商业银行学复习题

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1、山东理工大学成人高等教育商业银行学复习题一、名词解释（每题 2 分）1、补偿存款：应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。2、再贴现：是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行发行的，可以在市场上转让的存款凭证3、本票：由发票人签发的记载一定金额，委托付款人于指定日期无条件支付给收款人。4、同业拆借：是指金融机构（主要是商业银行）之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。5、现金资产：是指商业银行占用在现金形态上的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分，包括现金和活期存款。6、负债业务：商业银

2、行筹措资金，借以形成资金来源的业务是银行从事资产业务和其他业务的基础。7、可疑贷款：是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。8、回购协议：商业银行在出售金融资产获得资金的同时，同对方签订一个协议，同意在一定时期按预定价格再购回此项金融资产。9、银行汇票：银行汇票是汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发的， 由其在见票时， 按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。二、单项选择题1、商业银行作为金融中介机构，其经营对象是（ A ） 。A.货币和信用 B.控制与管理 C.财务与管理D 控制和风险2、商业银行首先必须坚持的经营原则是（ B ） 。A.

3、流动性 B.安全性 C.盈利性D.效益性3、属于商业银行被动型负债的是（C ） 。A 同业拆借B 回购协议C.储蓄存款D.向中央银行借款4、资金成本指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和（ B ）之和。A.可用资金成本B.营业成本 C.风险成本D 连锁反应成本5、银行资本金的积累不包括（ D ） 。A.资本溢价 B.法定财产重估增值C.法定盈余公积D.对外借款6、保留利润属于（ B ） 。1 / 5A.永久股东权益 B.公开储备 C.非公开储备D 三级资本7、商业银行附属资本最高不得超过（D ）的 100%A 营运资本B 普通资本C.实收资本D 核心资本8、租赁业务的基本特征是（A

4、） 。A.租赁物的使用权与所有权相分离B.承租人必须拥有租赁物的所有权C.租金必须一次性回流D 出租人具有对租赁标的物的选择权9、在商业银行结算业务的主要结算工具中，（ B ）的付款期限最长为 6 个月，并经持票人背书后可以转让。A.银行汇票B.商业汇票 C.银行本票D 支票10、附属资本不包括（C ） 。A.重估资本B. 一般准备 C.实收资本D 长期资级债务11、同业拆借属于短期资金融通，期限短则一日，长的为几日、几星期、 几个月。 我国法律规定： 银行间拆借期限最长不得超过（ B ）个月。A 2B 4C 6D 812、 我国商业银行的核心资本即所有者权益， 下列不属于我国商业银行核心资本

5、的是（ C ） 。D 普通股13、商业银行附属资本最高不得超过（D ）的 100%。A.营运资本B.普通资本C.实收资本D 核心资本14、以下选项中能引起银行流动性需求增加的是（ B ） 。A 客户存入存款B 客户提取存款C.银行收回贷款D.银行出售资产15、 （ C ）存款是指以生息为主要目的，但是不能够签发支票的存 款，主要包括定期存款和储蓄存款。A. 交易账户 B. 创新存款C. 非交易账户 D. 现金管理账户16、商业银行的负债中最重要的是（C ） 。A.同业拆借B.向中央银行的贷款 C.存款 D.发行债券 三、多项选择题 1、按照巴塞尔资本协议规定，下列属于附属资本的有（ ） 。A.

6、公开储备 B.重估储备 C.普通准备金D.混合资本工具E.次级长期债务2 / 52、资产管理理论形成的理论基础是（ ） 。A.生命周期理论 B.转移理论C.乘数理论D.预期收入理论E.商业性贷款理论3、以下属于商业银行人力资源开发与管理内容的是（） 。A.员工工资管理 B.人力资源的激励制度C.员工的考核和任用E.人力资源规划D 员工绩效评价4、控制贷款资产风险的主要措施有（） 。A 严格贷款审批制度B 增强风险防范意识 C 降低信用贷款的比重D.推行贷款五级分类管理E.尽量减少贷款5、我国商业银行核心资本包括（） 。A.盈余公积金B.实收资本C.资本公积金D 未分配利润E 贷款呆账准备金6、

7、西方商业银行存款负债中，属于非交易账户的有（） 。A. 活期存款B. 储蓄存款C. 定期存款D. 存单7、商业银行结算的原则有（） 。A. 恪守信用，履约付款B. 谁的钱进谁的账，由谁支配C. 银行不垫款D. 单位和个人办理结算业务，不准出租账户E. 不准签发空头支票8、商业银行保持现金资产的目的是（ ）。A.保持清偿性，满足客户提存B.实现盈利需要C.满足法规要求D 保持流动性9、资本主义商业银行产生的最主要途径是（） 。A 由高利贷性质的银行转变而来B 按照资本主义原则建立的银行C.政府组建D.开明地主阶级出资组建10、商业银行经营与管理的原则包括( ) 。A.安全性原则 B.竞争性原则C

8、.流动性原则D.效益性原则 E.盈利性原则11、选择贷款客户进行信用调查时，采用的5C 标准是( ) 。A.品德 B.资本 C.经营能力D.成本 E.状况12、西方商业银行的资产负债管理理论经历的阶段是() 。A.资产负债管理理论B,现金管理理论C.资产管理理论D.负债管理理论 E.商业性贷款理论四、判断题(X)1、从现代商业银行发展经历看，英、美商业银行长期以来走的3/ 5是综合银行传统发展模式。(?)2、商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。(X)3、贷款对象的信用等级越高，银行贷款的风险亦就越高。(X)4、备用信用证属于担保类中间业务。(?)5、资产负债表是反映银行在

9、一定日期资产、负债和所有者权益及其构成情况的会计报表。(X)6、一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。(X)7、当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。(X )8、大额可转让定期存单存款的主要特点是稳定且资金成本较低。(X )9、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款称为损失类贷款。(X)10、一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。(x )11、一级资本包括永久性股本金和公开储备。(X)12、当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。五、计算题1、 已知贴现率为12%， 银行承兑汇票面值为100 万元， 到

10、期日为 2005年 6月 2 日， 贴现日2005年 5月 11 日， 计算贴现利息和实付贴现额?解：贴息=100X 21X (12%/360) = 0.7 (万元)实付贴现额=100-0.7= 99.3 (万元)2、下面为某商业银行的有关数据资料企业贷款 22亿元， 风险权数为 100%； 住房抵押贷款4亿元， 风险权数为50%；企业债券2 5亿元，风险权数为 100%，；对合作银行贷款 2 亿元，风险权数为20%；现金资产6 7 亿元 ， 风险权数为 0%。资本金总额为1 9亿元。试分析该商业银行的资本充足率是否达到了 中华人民共和国商业银行法的要求。解：风险资产=汇资产额*风险权数= 2

11、2*1004*502. 5*1002*206. 7*0%26 9 亿元资本金总额=1. 9亿元资本充足率=资本金总额/风险资产=1.9/26.9= 7.06%中华人民共和国商业银行法要求的资本充足率为 8%,因此没有达 到要求。3、一张5年期、面值为1 000美元，息票率为8%的美国中期国债，如果购入价格为900美元，计算此投资的到期收益率。解：=% 10=六、简述题4 / 51、什么是表外业务，它有哪些特点？答：表外业务是指商业银行从事的，按照通行的会计准则可以不列入 资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改 变银行资产报酬率的经营活动。银行表外业务有狭义和广义之分。 灵 活性大，规模庞大。交易集中，盈亏巨大，透明度低。2、商业银行在贷款定价时应遵循什么原则 ？答：(1)利润最大化原则，(2)扩大市场份额原则，(3)保证贷款安全原则，(4)维护银行形象原则3、商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些？答：(1)同业拆借(2)向中央银行借款(3)转贴现、回购协议、大额可转让存单、欧洲货币市场借款。