2022年集团公司内部审计个人工作总结

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1、2022年集团公司内部审计个人工作总结和明年工作计划一、今年工作总结时间一晃而过，弹指之间，_年已接近尾声。本公司内审岗位于_年_月_日成立，并且招聘了_位内审员，我就是其中之一。从进入公司第一天起，我就努力学习并熟悉本公司的各项规章制度和企业文化。通过自己阅读本公司规章制度汇编、公司综合部统一培训、查看本公司_信息和向其他同事请教等各种方式，初步的了解了本集团公司的基本情况和适应了公司的工作氛围。到现在为止，对于以后的工作方向、工作内容和具体工作方式等，都做到了心中有数。二、明年及以后内审工作思路及规划(一)我对于集团公司内部审计基本思路建议以财务收支审计为基础，以经营业绩审计为中心，同时开

2、展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。(二)我对于集团公司审计工作初步具体规划建议根据公司目前内部控制环境、内部审计发展状况，特对公司内部审计业务方面工作做了初步规划：1、推进并完善本公司集团总部及各子公司的内审体系建设，构建内部审计体系，规范审计的工作流程，强化内审工作制度的执行，并对相关流程不断优化，提升工作效率。2、以财务收支与预算审计为基础，促进内审制度的健全与完善以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的

3、有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善内审制度。2、根据业务部门的需求安排审计项目。根据各个部门要求，参与尽职调查类的项目。3、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕各子公司的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进各子公司加强经

4、营管理，提高经济效益。4、根据集团经营管理特点和管理层的要求，就预算、内控管理、经济责任考核、决策程序、成本归集、工程造价、工程建设、修理费用等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破，有针对性的完成。5、参与其他特殊性的审计。在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对各子公司领导干部任中经营绩效的评价。6、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期_开展审计成果运用执行情况的检查。二、_年工作计划的重点及目标建议由于内审岗位初始建立，目前尚还存在很多不足的地方需

5、要我们进一步的弥补和强化。在制定该年度审计计划之前，我们按照暂时了解的管理层期望和_点，评估了_年领导层的需求、公司对内审的定位、内审目前的阶段、能力以及发展规划。并且由于本集团公司子公司众多，内审部门考虑更多的是执行流程合规性审计、财务审计和成本费用审计，除了对集团本部的各种审计外，重点是对下属罗源、福清、宁德、邵武各子公司进行程序上、财务上、内控上的审计。1、_年内审工作重点。a、集团总部及各子公司的预算管理审计、资金管理审计、费用审计等财务审计。b、重点是各子公司的财务全面审计、采购与付款审计、销售与收款审计、存货管理审计、固定资产及在建工程审计等。2、_年内审工作目标。a、监督公司总部

6、与各子公司的管理水平，加强流程学习，发现问题，堵塞漏洞，并针对问题提出改进建议，从而提高公司工作效率。b、围绕各子公司的经营业绩考核，通过财务审计、经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进各子公司节约成本，加强经营管理，提高经济效益。三、_年具体审计业务建议计划建议通过对本集团公司的初步了解，在听取领导对于审计岗位工作的要求上，并结合自己的专业知识。为了进一步发挥审计的监督与服务职能，促进集团各子公司提升管理效益，结合集团经营计划，特制定_年度内部审计工作实施详细计划

7、。如下：审计项目名称审计目的重点审计内容时间安排相关内部制度全面预算管理评价各公司上年预算实际完成情况，审核下年预算编制是否合理、依据是否充分。预算的编制、预算的执行、预算的调整、预算的考核_年_至_月预算管理办法财务报告和账务管理检查各公司日常账务管理的规范性，审核财务报告是否真实、准确、完整地反映了实际经营状况，保证财务会计信息真实、合法、完整。日常账务管理、财务报告的编制与分析、会计档案管理_-_月对年度报告进行_，每月_日后对上月财务情况进行_基础管理财务制度资金管理审核资金管理的规范性及安全性，监督资金计划的执行，规范资金核算，确保公司资金的安全。现金管理、银行账户管理、银行存款和借

8、款管理、印章和票据管理与财务情况_同时进行资金管理办法费用管理监督费用预算的执行，复核费用支付的审批流程，规范费用支出的会计核算，确保费用内部控制的有效执行。费用预算管理、费用支出管理、费用的核算与财务情况_同时进行资金管理办法、管理费用管理办法销售与收款管理审核销售收入的确认和计量是否正确和完整；应收账款和收款管理是否做到确认及时、记录准确和完整；防范销售与收款过程中的差错和舞弊。年度生产经营计划指标是否报审和调整、收入核算、_管理、应收账款核算和收款管理、应收票据管理与财务情况_同时进行资金管理办法、水费收入和管道_工程会计核算办法采购与付款管理审核物资采购计划、计划审批及物资验收等相关流

9、程；检查各项付款审批手续是否齐全，成本费用核算是否准确；确保物资采购控制流程的有效执行。采购及验收、采购计划、验收管理、采办和招投标管理、应付账款管理、应付票据管理与财务情况_同时进行资金管理办法、采购管理办法、采办及招投标管理办法生产运营管理审核库存管理工作的有效性，监督存货盘点清查制度的执行，检查存货出入库管理及会计核算情况，监督成本预算的执行，保证成本费用核算的准确性。库存出入库管理、存货计价、存货盘点、生产成本的预算和核算按年度及半年度定期检查，并不定期抽查存货、低值易耗品管理办法、生产成本核算办法资产管理检查固定资产实物管理的有效性，复核固定资产和无形资产账务处理，监督固定资产、无形

10、资产清查盘点制度的执行，保证公司资产安全。固定资产及无形资产取得和日常管理、固定资产及无形资产核算按年度及半年度定期检查，并不定期抽查固定资产管理办法、无形资产管理办法工程管理评审各公司工程管理的规范性，审核工程决算造价；对工程付款、工程验收等环节进行监督。工程资金的支付管理、在建工程的核算、工程竣工决算、在建工程转固按工程项目进度执行在建工程管理制度修理费用专项审计通过检查各子公司修理费结算业务流程设计是否合理，流程的控制是否得到有效执行，评价各子公司修理费结算内部控制的适当性和有效性；通过实质性测试检查各子公司修理费结算的会计记录的正确性、存在性和完整性。修理产生的原因、修理的频率、修理发

11、生的日常管理、修理费支付及入账的情况按修理发生的情况执行暂无其他各种专项和流程审计决策程序完善情况、内控程度执行情况、成本归集正确性和完整性决策程序的有效性、内存执行情况、成本归集按需要和管理层_度度执行暂无财务尽职调查配合投资发展部对外投资的需要，弄清楚被投资方的基本历史沿革和基本财务情况，为投资决策做参考被投资方历史情况、背景、财务情况、收入成本情况等按投资发展部需执行暂无其他领导临时交办的审计任务按管理层需求四、_年内审岗位建设的建议计划1、创建部门岗位规章，以明确内审定位和职能，必要时由公司领导层在重要的会议上宣布对内审部定位、职能与授权。2、制定业务规范，用于规范内审部工作流程、工作

12、方式、工作内容及要求。3、建立与其他部门的关系，做好内审工作宣传工作，召集各部门就如何做好年度内控内审工作及各部门的协助举行专题培训。五、_年个人自身能力加强计划1、加强学习，巩固自身的专业能力。多向领导和同事请教，更多的熟悉公司情况和有关法律法规，做到对公司的各个方面都心中有数。2、参加_年注册内审师考试。3、针对自己在工作中的不足，加强学习。上述所述，是本人对于_年工作展望和自己的计划。2022年集团公司内部审计个人工作总结（二）_公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，

13、在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下：一、开展内部审计工作基本情况_年内公司分别对_年四季度和_一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。2.存货项目审计：(1)_月审计_年度存货项目；(2)_月审计_度上半年存货项目；(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务

14、存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产安全完整。3.工会经费审计：(1)_月份接受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况，年度工会经费收支预算编制及执行情况，工会经费支出审批情况，工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情况；相关财产的使用和管理情况，工会

15、经费收入、支出记账、账薄资料管理情况，工会经费内控制度执行情况。经过审计，做出评价，提出审计问题及整改建议8条，在一定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管理，特别公司会员会费管理，规范了工会经费收支核算管理，对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用；(2)_月份接受公司工会委托，开展公司二级工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余情况。经过审计，提出审计建议8条，一定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、及时性，规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。4.

16、专项审计：(1)开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计，审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数量验收规范性，验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性，并作出评价，提出审计建议3条并督促被审计部门整改反馈，经过审计，对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善作用，同时，加强了公司不合格品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规范性；(2)开展合同搜查审计，提出监察建议2条，促进公司合同管理实施细则的更新和完善；(3)二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有资金进行审查，经查，无“小金库”存在。5.工程项

17、目审计：根据公司领导关于_对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示的批复意见，开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、MAP生产配酸系统的改造、_万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝H段支管调水改造、_万吨磷酸过滤机扩能改造、_万吨磷酸装置循环水上水管改造等_项极改工程竣工决算审核工作，主要对项目预、决算编制工程依据充分性，工程结算的规范性；工程费用归属准确性、预备费用计算正确性，技改资金结余及支出等财务情况，技改工程涉及鉴证的证据充分性，技改相关招投标及监理规范情况，技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况，技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况

18、，技改工程工期、价格、质量情况，工程尾项情况等进行审核，促进了公司工程内控管理。6.配合_审计：(1)_月份配合_监审部到云峰公司开展内部控制审计工作，通过实践总结经验，吸取云峰公司做得好的方面，在日常审计监督中，灵活应用；(2)干部离任审计，配合_完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。二、招投标监督情况，物资采购、工程项目、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情况。1.特重大工程项目的招投标工作，委托_省招投标公司进行。2.对特殊废旧物资销售，抽查参与到废旧物资销售市场询价监督，积极参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理。3.废旧物资处置按照公司制定的废旧物资回收和修旧利

19、废管理办法(试行)执行。年内，废旧物资处置均经过总经理严格审批，其价格均由经营管理部邀请三家以上客户参与报价，招开评标会严格评标，按综合报价最高的定标，党委工作部对其过程进行全面监督。年_月_日至_月_日间，共参与公司物资采购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督_项，除了谈定单价按实际量结算，但尚未结算项目外，共涉及金额49，644，_元，其中物资采购项目25、项目建设109以及_项其他项目监督。三、工作经验1.通过内部审计，加强内部管理。全年公司共开展审计项目_个，提出审计意见28条，均得到了有效的整改和反馈，促进了公司内部控制在上一个新的台阶。2.通

20、过内部审计，规范资金使用。全年公司开展_个货币资金审计项目，进一步规范了公司资金的使用，保障的公司货币资金的安全运作，确保公司财务部、经营管理部等大部分单位都能严格按照国家财务制度、财经纪律及_集团内部财务管理的要求开展工作。3.通过内部审计，加强党风廉政建设。通过内审工作的开展，对内部审计查出的问题，相关单位均按要求及时进行整改，公司内部的会计核算质量得到了提高，内部财务管理工作更加规范，公司领导人员廉洁从业。四、不足之处1.审计人员的专业素质还不能满足工作需要，需待进一步提高。2.对过程审计的力度还不够。需要加强过程审计的力度。3.还需要再加强审计调查的力度，保证审计的公正性和客观性。下一年工作要点下一年主要从以下几个方面开展工作：一、按季度开展货币资金审计。二、开展存货审计。(半年一次)三、开展工程建设审计。四、立项开展其他内控审计。(根据实际情况)五、加强过程审计，对立项项目进行审计调查。六、配合_监审部临时安排的审计工作。第13页共13页