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1、书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！ 住在富人区的她福建师范大学22春“金融学”商业银行经营与管理离线作业（一）辅导答案一.综合考核(共50题)1.商业银行资本的内涵较为广泛，除了所有者权益外，还包括一定比例额的债务资本。()A.错误B.正确参考答案：B2.商业银行是一种靠负债经营来实现其利润最大化目标的特殊企业。()A.错误B.正确参考答案：B3.信用风险又称市场风险，是指债务人不能到期偿还本息的可能性。()A.错误B.正确参考答案：A4.商业银行资产的流动性是指资产在不受价值损失的条件下具有迅速变现的能力。()A.错误B.正确参考答案：B5.票据贴现(名词解释)参考答案：票据的持有者在票据未到
2、偿还期之前，以一定的价格将票据转让给金融机构，获得现款的行为。6.简述商业银行保付代理业务的特点和作用。参考答案：针对买卖企业双方形成的应收账款而设计，卖方大多数是中小企业，对卖方可以缩短应收账款回收时间，减少资金积压，优化财务结构;对买方可以解决资金紧张的困难。作用：对出口商，可帮助中小出口商打入国家市场，有利于出口商加速资金周转，节省管理赊账的人力物力，有利于出口商进一步融资的需要;对进口商，减少资金积压，降低了进口成本，同时也能迅速得到进口物资;对银行等保理机构(保理商)，除了可按应收账款的1%2%收取手续费外，还可以获得一定的利息收入。7.商业银行从事国际业务所面临的最基本的风险是()
3、。A.信用风险B.流动性风险C.利率风险D.汇率风险参考答案：D8.对于付息债券，如果市场价格等于面值，则()。A.到期收益率低于票面利率B.到期收益率高于票面利率C.到期收益率等于票面利率D.不一定参考答案：C9.对于进出口来说，银行的授信额度不高于交易额的()。A.90%B.80%C.70%D.60%参考答案：A10.某银行拟向一客户发放一笔贷款，金额100万元，期限一年，采用抵押担保方式，风险补偿率2.3%，该行上年末资产的收益率是2%，该客户年平均存款余额为50万，企业存款的利率为0.99%，法定存款准备金率为6%，准备金存款利率为2.07%，备付金率为5%，该行加权平均资金成本为2.
4、22%，贷款费用为贷款额的0.05%，试用客户盈利分析模型计算该笔贷款的利率r。参考答案：浮动上限6.12%(1-10%)=5.508%浮动上限6.12%(1+30%)=7.956%为客户提供服务发生的总成本：资金成本=1002.22%=2.22万元贷款费用=1000.05%=0.05万元贷款的违约成本=1002.3%=2.3万元客户存款的利息支出=500.72%1=0.36万元总成本=2.22+0.05+2.3+0.36=4.93万元源于客户的总收入：贷款的利息收入=r100客户存款的投资收入=50(1-8.5%-5%)2%+508.5%1.89%=0.9453万元目标利润=1002%=2万
5、元因为r100+0.94534.93+2，r5.985%所以这笔贷款的利率可在5.985%7.956%之间与客户协商确定11.在卖方信贷支持的贸易中，商业银行提供的贷款一般不超过出口商品的总值的()。A.70%B.60%C.85%D.75%参考答案：C12.商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金，包括时点头寸和时期头寸。()A.错误B.正确参考答案：B13.利润分配表是下列哪种财务报表的附表()。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.财务报表附注参考答案：B14.商业银行在接到借款人的借款申请后进行调查。调查的内容主要有()。A.关于借款申请书内容的调查，即调查借款的合法性、安全性、
6、盈利性B.核实抵押物、质物、保证人的情况，即对借款人的抵押物、质物进行认定、核实，验证产权证明C.审查保证人的资格，验证营业执照，查阅保证人的有关财务资料D.审查保证人的保证意向书的真实性、保证人的保证能力等参考答案：ABCD15.提高商业银行资本充足率的途径主要有()。A.自我积累或者增加各种准备金B.根据银行资本结构，股息政策和市场状况，提高留存收益比率来增加资本C.调整资产结构，降低风险权重高的资产D.通过缩减资产规模，达到资本充足率的要求参考答案：ABCD16.银行监管(名词解释)参考答案：指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制
7、等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。17.信用证结算通用于国际和国内，是当今国际贸易领域使用最广泛的结算方式。()A.错误B.正确参考答案：B18.认为只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，就可以持有，这种理论被称为()。A.商业贷款理论B.可转换理论C.购买理论D.销售理论参考答案：B19.商业信用证(名词解释)参考答案：是指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。20.什么是商业银行的贷款五级分类?它有何意义?简述每一类贷款的特征。参考答案：(1)贷款五级分类，又称为贷
8、款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法。正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一些损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回较少的部分。(2)贷款五级分类方法建
9、立在动态监测的基础上，通过对借款人的现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求，有助于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确的识别贷款的内在风险，有效的跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。(3)特征折叠正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。关注贷款尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，
10、贷款损失的概率不会超过5%。次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。损失贷款指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保
11、留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。21.在利率上升的情况下，要使商业银行净利息收入不致下降，这时利率敏感性缺口应保持负值。()A.错误B.正确参考答案：A22.下列票据中，要求承兑的票据是()。A.支票B.汇票C.本票D.以上三种参考答案：B23.单元制银行指那些不设立分支机构的商业银行，主要集中在美国。()A.错误B.正确参考答案：B24.对于已经出现风险信号的不良贷款，银行应采取有效措施以控制风险减少损失，可以采取的措施包括()。A.督促企业整改，积极催收到期贷款B.追加贷款担保C.明确债权债务、防止企业逃废债务D.呆账冲销参
12、考答案：ABCD25.下列各项属于附属资本的是()。A.未公开储备B.普通准备金C.长期次级债券D.重估储备参考答案：ABCD26.银行汇票(名词解释)参考答案：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。27.欧洲货币市场(名词解释)参考答案：是一种以非居民参与为主的以欧洲银行为中介的在某种货币发行国国境之外，从事该种货币借贷或交易的市场，又称离岸金融市场。28.商业银行具有信用创造功能，并且从理论上说其信用创造可能是无限的。()A.错误B.正确参考答案：A29.简述商业银行表外业务发展的原因。参考答案：作为金融
13、企业，商业银行与其他企业一样，追求自身利益的最大化利润最大化，银行为实现这一目标力求确保自身金融资产的盈利性、流动性和安全性，表外业务恰好具备的这“三性”的统一，成为商业银行积极发展表外业务的内在因素。而推动银行拓展表外业务的客观因素可归纳为以下几方面：(1)全球金融环境动荡、风险加剧;(2)对银行的监管进一步加强;(3)金融市场的结构发生重大变化;(4)金融市场竞争加剧;(5)科技进步的推动。30.为了防范担保和类似的或有负债的风险，银行可以采取的措施包括()。A.在签发信用证或提供担保之前加强对客户的分析B.按照客户信用等级与业务风险大小有差别的收取佣金C.签发备用信用证时要求客户提供一定
14、量的抵押品D.出售“备用信用证参与证”给其他银行，转移风险参考答案：ABCD31.商业银行一年以上(含一年)五年以下的贷款被称为()。A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.中短期贷款参考答案：B32.反映商业银行在一定时期内的收益或亏损的财务报表是()。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.利润分配表参考答案：B33.打包放款(名词解释)参考答案：打包贷款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。34.
15、历史上第一家股份制银行是()，也是现代银行业产生的标志A.英格兰银行B.美联储C.德意志银行D.法兰西银行参考答案：A35.流动性比率是衡量企业短期偿债能力的最常用指标，其为()的比率。A.流动资产/长期负债B.流动资产/流动负债C.速动资产/流动负债D.资产/负债参考答案：B36.商业银行贷款按期限分类可分为()。A.短期B.中期C.贴现D.长期参考答案：ABD37.简述商业银行以普通股筹集资本的优点。参考答案：以普通股筹集资本的优点在于：(1)由于普通股的收益随银行经营状况而变，而不是事先规定的，因此银行有较大的灵活性。(2)由于普通股股金是不需要偿还的，是银行可以长期使用的资金，这种资金
16、的稳定性，要比通过其他渠道筹集的资金高得多。(3)对股东来讲，拥有普通股既可以控制银行又可参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于银行筹集资本。38.下列关于保证期间的说法正确的有()。A.保证期间是保证人承担保证责任的有效期间B.保证期间有法定保证期间与约定保证期间C.法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内D.约定保证期间优于法定保证期间参考答案：ABCD39.贷款出售(名词解释)参考答案：是指商业银行扬弃了简单地持有贷款，单向开展贷款业务的传统经营哲学理念，视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式将贷款债权出售给其他投资者，从中获得手续
17、费收入。40.简述商业银行保证贷款业务的操作要点。参考答案：(1)借款人找保 (2)银行核保 (3)银行审批(4)贷款的发放与收回41.现在商业银行的经营理念已经从原来的注重产品导向转变为注重客户导向。()A.错误B.正确参考答案：B42.信托业务的三方当事人包括()。A.信任人B.委托人C.受托人D.受益人参考答案：BCD43.外汇交易的方式有()。A.现货交易B.期货交易C.远期交易D.期权交易参考答案：ABCD44.以下哪些属于不可以抵押的财产()。A.土地所有权，包括国有土地所有权和集体土地所有权B.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体土地的使用权C.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事
18、业单位、社会团体的教育设施、医疗设施和其他社会公益设施D.所有权、使用权不明或有争议的财产参考答案：ABCD45.简述存款工具创新的原则及种类。参考答案：规范性原则;连续性原则;效益性原则;社会性原则美国具有代表性的一些存款工具创新。1)可转让支付命令账户(NOWs)2)超级可转让支付命令账户(Super-NOWs)3)可转让定期存单(CDs)4)货币市场存款账户(MMDA)5)自动转账服务账户(ATS)6)协定账户(NA)7)个人退休金账户(IRA)8)股金提款单账户(SDA)9)特种储蓄存款10)与物价指数挂钩的指数存款证11)零续定期存款46.以下哪些是巴塞尔协议II的特点()。A.具有
19、难度不同的、可供选择的更为灵活的风险衡量方式B.外部评级与内部评级的选择C.调整了利率风险的资本要求和监管方式，增加了对操作风险的资本要求D.适当扩大资本充足约束，在一定程度上抑制了资本套利行为参考答案：ABCD47.商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括()。A.向中央银行借款B.发行大额可转让定期存单C.同业拆借D.利用国际货币市场融资参考答案：ABCD48.现代商业银行发展趋势为()。A.金融国际化、全球化B.分业经营向混业经营发展C.商业银行业务电子网络化、商业银行资产证券化D.经营规模集中化参考答案：ABCD49.商业银行经营管理的原则有()。A.安全性B.流动性C.盈利性D.准备金比例参考答案：ABC50.根据还款保证方式的不同，担保贷款可以分为()A.信用贷款B.抵押贷款C.质押贷款D.保证贷款参考答案：BCD
福建师范大学22春“金融学”《商业银行经营与管理》离线作业（一）辅导答案46
