民航飞机辅助动力装置项目投资估算（范文）

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1、泓域/民航飞机辅助动力装置项目投资估算民航飞机辅助动力装置项目投资估算xx投资管理公司目录一、 工程费用估算3二、 预备费估算9三、 建设期利息的估算方法10四、 建设期利息估算的前提条件10五、 公司基本情况11六、 项目基本情况13七、 经济效益及财务分析15营业收入、税金及附加和增值税估算表16综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表24八、 投资估算及资金筹措25建设投资估算表27建设期利息估算表27流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31一、 工程费用估算（一）建筑工程费估算1估算内容建筑工程费是指为建造永久

2、性建筑物和构筑物所需要的费用，主要包括以下几部分内容：（1）各类房屋建筑工程和列入房屋建筑工程预算的供水、供暖、卫生、通风、煤气等设备费用及其装设、油饰工程的费用，列入建筑工程的各种管道、电力、电信和电缆导线敷设工程的费用。（2）设备基础、支柱、工作台、烟囱、水塔、水池、灰塔等建筑工程以及各利窑炉的砌筑工程和金属结构工程的费用。（3）建设场地的大型土石方工程、施工临时设施和完工后的场地清理等费用。（4）矿井开凿、井巷延伸、露天矿剥离，石油、天然气钻井，修建铁路、公路、桥梁、水库、堤坝、灌渠及防洪等工程的费用。2估算方法建筑工程费的估算方法有单位建筑工程投资估算法、单位实物工程量投资估算法和概算

3、指标投资估算法。前两种方法比较简单，后一种方法要以较为详细的工程资料为基础，工作量较大，实际工作中可根据具体条件和要求选用。（1）单位建筑工程投资估算法单位建筑工程投资估算法，是以单位建筑工程量投资乘以建筑工程总量来估算建筑工程费的方法。一般工业与民用建筑以单位建筑面积（平方米）投资，工业窑炉砌筑以单位容积（立方米）投资，水库以水坝单位长度（米）投资，铁路路基以单位长度（公里）投资，矿山掘进以单位长度（米）投资，乘以相应的建筑工程总量计算建筑工程费。（2）单位实物工程量投资估算法单位实物工程量投资估算法，是以单位实物工程量投资乘以实物工程量总量来估算建筑工程费的方法。土石方工程按每立方米投资，

4、矿井巷道衬砌工程按每延长米投资，路面铺设工程按每平方米投资，乘以相应的实物工程量总量计算建筑工程费。（3）概算指标投资估算法在估算建筑工程费时，对于没有前两种估算指标，或者建筑工程费占建设投资比例较大的项目，可采用概算指标估算法。建筑工程概算指标通常是以整个建筑物为对象，以建筑面积、体积等为计量单位来确定人工、材料和机械台班的消耗量标准和造价指标。建筑工程概算指标分别有一般土建工程概算指标、给排水工程概算指标、采暖工程概算指标、通信工程概算指标、电气照明工程概算指标等。采用栖算指标投资估算法需要较为详细的工程资料、建筑材料价格和工程费用指标，工作量较大。具体方法参照专门机构发布的概算编制办法。

5、估算建筑工程费应编制建筑工程费估算表（二）设备购置费估算设备购置费指需要安装和不需要安装的全部设备、仪器、仪表等和必要的备品备件和工器具、生产家具购置费用，其中包括一次装人的填充物料、催化剂及化学药品等的购置费。设备购置费可按国内设备购置费、进口设备购置费、备品备件和工器具及生产家具购置费分类估算。1国内设备购置费估算国内设备购置费是指为建设项目购置或自制的达到固定资产标准的各种国产设备的购置费用。它由设备原价和设备运杂费构成。（1）国产标准设备原价国产标准设备是指按照主管部门颁布的标准图纸和技术要求，由国内设备生产厂批量生产的、符合国家质量检测标准的设备。国产标准设备原价一般指的是设备制造厂

6、的交货价，即出厂价。设备的出厂价分两种情况，一是带有备件的出厂价，二是不带备件的出厂价。在计算设备原价时，一般应按带有备件的出厂价计算。如只有不带备件的出厂价，应按有关规定另加备品备件费用。如设备由设备成套公司供应，还应考虑设备成套费用。国产标准设备原价可通过查询相关价格目录或向设备生产厂家询价得到。（2）国产非标准设备原价国产非标准设备是指国家尚无定型标准，设备生产厂不可能采用批量生产，只能根据具体的设计图纸按订单制造的设备。非标准设备原价有多种不同的计算方法，无论采用哪种方法都应使非标准设备计价接近实际出厂价，并且计算方法要简便。实践中也可以采用有关单位公布的参考价格，根据设备类型、材质、

7、规格等要求选用。（3）设备运杂费设备运杂费通常由运输费、装卸费、运输包装费、供销手续费和仓库保管费等各项费用构成。一般按设备原价乘以设备运杂费费率计算。设备运杂费费率按部门、行业或省、市的规定执行。估算国内设备购置费应编制国内设备购置费估算表。2，进口设备购置费估算进口设备购置费由进口设备货价、进口从属费用及国内运杂费组成（1）进口设备的货价进口设备货价按其包含的费用内容不同，可分为离岸价（FOB）与到岸价（CIF）等，通常多指离岸价。离岸价（FOB）是货物成本价，指出口货物运抵达出口国口岸（船上）交货的价格；到岸价（CIF）是指货物成本+国外运费+国外运输保险费的价格，从包含的费用内容看，是

8、进口货物抵达进口国口岸的价格，即包括进口货物的离岸价、国外运费和国外运输保险费。进口设备货价可依据向有关生产厂商的询价、生产厂商的报价以及订货合同价等研究确定。（2）进口从属费用进口从属费用包括国外运费、国外运输保险费、进口关税、进口环节消费税、进口环节增值税、外贸手续费和银行财务费等。1）国外运费。即从装运港（站）到达我国抵达港（站）的运费。2）国外运输保险费。是被保险人根据与保险人（保险公司）订立的保险契约，为获得保险人对货物在运输过程中发生的损失给予经济补偿而支付的费用。3）进口关税。4）进口环节消费税。进口适用消费税的设备（如汽车），应按规定计算进口环节消费税。按照相关规定，进口的应税

9、消费品实行从价定率办法计算应纳消费税税额的，按照组成计税价格计算纳税。5）进口环节增值税。6）外贸手续费。7）银行财务费。按进口设备货价计取。（3）国内运杂费国内运杂费通常由运输费、运输保险费、装卸费、包装费和仓库保管费等费用构成。3工器具及生产家具购置费估算工器具及生产家具购置费是指按照有关规定，为保证新建或扩建项目初期正常生产必须购置的第一套工卡模具、器具及生产家具的购置费用。一般以国内设备原价和进口设备离岸价为计算基数，按照部门或行业规定的工器具及生产家具费费率计算。4备品备件购置费估算在大多数情况下，设备购置费采用带备件的原价估算，不必另行估算备品备件费用；在无法采用带备件的原价、需要

10、另行估算备品备件购置费时，应按设备原价及有关专业概算指标（费率）估算。（三）安装工程费估算1估算内容安装工程费一般包括：（1）生产、动力、起重、运输、传动和医疗、实验等各种需要安装的机电设备、专用设备、仪器仪表等设备的安装费。（2）工艺、供热、供电、给排水、通风空调、净化及除尘、自控、电讯等管道、管线、电缆等的材料费和安装费。（3）设备和管道的保温、绝缘、防腐，设备内部的填充物等的材料费和安装费。2估算方法投资估算中安装工程费通常是根据行业或专门机构发布的安装工程定额、取费标准进行估算。具体计算可按安装费费率、每吨设备安装费指标或每单位安装实物工程量费用指标进行估算。二、 预备费估算（一）基本

11、预备费估算基本预备费是指在项目实施中可能发生、但在项目决策阶段难以预料的支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预见费。一般由下列三项内容构成：1在批准的设计范围内，技术设计、施工图设计及施工过程中所增加的工程费用；经批准的设计变更、工程变更、材料代用、局部地基处理等增加的费用。2一般自然灾害造成的损失和预防自然灾害所采取的措施费用。3竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。基本预备费以工程费用和工程建设其他费用之和为基数，按部门或行业主管部门规定的基本预备费费率估算。（二）涨价预备费估算涨价预备费是对建设工期较长的项目，由于在建设期内可能发生材料、设备、人工、机械台班等

12、价格上涨引起投资增加而需要事先预留的费用，亦称价格变动不可预见费。涨价预备费以分年的工程费用为计算基数。三、 建设期利息的估算方法估算建设期利息应按有效利率计息。项目在建设期内如能用非债务资金按期支付利息，应按单利计息；在建设期内如不支付利息，或用贷款支付利息应按复利计息。项目评价中对借款额在建设期各年年内按月、按季均衡发生的项目，为了简化计算，通常假设借款发生当年均在年中使用，按半年计息，其后年份按全年计息。对借款额在建设期各年年初发生的项目，则应按全年计息。建设期利息的计算要根据借款在建设期各年年初发生或者在各年年内均衡发生，采用不同的计算公式。四、 建设期利息估算的前提条件进行建设期利息

13、估算必须先完成以下各项工作：1建设投资估算及其分年投资计划；2确定项目资本金（注册资本）数额及其分年投入计划；3确定项目债务资金的筹措方式（银行贷款或企业债券）及债务资金成本率银行贷款利率或企业债券利率及发行手续费率等）。五、 公司基本情况（一）公司简介本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司坚持提升企业素

14、质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。（二）核心人员介绍1、丁xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。2、贺xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有

15、限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、孙xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。4、贾xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。5、王xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称

16、。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。六、 项目基本情况（一）项目投资人xx投资管理公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约69.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33396.77万元，其中：建设投资26673.61万元，占项目总投资的79.87%；建设期利息604.97万元，占项目总投

17、资的1.81%；流动资金6118.19万元，占项目总投资的18.32%。（六）资金筹措项目总投资33396.77万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）21050.49万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12346.28万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：64600.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：53599.93万元。3、项目达产年净利润（NP）：8023.94万元。4、财务内部收益率（FIRR）：17.35%。5、全部投资回收期（Pt）：6.35年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：27602.47万元（产

18、值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积46000.00约69.00亩1.1总建筑面积87635.80容积率1.911.2基底面积27600.00建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩384.682总投资万元33396.772.1建设投资万元26673.612.1.1工程费用万元23658.152.1.2工程建设其他费用万元2112.782.1.3预备费万元902.682.2建设期利息万元604.972.3流动资金万元6118.193资金筹措万元33396.773.1自筹资金万元21050.493.2银行贷款万元12346.284营业收入万元64600.

19、00正常运营年份5总成本费用万元53599.936利润总额万元10698.587净利润万元8023.948所得税万元2674.649增值税万元2512.4410税金及附加万元301.4911纳税总额万元5488.5712工业增加值万元19215.1313盈亏平衡点万元27602.47产值14回收期年6.35含建设期24个月15财务内部收益率17.35%所得税后16财务净现值万元5446.96所得税后七、 经济效益及财务分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品

20、销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入64600.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0048450.0054910.0064600.002增值税0.002159.782447.762512.442.1销项税0.006298.507138.3083

21、98.002.2进项税0.004138.724690.545885.563税金及附加0.00259.17293.73301.493.1城建税0.00151.18171.34175.873.2教育费附加0.0064.7973.4375.373.3地方教育附加0.0043.2048.9650.25（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2512.44万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理

22、费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用53599.93万元，其中：可变成本45393.19万元，固定成本8206.74万元。达产年项目经营成本51514.37万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0031836.2736081.1142448.362工资及福利费0.002944.832944.832

23、944.833修理费0.00672.23672.23672.234其他费用0.005448.955448.955448.954.1其他制造费用0.00393.21393.21393.214.2其他管理费用0.00391.47391.47391.474.3其他营业费用0.004664.274664.274664.275经营成本0.0040902.2845147.1251514.376折旧费0.001465.871465.871465.877摊销费0.0014.7214.7214.728利息支出0.00604.97604.97604.979总成本费用0.0042987.8447232.685359

24、9.939.1其中：固定成本0.008206.748206.748206.749.2可变成本0.0034781.1039025.9445393.19（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加301.49万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10698.58（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10698.5825.0

25、0%=2674.64（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10698.58万元，缴纳企业所得税2674.64万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10698.58-2674.64=8023.94（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0048450.0054910.0064600.002税金及附加0.00259.17293.73301.493总成本费用0.0042987.8447232.6853599.934利润总额0.005202.997383.5910698.585应纳所得税额0.005202.99

26、7383.5910698.586所得税0.001300.751845.902674.647净利润0.003902.245537.698023.948期初未分配利润0.000.003512.028144.749可供分配的利润0.003902.249049.7116168.6810法定盈余公积金0.00390.22904.971616.8711可供分配的利润0.003512.028144.7414551.8112未分配利润0.003512.028144.7414551.8113息税前利润0.007108.719834.4613978.19（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR

27、），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.35%。本期项目投资财务内部收益率17.35%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5446.96（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5446.96万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期

28、是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.35年。本期项目全部投资回收期6.35年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0048450.0054910.0064600.001.1营业收入0.000.0048450.00549

29、10.0064600.002现金流出13336.8113336.8145750.0946052.6757322.232.1建设投资13336.8113336.812.2流动资金0.004588.64611.825506.372.3经营成本0.0040902.2845147.1251514.372.4税金及附加0.00259.17293.73301.493所得税前净现金流量-13336.81-13336.812699.918857.337277.774累计所得税前净现金流量-13336.81-26673.62-23973.71-15116.38-7838.615调整所得税0.001777.182

30、458.613494.556所得税后净现金流量-13336.81-13336.811399.167011.434603.137累计所得税后净现金流量-13336.81-26673.62-25274.46-18263.03-13659.90计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.25%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.35%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：15155.04万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：5446.96万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.61年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.35年。（七）债务资金偿

31、还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为23.11。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还

32、本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为21.13。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6173.1412346.2812346.2812346.281.2当期还本付息151.241058.70604.97604.97604.971.2.1还本1.2.2付息151.241058

33、.70604.97604.97604.971.3期末借款余额6173.1412346.2812346.2812346.2812346.282利息备付率23.113偿债备付率21.13（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入64600.00万元，综合总成本费用53599.93万元，税金及附加301.49万元，净利润8023.94万元，财务内部收益率17.35%，财务净现值5446.96万元，全部投资回收期6.35年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。八、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的

34、依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资26673.61万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费

35、用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计23658.15万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10704.66万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12212.39万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为741.10万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2112.78万元。（五）预备费本期项目预备费

36、为902.68万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10704.6612212.39741.1023658.151.1建筑工程费10704.6610704.661.2设备购置费12212.3912212.391.3安装工程费741.10741.102其他费用2112.782112.782.1土地出让金735.94735.943预备费902.68902.683.1基本预备费464.72464.723.2涨价预备费437.96437.964投资合计26673.61（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12346.28万

37、元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息604.97万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息604.97151.24453.731.1.1期初借款余额6173.141.1.2当期借款12346.286173.146173.141.1.3当期应计利息604.97151.24453.731.1.4期末借款余额6173.1412346.281.2其他融资费用1.3小计604.97151.24453.732债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计604.9715

38、1.24453.73（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6118.19万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0035753.6940520.8547671.591.1应收账款0.0016089.1718234.3921452.221.2存货0

39、.0012513.8014182.3016685.061.2.1原辅材料0.003754.144254.695005.521.2.2燃料动力0.00187.71212.74250.281.2.3在产品0.005756.356523.867675.131.2.4产成品0.002815.613191.023754.141.3现金0.002860.303241.673813.731.4预付账款0.004290.444862.505720.592流动负债0.0031165.0535320.3941553.402.1应付账款0.0011219.4112715.3414959.222.2预收账款0.001

40、9945.6422605.0526594.183流动资金0.004588.645200.466118.194流动资金增加0.004588.64611.82917.735铺底流动资金0.0010726.1112156.2614301.48（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33396.77万元，其中：建设投资26673.61万元，占项目总投资的79.87%；建设期利息604.97万元，占项目总投资的1.81%；流动资金6118.19万元，占项目总投资的18.32%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资33396.7

41、7100.00%1.1建设投资26673.6179.87%1.1.1工程费用23658.1570.84%1.1.1.1建筑工程费10704.6632.05%1.1.1.2设备购置费12212.3936.57%1.1.1.3安装工程费741.102.22%1.1.2工程建设其他费用2112.786.33%1.1.2.1土地出让金735.942.20%1.1.2.2其他前期费用1376.844.12%1.2.3预备费902.682.70%1.2.3.1基本预备费464.721.39%1.2.3.2涨价预备费437.961.31%1.2建设期利息604.971.81%1.3流动资金6118.1918

42、.32%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资33396.77万元，其中申请银行长期贷款12346.28万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资33396.77100.00%1.1建设投资26673.6179.87%1.2建设期利息604.971.81%1.3流动资金6118.1918.32%2资金筹措33396.77100.00%2.1项目资本金21050.4963.03%2.1.1用于建设投资14327.3342.90%2.1.2用于建设期利息604.971.81%2.1.3用于流动资金6118.1918.32%2.2债务资金12346.2836.97%2.2.1用于建设投资12346.2836.97%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金