分支行处的资产和负债、营业许可、

54、组织章程和业务经营政策方针为总行所有或由总行制定。国外的分支行处不仅受其总行所在地的金融管理法令和条例的约束，也受营业地的金融管理法令和条例的约束。分支行处一般分为3个等级：分行、支行和经理处，其地位均高于代表处和代理行。一般经理处的经营范围小于分行和支行。分支行处设立的主要前提取决于该行在业务中使用外国货币业务量的多寡。当某一种外币业务量较多，其收支能自行平衡时，就可以设立分支行处；反之则寻求其他类型的海外机构来满足业务上的要求。分支行处的设立还取决于：（1）与分支行处所在地国家政治上较友好，经济联系较密切；（2）设置地点为主要经济城市或国家金融中心、贸易中心、大港口，以及跨国公司集中地区；

55、（3）须具备现代化的通讯设施和国际金融专门人才；（4）所在国的政策法律对外国银行设立分支行处较为宽松。设立分支行处能亲自面向当地的客户，可以经营当地政府允许的各种银行业务，又能根据总行资本决定信贷额度。但也有不利的一面。在设置分支行处时，总行须为它们的营业场所、工作人员、设备和通讯设施等进行大量的投资；另外分支行处只是总行的一个部门，并非独立法人，总行有可能在分支行处所在地被人诉讼，而且还有可能在本国交纳分支行处的所得税。4、附属银行（Subsidiary Bank）或联营银行（Affiliated Bank） 银行为了扩大它们在国外的业务网络，有时因种种原因，不能直接在某些国家设置分支行处，

56、或设置时投资过大，又需申请营业许可证。这时可以参股当地银行，收购外国银行的全部或部分股份来设置各种国外的附属机构。附属银行是指国内总行拥有全部股份或多数股份（50%以上的表决权的股份）的外国银行或金融机构。联营银行是指国内银行拥有少数股份（10%50%的有表决权的股份）的外国银行或金融机构。两种银行由于控股权的数量不同，对该国银行的控制程度也不同。但都用自己原来的名称、营业许可证和工作人员经营业务。设置附属或联营银行的好处有：开办成本低、时间短、见效快；保持原有客户，又可以以原有名称吸收当地客户；不必再办理开设分支行处的申请手续和营业许可证，即可进入外国的金融阵地；人才投入少；避免受对总行许可

57、经营业务活动的限制的限制，寻求向外发展非许可业务，这是一种可行的变通办法。主要缺点是：总行领导和控制不完全；在制定经营目标和政策方针时，股东间往往存在矛盾。5、国际银团组织（Consortium） 国际银团组织是指一群银行（不一定同一国籍）在国外联合设置一个独立的合资经营的银行或金融机构。其成员银行各自按摊派认购的股份交纳资本金，并藉以取得表决权。国际银团组织有自己的名称，而且是独立的法人实体，它按照自己董事会制订的方针政策和目标从事节约。由中国银行、芝加哥第一国民银行和日本兴业银行联合在香港开设的中芝兴财务公司即属此例。国际银团组织的主要业务有：安排和组织辛迪加中长期信贷；协助各国的公司实行

58、合并或收购；参与投资和安排证券的发行、包销和出售；在全球范围内为大型工程项目提供资金，有些银团组织则进一步担任某工程的财务咨询人。其优点是其多国性质，使它不受各成员所在国央行规定的约束，为其成员在国外参与在国内不得经营的业务活动。其缺点有：在开设所在地遇金融紧缩时会失去所在地中央银行的支持，在制定经营方针和政策时，也不免受到其他股东的牵制。国际银团组织在60年代后期和70年代初期获得较快的发展。但随着世界各国对金融管制的放宽，又因合股人的总行各自另设相应的部门经营国际银团组织的业务，目前，这种业务日见减少，设置这种机构的热情已开始消退。（二） 银行网络的传递渠道在向客户提供服务时，银行间票据凭

59、证的转移、收付，以及国际银行业务有关的信息传递，是一项工作量巨大、时间紧迫的基础性工作。票据、凭证转移或收付款的迅速与否，直接影响到客户资金的周转，也是衡量银行服务质量高低、效果好坏、信誉优劣的一个重要标志。而银行间票据凭证的收付须通过一些传递渠道才能进行。这些传递渠道或称通讯方式有：邮件、电报、电传、票据清算系统、现代化电脑网络以及在有些银行内部的电脑通讯网络等。这些方式各具不同适用性，要根据票据凭证的性质、轻重缓急灵活选择。三、服务贸易总协定(一)中国金融业开放状况服务贸易总协定作为与关税和贸易总协定平行的在服务贸易领域中追求全球性开放的法律文件，在我国逐步跻身国际行列的进程中有着重要的意

60、义和影响。我国商业银行制度的建立过程必然包括在跻身服务贸易总协定的过程中。因而，服务贸易总协定成为我国商业银行建立与运行的重要宏观背景。我国从1979年开始在金融业上对外开放。1979年12月5日我国批准日本银行作为第一家在中国境内设立常驻机构的外国银行在北京开设了办事处。 1983年2月1日，中国人民银行颁布了关于侨资外资金融机构在中国设立常驻代表机构在中国境内的开设区域和业务范围。此后，一些实力雄厚或对外金融业务较多的外资银行在北京或经济特区设立代表处，同时向沿海区域扩展其代理机构。作为中国银行服务业对外开放的初始阶段，这些常驻代表机构只能进行非盈利的联络、咨询及提供市场信息等活动。198

61、5年4月2日国务院颁布了中华人民共和国经济特区外资银行、中外合资银行管理条例，银行服务业的对外开放进入第二阶段。条例规定了在银行商业服务领域里允许外资银行或其分行在中国的业务范围。这一条例适用于经济特区。之后在深圳、珠海、厦门、海口等地开设了数十家外资银行分行、外资独资银行、中外合资银行和中外合资财务公司。1990年9月8日，中国人民银行发布了上海外资金融机构、中外合资金融机构管理办法允许外资银行、合资银行、外资银行分行以及中外合资财务公司在上海市设立、登记注册，在规定的范围内开展金融服务业务。同1985年的相关条例相比，增加了外汇买卖、代理外币信用卡付款等内容，削减的主要是各种人民币业务。1

62、993年，中国人民银行颁布了中国人民银行关于侨资外资金融机构在中国设立常驻代表机构的管理办法，加强了对在华外资金融机构代表处的法制化管理。根据改革实践，我国现在对服务贸易总协定的态度已经不是不接受的问题，而是如何根据我国金融业现状，从国家利益出发，依据国际国内有关立法、国际惯例等，对外作出初步承诺逐步开放的问题。商业银行体制的建立与完善已不可避免地成为这一大趋势中迫切需要正确面对的问题。（二）中国金融业面临的机遇和挑战在服务贸易总协定多边谈判中，我国递交的初步承诺开价单在金融方面的主要规定是，只允许在深圳、珠海、厦门、海南和上海设立外国银行、金融机构及其分支机构，这些机构的设立必须经过有关部门

63、批准，并申请领取许可证。同时还规定了独资银行、金融机构以及合资金融机构的业务范围，制订了相应的管理条例，具体规定了资格、要求、业务管理等。加入服务贸易总协定对我国金融业的影响，主要来自外资银行的建立及其业务的扩展。中国经济要与世界经济接轨，金融必须走在前列，为生产、投资和贸易服务，引进外资银行正是要达到这一目的，通过引进和交流，使中国金融真正参加到国际大循环中去。同时还可以推动金融体制深化改革，加速中国金融业的完善和发展。（一）机遇1、可以更吸引外商来华投资；外资银行为了扩大其客户队伍，会从国内介绍客户来华投资；另一方面，投资者也经常把是否设有本国银行作为选择投资地点的重要条件之一。这样，引进

64、外资银行客观上推动了外方投资，扩大了对外经济技术合作，增加了贸易机会。2、将进一步强化竞争机制；引进外资银行，能够促使国内金融业感到竞争压力，加速改革，努力改进服务，提高质量和效率。3、可以带入先进的业务做法和管理经验；因为服务贸易总协定特别要求发达国家要给予发展中国家提供服务业的技术援助，国内金融业可以借此增强自身实力。4、可以推动中国金融业与世界金融业的合作；加入总协定后，外国金融业也会向我国开放，这为我国金融业走向世界提供了机会；同时，外资银行与国内金融机构竞争的同时，也有相互合作的可能，例如组织国际银团贷款，交流国际金融信息等。（二）挑战1、业务方面的挑战 外资银行的业务经营主要集中于低风险、低成本、高利润的中间业务。随着对外资银行限制的放宽，外资银行将抢占更多更广泛的业务。2、经营管理方面的挑战 外资银行在激烈的国际金融