中级银行从业资格考试《个人理财》试题含答案参考66

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1、中级银行从业资格考试个人理财试题含答案参考1. 单选题：投资者可以通过（）来抵御通货膨胀对货币购买力下降的影响。A.增加消费B.银行储蓄C.理财投资D.资产增值正确答案：C2. 单选题：保险合同是保险活动最基本的法律表现形式（）A.正确B.错误正确答案：A3. 多选题：目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的保险形式有()。A.基本医疗保险B.失业保险C.工伤保险D.生育保险E.养老保险正确答案：ABE4. 多选题：在制作家庭资产负债表时，需注意以下几个方面的重点（）A.需有表格抬头B.需有截至日期C.金额和占比分别表明单位“元”，或者“万元”和百分比D.净资产总计为总资产减去总负债E

2、.表内金额均为该类资产截至表明日期的市场价值正确答案：ABCDE5. 单选题：以下纳税额计算方式错误的是（）A.一般纳税人应纳税额=销项税额-进项税额B.销项税额=应税销售额X适用税率C.小规模纳税人应纳税额=计税销售额X征税率D.组成计税价格=成本X（1+销售利润率）正确答案：D6. 单选题：享受退休生活时间越长，需要承担的经济压力越小。A.正确B.错误正确答案：B7. 多选题：企业年金的资金来源相对较少，仅由（）组成。A.企业缴费B.员工个人缴费C.企业年金基金投资运营收益D.财政支出E.其他补贴正确答案：ABC8. 单选题：应收账款周转天数越长，说明企业应收账款变现能力越长强。A.正确B

3、.错误正确答案：B9. 多选题：利润分配中的税收筹划原则是要使得扣除所得税后的净利润最大化，可以从()方面考虑。A.尽量使应纳税收入数额越小越好B.增加成本费用扣除项目C.费用列支最大化D.充分利用税收优惠政策E.确保净利润在再分配时价值最大化正确答案：ABCDE10. 单选题：客户满意是客户忠诚的前提和基础。A.正确B.错误正确答案：A11. 多选题：下列可以成为保险标的的是()。A.财产B.财产的有关利益C.人的寿命D.人的身体E.人的情感正确答案：ABCD12. 单选题：在投融资中的税收筹划时，投资中要注意对投资方向、企业注册地点、投资方式的选择。A.正确B.错误正确答案：A13. 单选

4、题：下列关于继子女的遗产继承权，说法不正确的是（）。A.已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承B.继子女只有与继父母形成教育抚养关系，才有权继承其继父母的遗产C.继子女既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产D.与被继承人已形成扶养关系的继子女的养子女不可以代位继承正确答案：D14. 多选题：参与私募债券认购和转让的合格投资者，应符合的条件有（）。A.经有关金融监管部门批准设立的金融机构B.注册资本不低于人民币3000万元的企业法人C.合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元D.实缴出资总额不低于人民币3000万元的合伙企业E.承销商不可参与其承销私募债券的认购与转让正确答

5、案：AC15. 单选题：（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源A.家庭收入B.资产C.净资产D.银行存款正确答案：A16. 多选题：利润分配中的税收筹划可以从以下几方面来考虑（）A.尽量使应纳税收入数额越小越好B.尽量使应纳税收入数额越大越好C.尽量增加成本费用扣除项目，使费用列支最大化D.充分利用税收优惠政策减少税收支出E.确保净利润在再分配时价值最大化正确答案：ACDE17. 单选题：转继承的客体是（）。A.继承人B.被继承人C.遗产所有权D.继承权正确答案：C18. 多选题：下列关于我国中小企业划型标准的说法，正确的是（）。A.农、林、牧、渔业营业收入20000万元以下的

6、为中小微型企业B.批发业营业收入30000万元以下的为中小微型企业C.零售业从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业D.仓储业的划分依据是从业人员的数量E.邮政业从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业正确答案：ACE19. 单选题：税务规划是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。A.正确B.错误正确答案：A20. 多选题：个人理财是

7、指客户根据（），制定理财目标和理财规划,执行理财规划，实现理财目标的过程。A.自身生涯规划B.财务状况C.风险属性D.自身消费习惯E.风险类别正确答案：ABC21. 单选题：下列不属于个人外汇账户按账户性质分类的是（）。A.外汇结算账户B.境外个人外汇账户C.资本项目账户D.外汇储蓄账户正确答案：B22. 单选题：王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到保险公司咨询，得知()是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。A.生命价值法B.需求法C.资本保留法D.未来收入法正确答案：A23. 多选题：一般来说，预期投资回报率的设定与下列哪些因素相关?()A.客户的年

8、龄B.客户的学历C.客户的风险偏好D.客户的性别E.客户的投资经验正确答案：ABC24. 多选题：资产负债表体现了客户家庭在统计截至日期的()。A.资产分类及其与总资产的占比情况B.净资产额度C.资产额度D.负债分类及其与总负债的占比情况E.负债额度正确答案：ABCDE25. 单选题：下列关于近因的认定与保险责任确定的说法错误的是()。A.单一原因致损，且该原因属于被保风险，则保险人负赔偿责任B.多种原因致损，且多种原因均属被保风险，则保险人负赔偿责任C.连续发生的多项原因致损，若前因属于被保风险，但后因属于除外责任的，保险人不负赔偿责任D.在一连串连续发生的原因中，有一项新的独立的原因介入，

9、使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该新介入的独立原因为近因，如果该原因属保险责任范围内的风险，则保险公司应对所致的损失予以赔付正确答案：C26. 单选题：客户越早进行子女教育规划，家庭所承担的经济负担和风险相对就越高。A.正确B.错误正确答案：B27. 单选题：资本市场线(CML)表示()。A.有效组合的期望收益和方差之间的一种简单的线性关系B.有效组合的期望收益和风险报酬之间的一种简单的线性关系C.有效组合的期望收益和标准差之间的一种简单的线性关系D.有效组合的期望收益和之间的一种简单的线性关系正确答案：C28. 多选题：结构性外汇理财产品的客户投资者面临的风险因素有（）。A.市场利率波

10、动B.外汇市场汇率波动C.银行可以提前终止产品，投资者没有此项权利D.不能提前支取，可能导致很高的机会成本E.股票市场价格指数的波动正确答案：ABCD29. 单选题：在消费税税率中，以下商品不属于定额税率的是（）A.成品油B.啤酒C.黄酒D.白酒正确答案：D30. 单选题：在家庭财务保障规划建议中，理财师在为客户进行风险管理效果评估时，其内容不包括（）。A.风险覆盖评估B.可行性评估C.安全性评估D.整体性评估正确答案：C31. 单选题：职业教育规划是家庭教育理财规划的核心，包括基本教育和素质教育。A.正确B.错误正确答案：B32. 单选题：境外个人经常项目合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑

11、回，按以下规定办理错误的是（）。A.在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料(含税务凭证)办理购汇B.原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月C.原兑换未用完的人民币兑回外汇，对于当日累计兑换不超过等值100美元(含)的兑换，可凭本人有效身份证件办理D.原兑换未用完的人民币兑回外汇，对于离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元(含)的兑换，可凭本人有效身份证件办理正确答案：C33. 单选题：假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10，剩余期限为6年的债券，

12、该投资者的当期收益率为()。A.9B.10C.11D.17正确答案：C34. 单选题：所有关于客户关系管理定义的共同之处是（）。A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略B.强调企业生产经营必须以客户为中心C.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段D.客户关系管理被看成是一种管理技术正确答案：B35. 单选题：根据税法规定，下列说法错误的是()。A.个人所得税是指以个人的各种所得为课税对象的多个税种组成的课税体系B.税率形式包括比例税率、累进税率、定额税率C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行D.工资薪金所得基本减除费用标准为每月3500元正确答案：D36. 单选题：有利

13、于被保险人和受益人的解释原则即当被保险人与保险公司对保险条款的理解发生争议时，应当作出有利于被保险人的解释（）A.正确B.错误正确答案：A37. 单选题：感性消费的特征是（）A.追求物美价廉、经久耐用B.追求过程及情感满足C.注重品牌、式样和便利等D.注重购物体验和产品设计正确答案：C38. 多选题：按照承保，可将商业保险分为()。A.原保险B.再保险C.共同保险D.自愿保险E.强制保险正确答案：ABC39. 多选题：在客户关系管理上理财师应该掌握的工作方法是（）A.市场细分与客户定位B.提供有价值的优异客户服务C.加强客户关系或感情维系D.提高客户替换壁垒E.做好客户投诉处理工作正确答案：A

14、BCDE40. 单选题：小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，下列适合小张购买的寿险品种是()。A.分红保险B.万能寿险C.两全保险D.年金保险正确答案：B41. 单选题：税和费的区别不包括()。A.主体不同B.特征不同C.来源不同D.用途不同正确答案：C42. 单选题：个人独资企业、合伙企业适用企业所得税。A.正确B.错误正确答案：B43. 单选题：演绎法是先推论后观察，归纳法则是从观察开始，在进行推论。A.正确B.错误正确答案：A44. 单选题：马柯维茨投资组合理论中引入了投资者的无差异曲线，每个投资者都有自己的无差异曲线族，关于无差异曲线的特征说法不正确的是()。A.向

15、右上方倾斜B.随着风险水平增加越来越陡C.无差异曲线是由自己的风险?收益偏好决定的D.与有效边界无交点正确答案：D45. 单选题：关于投资组合的相关系数，下列说法不正确的是()。A.一个只有两种资产的投资组合，当XYB.一个只有两种资产的投资组合，当XY0时两种资产属于正相关C.一个只有两种资产的投资组合，当XY=0时两种资产属于不相关D.一个只有两种资产的投资组合，当XY1时两种资产属于完全正相关正确答案：D46. 单选题：理财师的客户关系管理是指收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有客户“接触点”，以使客户（）最大化的过程。A.满意度B.忠诚度C.利益D.管理效率正确答案

16、：B47. 单选题：理财规划书中的投资规划建议不包括（）。A.投资理念教育B.对现阶段的各项支出预算的建议C.对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定D.对现阶段的资产配置和产品配置的建议正确答案：B48. 单选题：价格红利比的波动远远大于红利增长率的波动，这就是（）的一种表现形式。A.波动性之谜B.股权溢价之谜C.有限理性D.有效市场正确答案：A49. 多选题：在评估风险管理效果工作中，其内容包括（）。A.风险种类分析B.风险覆盖评估C.可行性评估D.整体性评估E.收益性评估正确答案：BCD50. 单选题：商业银行挪用客户资产的，由中国银监会或其派出机构责令限期改正，除按照商业银行理财产品销售管

17、理办法的规定采取相关监管措施外，还可以并处（）罚款。A.5万元以下B.5万元以上20万元以下C.20万元以上50万元以下D.50万元以上正确答案：C51. 单选题：下列选项中，不属于无效合同的情形的是（）。A.一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益B.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益C.以合法目的订立的D.损害社会公共利益正确答案：C52. 单选题：如果平均负债利率高于基准贷款利率的（）以上，理财师需要提醒客户关注自己的财务负担A.20%B.10%C.30%D.25%正确答案：A53. 单选题：在同一会计年度内，与商业银行的同一个网点开展保险业务合作的保险公司不得超过（）家。A.2

18、B.3C.4D.5正确答案：B54. 单选题：不经常发生的、让客户惊喜或意想不到的努力和服务，这是属于（）A.分内服务B.额外服务C.超常服务D.标准服务正确答案：C55. 单选题：以下不属于教育投资规划原则的是（）。A.提前规划、从宽预计B.专项累计、专款专用C.合规管理、分散风险D.计划周详、稳健投资正确答案：C56. 单选题：一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费()。A.高B.低C.相等D.无法确定正确答案：B57. 多选题：为客户制定家庭财务保障规划的步骤包括（）。A.财务分析B.风险识别C.风险评估D.保险产品建议E.评估风险管理效果正确答案：BCDE58. 多选题：中小企

19、业融资需求一般具有（）的特点。A.偿还时间快B.周期短C.频率高D.信用级别低E.额度小正确答案：BCE59. 多选题：我国继承法法定继承人的范围包括（）A.配偶B.子女C.父母D.兄弟姐妹E.祖父母，外祖父母正确答案：ABCDE60. 单选题：资产收益率的计算公式为（）A.净利润资产周转率B.资产总额/所有者权益C.销售利润率资产周转率D.净利润/资产平均总额正确答案：C61. 多选题：我国的货币政策目标包括()。A.保持货币币值稳定B.充分就业C.促进经济增长D.平衡国际收支E.有效促进金融监督正确答案：AC62. 单选题：下列关于股票的分类的说法中，错误的是（）。A.根据股东享有权利和股

20、票的流动性，股票分为普通股股票和优先股股票B.按票面是否记载投资者姓名，股票分为记名股票和无记名股票C.按投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股D.根据我国特殊国情，我国上市公司股票可分为A股、B股、H股、N股、S股等正确答案：A63. 单选题：个人独资企业解散时，下列这些财产；所欠当地税款；所欠王某货款；所欠员工工资。它们清偿的先后顺序是（）。A.B.C.D.正确答案：D64. 单选题：忠诚客户解决了现有客户的维护和新市场的开发。A.正确B.错误正确答案：A65. 单选题：全生涯现金流量模拟主要反映了()。A.客户过去10年的现金流变化状况B.客户过去各年的收支变化状况C.客户未

21、来10年的现金流变化状况D.客户未来各年的现金流变化状况正确答案：D66. 单选题：王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为50，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金()元。A.54364B.45346C.45634D.45364正确答案：D67. 单选题：在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人，为营业税的纳税人。A.正确B.错误正确答案：A68. 单选题：对于理财目标而言，所有的群体都认为财富增值和财富保值是最重要的理财目标（）A.正确B

22、.错误正确答案：A69. 多选题：常用的偿债能力分析指标包括（）。A.流动比率B.利息保障倍数C.资产负债率D.负债比率E.长期负债比率正确答案：ABC70. 单选题：（）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程A.风险识别B.风险估测C.风险评价D.选择风险管理技术正确答案：A71. 单选题：已知无风险资产的收益率为6，市场组合的预期收益率为12，股票A的值为05，股票B的值为2，则股票A和股票B的风险报酬分别为()。A.6，12B.3，12C.3，6D.6，10正确答案：B72. 单选题：()是指保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种

23、保险。A.重复保险B.共同保险C.再保险D.原保险正确答案：D73. 单选题：股票的预期收益高于普通债券，但风险与普通债券差不多。A.正确B.错误正确答案：B74. 多选题：下列选项中属于普通型人寿保险的是()。A.定期寿险B.终身寿险C.两全寿险D.生存保险E.分红寿险正确答案：ABCD75. 多选题：下列关于我国各税收种类的说法，正确的有()。A.价内税计税依据包含税款，或以含税价格作为计税依据的税种B.价外税计税依据不包含税款，或以不含税价格作为计税依据的税种C.所得税、财产税属于间接税的范围D.消费税、增值税属于直接税的范围E.资源税、房产税属于中央税正确答案：AB76. 单选题：行业

24、分析的重要任务之一是（），进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。A.寻找最具投资潜力的行业B.挖掘最具投资潜力的行业C.寻找经济实力上升的行业D.挖掘经济实力上升的行业正确答案：B77. 单选题：一般而言，理财师以（）个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，根据客户的具体情况可以酌量增减A.3B.6C.9D.12正确答案：B78. 单选题：风险资产组合的方差是()。A.组合中各个证券方差的加权和B.组合中各个证券方差的和C.组合中各个证券方差和协方差的加权和D.组合中各个证券协方差的加权和正确答案：C79. 单选题：根据经验法则，资产负债率超过（），对普通家庭而言就属于偏高了A.40

25、%B.50%C.30%D.60%正确答案：B80. 多选题：借贷前的决策包括()。A.借贷目的B.借贷活动对家庭财务影响的评估C.还款计划D.借贷渠道的选择E.借贷金额正确答案：ABCDE81. 单选题：以下不属于客户关系管理对理财业务发展的意义的是（）。A.为理财师提供客户服务的工具和方法B.将客户需求转化为生产力C.直接提高理财业务的收益D.防止客户流失正确答案：C82. 多选题：下列关于我国养老保障制度的说法，正确的是()。A.国家基本养老金计划覆盖面广泛，保障程度较高B.解决养老金缺口问题对国家基本养老金计划提出了一定压力C.个人养老储蓄已经形成制度化D.现有的养老保险体系对保证退休者

26、退休生活品质还存在较大缺口E.制定退休规划举足轻重，任重而道远正确答案：BDE83. 多选题：家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的有()。A.需了解客户的借贷目的B.以未来的还贷能力为出发点C.对客户家庭财务进行全面评估D.为杠杆投资设计止损机制E.定期分析债务的量化管理正确答案：ABCD84. 单选题：教育投资规划中（）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育。A.基本教育B.高等教育C.职业教育D.素质教育正确答案：C85. 单选题：以下不属于企业经营理念的发展阶段的是（）A.数量中心论B.产值中心论C.客户中心论D.利润中心润正确答案：A86. 单选题：当P

27、MI大于（）时，说明经济在发展。A.30B.40C.50D.60正确答案：C87. 单选题：下列关于实质性重要事实的说法正确的是()。A.指保险人认为重要的事实B.指被保险人认为重要的事实C.一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准D.对保险人而言，一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下其承保决策是否会受到影响作为标准正确答案：D88. 单选题：小李购买了某公司的终身寿险，终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都要支付死亡保险金。下列关于终身寿险的描述错误的是()。A.终身寿险相当于一份100岁到期的定期寿险B.终身寿险的保单所有人必须通过退保

28、才能获得资金C.大多数终身寿险保单属于分红保单D.终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险正确答案：B89. 单选题：了解客户是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础。A.正确B.错误正确答案：A90. 单选题：理财师要做好客户服务和客户关系管理，首先必须（）。A.提供有价值的优异客户服务B.市场细分与客户定位C.加强客户关系或感情维系D.做好客户投诉处理工作正确答案：B91. 单选题：陈某现有5栋闲置库房，房产原值为2000万元，将闲置的客房出租收取租赁费，年租金收入为200万元，库房出租一共应支出的费用为（）A.30万元B.32万元C.34万元D.35万元正确答案：D92. 单选题：不动产

29、登记的登记机构办理所在地为（）。A.机构所在地B.不动产的使用地C.不动产的购买地D.不动产所在地正确答案：D93. 单选题：投资和投资规划的区别是投资是资产配置的过程，投资规划是实现投资目标的过程。A.正确B.错误正确答案：A94. 单选题：我国法律规定的第一顺序继承人不包括（）。A.配偶B.子女C.父母D.兄弟正确答案：D95. 单选题：邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在()的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。A.概率论中的大数法则B.高等数学C.利息理论和数理统计D.概率论和利息理论正确答案：A96. 单选题：遗嘱见证人是证明遗嘱真实性的

30、第三人。下列人员可以作为遗嘱见证人的是()。A.甲是被继承人的弟弟，不参与继承B.乙是被继承人的女儿，不是遗嘱受益人C.丙是被继承人的好友，曾一起合伙经营企业D.丁是被继承人的邻居，曾受刑事处罚正确答案：D97. 单选题：投资规划方案包括了三个主要环节，其中不包括（）。A.全生涯模拟仿真分析B.设定预期报酬率C.资产配置D.产品配置正确答案：A98. 单选题：詹森指数能反映基金的超额收益情况，也是对基金经理的选股能力的一个检验。如果A基金的詹森指数为05，B基金的詹森指数为08，C基金的詹森指数为-05，以下判断正确的是()。A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同B.C基金的业绩表现比预期的差C.A基金和C基金的业绩表现都比预期的好D.C基金的收益与大盘走势是负相关关系正确答案：B99. 单选题：公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按()对待。A.录音遗嘱B.口头遗嘱C.代书遗嘱D.自书遗嘱正确答案：D100. 单选题：基金由（）及其投研团队管理，客户只要根据不同类型基金的收益与风险特征选择适合自己的产品，不需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖。A.基金托管人B.基金经纪人C.基金经理D.基金管理机构正确答案：C