2022年资金财务部职责范围

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1、2022年资金财务部职责范围1、建立健全财务管理体系，对财务部的日常管理、年度预算、资金运作、内控体系等进行总体控制。2、主持财务报表与财务预决算的编制工作，分析公司经营财务指标，为公司决策提供有效财务分析。4、对公司税收进行整理筹划与管理。5、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况。2022年资金财务部职责范围（二）1、负责组织财务管理工作，制定和完善财务管理制度和操作流程;2、负责组织全面预算管理、会计核算管理、纳税筹划，促进经营规范化管理;3、负责财务报告、财务分析、管理分析，为各级管理者提供数据分析支持;4、负责资金筹划，强化成本控制意识，提高运营效

2、益。2022年资金财务部职责范围（三）1.负责公司整体财务运营及管理工作、内控体系的完善;参与公司重大的经营决策，并提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制。2.统筹公司资金结算与运营、会计核算，及时报送各类管理报表及分析报告，为管理层提供决策依据。3.主导制定年度财务计划和预算工作并落实实施，负责提供财务数据以及财务分析。_项目财务管理：组织开展项目财务管理，参与项目“四算”，即概算、预算、核算和决算，及时监控和汇报项目风险，跟踪项目应收账款情况。5.税务筹划：负责规划当地税负，合理把控税务风险。6.负责对公司重要经济合同及购销合同的审查，并监督合同的执行，确保企业利益不受损害。7

3、.与工商、税务、银行、中介机构、资本市场监管等相关机构建立和保持良好的协作关系。8.负责部门团队建设及员工培养，制定财务内部相关指标，做好绩效考核管理;协调财务部与其它部门的关系。2022年资金财务部职责范围（四）1、协助上司组织建立健全集团全面预算管理体系，并指导、监督各责任单位按照全面预算管理体系要求落实2、协助上司根据集团中长期发展规划组织中长期财务预测工作，为经营决策提供依据3、协助上司组织编制集团年度预算，并根据年度预算监控经营运作活动4、协助上司组织健全完善集团财务核算体系5、协助上司领导和监督集团会计核算业务的开展，并确保财务工作的合法性和合规性6、协助上司组织财务分析工作，根据

4、经营运作需要提供财务分析报告报表，为经营决策提供财务方面的意见或建议7、协助上司组织制定和落实集团税收筹划方案和工作流程，并指导监督落实情况8、协助上司组织制定和落实集团融资与资金管理策略和方案，负责集团资金运作9、协助上司组织健全完善和落实集团财务监控与预警机制，为董事会/董事长和经营班子有效控制经营风险提供支撑10、协助上司组织对下属公司财务工作的指导和监管工作11、协助上司参与集团经济合同的审核，把控合同的风险点，对公司重大投资、融资、担保、资产剥离、重组资产并购等重大活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制12、协助上司完成集团公司的其他工作。2022年资金财务部职责范围（五）1.按照

5、公司的结账的工作时间表完成供应链业务的结账工作;_组织建设、优化供应链财务核算体系，提升财务处理的规范和效率;3.优化公司运营资本管理，建立应付账款管理和分析体系;4.建立和维护供应链金融方关系，有效降低供应链条资金占用和成本;5.按要求实施供应链融资工作中数据报表提供，相关银行及方案执行性工作;6.推进协同制造供应链等部门经营绩效改进和预算达成复盘。2022年资金财务部职责范围（六）1.负责公司的全面财务会计工作;2.负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法;3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规、制度和核算办法;_分析检查公司财务收支的执行情况;5.审核公司的原始单据和办理日常的会计

6、业务;6.审核财务各项财务报表和报税情况，负责对财务报表进行分析，给运营提供合理化建议;7.不定期检查财务条线各岗位的账务、资金、资产管理情况;8.负责公司审计、汇算清缴和银行授信工作;9.上级交办的其他工作。2022年资金财务部职责范围（七）1.负责控股集团公司财务部门0-1的搭建(包含不限于人才引进、人才面试、人才培训、人才管理);2.负责控股集团公司财务部门0-1的搭建(包含制度、流程、用人标准);3.负责控股集团公司及子公司的财务运营报表管理、企业财务预算、财务年报、日常资金管理及成本控制设计;4.懂得资金规划与测算，能很好的配合企业科学纳税;5.财务部门的日常管理工作，必要时兼顾审计

7、工作;2022年资金财务部职责范围（八）第一章：总则第一条：为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于公司营销，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。第二条。本制度所称应收帐款，包括发出签单赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。具体有应收销货款、预付帐款、其他应收款三个方面的内容。第三条。应收帐款的管理部门为公司的财务部门和营销部门，财务部门负责数据传递、信息反馈、合同的审核归档和应收款的呆坏账清理；营销部门负责客户的联系和款项催收、客户信用额度的确定。第二章：

8、客户资信管理制度第四条：信息管理基础工作的建立由营销部门完成，公司营销部应在的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由销售经理复核签字后一份保存于财务部，一份保存于营销部，营销经理为该档案的最终责任人，客户信息档案包括：a、客户基础资料。即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、业务联系人、财务负责人、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。这些资料是客户管理的起点和基础，由负责该客户的营销员对客户的访问、调查收集b、客户特征：主要包括单位性质、资金情况、口碑、销售能力、发展潜力等；c、业务状况：

9、包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况；d、交易现状。主要包括客户的现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。第五条。客户的基础信息资料由营销员负责收集，凡于本公司交易次数在两次以上，且单次交易额达到_万元人民币以上的均为资料收集的范围，时间期限为达到上述交易额第二次交易后的_月内完成并交营销经理汇总建档。第六条。客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，不予办理离岗、离

10、职手续。第七条。客户的信息资料应根据营销员与相关客户的交往中所了解的情况，随时汇总整理后交营销经理定期予以更新或补充。第八条。实行对客户资信额度的定期确定制，成立由在总经理的主持下成立由副总经理、各店店总、财务经理、营销经理组成的公司资信管理工作小组，按季度对客户的资信额度、信用期限进行一次确定，并维护到系统中去。第九条。“资信管理工作小组”对市场客户的资信状况和销售能力在营销员跟踪调查、记录相关信息资料的基础上进行分析、调查、研究，确定每个客户可以享有的信用额度和信用期限，建立信用额度、期限表，由营销部门和财务部门各备存一份。第十条；初期信用额度的确定应遵循保守原则，根据过去与该客户的交往情

11、况(是否通常按期回款)，及其净资产情况(经济实力如何)，以及其有没有对外提供担保或者跟其它企业之间有没有法律上的债务关系(潜在或有负债)等因素。凡初次赊销信用的新客户信用度通常确定在正常信用额度和信用期限的_%，如新客户确实资信状况良好，须提高信用额度和延长信用期限的必须经“资信管理工作小组”形成一致意见报请总经理批准后方可。第十一条。客户的信用额度和信用期限原则上每季度进行一次复核和调整，公司资信管理工作小组应根据反馈的有关客户的经营状况、付款情况随时予以跟踪调整。第三章：挂账、签单的管理第十二条：合同签订及担保1、新签单挂账客户(一般控制在回款期限_个月内)，由经办营销员报请营销经理同意第

12、一时间交资信管理工作小组审核、总经理批准后与客户签订书面合同及签字样板。签订的合同及签字样板(详见附表)；签单挂账协议及签字样板经营销、财务审核无误后财务部填写签单、挂账通知单(详见附表)，各经营店方可凭单办理签单、挂账手续2、超过信用限额或回款期限的，由经办营销员填写签单挂账延期审批表(详见附表)营销经理签字，经资信管理工作小组审核，报总经理批准。3、未签订合同的，必须有店内中层以上人员担保，具备资格的担保人员填写客户签单、挂账担保书经资信管理工作小组审核，报总经理批准，否则一律不予签单。第十三条：营销员负责每日各自客户签单核对，各店店总负责本店每日所有签单客户的审核、_。如有漏签、代签、冒

13、签、挂账不清时，第一时间及时处理。第十四条。财务部门内主管应收帐款的会计每十天对照信用额度期限表核对一次债权性应收帐款的回款和结算情况，严格监督每笔帐款的回收和结算。及时把应收回来的账款和开出_的录入系统。营销部要随时检查信用的底数，便于及时和营销员沟通，预防因为其他原因导致正常业务开展不顺。第十五条。凡前次签单未在约定时间结算的，除特殊情况下客户能提供可靠的资金担保和店内中层以上人员提供担保外，一律不再允许签单挂账。第十六条。业务员在签定合同时，必须参考信用等级和授信额度来决定签单金额、期限、方式等。第十七条。对信用额度在_万元以上或信用期限在_个月以上的客户，营销经理每月应不少于走访一次；

14、信用额度在_万以上或信用期限在_个月以上的，除营销经理走访外，主管市场的副总经理(在有可能的情况下总经理)每月必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性和结合客户的经营状况、交易状况及时调整信用等级，并根据管理要求填写“客户满意度调查表”。第四章：应收账款监控制度第十八条。财务部门应于月后_日前提供一份当月尚未收款的应收账款明细表，提交给总经理、主管市场的副总经理和营销部。营销部门应于月后_日前上报本月应收账款分析及客户档案、客户考勤、客户拜访、新增客户、流失客户等资料。第十九条。营销部门应严格对照信用额度表和财务部们报来的明细表，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况，对未按期

15、结算回款的客户及时联络和反馈信息给主管副总经理。第二十条。营销员在与客户签定合同或的协议书时，应按照信用额度表中对应客户的信用额度和期限约定签单金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。第二十一条。营销员在外出收帐前要仔细核对客户欠款的正确性，不可到客户处才发现数据差错，有损公司形象。外出前需预先经业务主管同意后才可出去收款；款项收回时营销员需整理已收的帐款，并填写应收帐款回款明细表，第二十二条。清收帐款由营销部门统一安排路线和客户，并确定返回时间，业务员在外清收帐款，每到一客户，无论是否清结完毕，均需随时向业务经理电话汇报工作进度和行程。第二十三条。营销员收帐时应收取应尽量采用

16、电汇方式，电汇到公司制定账户，若收取银行票据时应注意开票日期、票据抬头、印章及其金额是否正确无误，如不符时应及时联系退票并重新办理。若收汇票时需客户背面签名，并查询银行确认汇票的真伪性；如为汇票背书时要注意背书是否清楚，注意一次背书时背书印章是否与汇票抬头一致，背书印章是否为_印章。第二十四条：收取的汇票金额大于应收帐款时未经总经理同意，现场不得以现金找还客户，而应作为暂收款收回，并抵扣下次帐款；第二十五条。属于固定给予优惠折让的客户，各店营销人员上报客户优惠、折让申请表，经公司批准，交公司财务部，未经公司批准擅自给予折让者，罚款_元，并承担全部损失。收款时客户现场反映折让、回款期限、菜品质量

17、、服务等问题，在业务权限内时可立即同意，若在权限外时需立即汇报店总或总经理，并在不超过_个工作日内给客户以答复。第二十六条。营销员在客户消费和清收帐款时不得有下列行为，一经发现，分别给于罚款或者予以开除，并限期补正或赔偿，严重者移交司法部门。1、收款不报或积压收款；2、退单不报或积压退单；3、不依规定图利；4、对外透露企业关键经营信息；5、截留，挪用，坐支货款不及时上缴的；6、收取现金改换承兑汇票的；第五章：坏账管理制度第二十七条。营销员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收，为此，应定期或不定期地对客户进行访问(电话或上门访问，每月不得少于两次)，访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题

18、之日起_日内填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏帐申请书”呈请批准，由业务主管_后提出处理意见，凡确定为坏帐的须报经主管市场的副总经理(总经理)批准后按相关财务规定处理。第二十八条：营销员因疏于访问，未能及时掌握客户的情况变化和通知公司，致公司蒙受损失时，营销员应负责赔偿该项损失第二十九条。营销部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及来往情况，营销人员对于所有的逾期应收帐款，应由各个经办人将未收款的理由，详细陈述于帐龄分析表的备注栏上，以供公司参考，对大额的逾期应收帐款应特别书面说明，并提出清收建议，否则此类帐款将来因故无法收回形成呆帐时，业务人员应负责赔偿_以上的金额。

19、第三十条。营销员发现发生坏帐的可能性时应争取时效速报业务主管，及时采取补救措施，如客户有其他财产可供作抵价时，征得客户同意立即协商抵价物价值，妥为处理避免更大损失发生。但不得在没有担保的情况下，再次允许该客户签单挂账。否则相关损失由营销员负责全额赔偿。第三十一条。“坏帐申请书”填写一式三份，有关客户的名称、签单人姓名、欠款金额、_、单位负责人姓名、营业地址等，均应一一填写清楚，并将申请理由的事实，不能收回的原因等，做简明扼要的叙述，经营销经理、店总批准后，连同帐单或差额票据转交公司财务报总经理处理。第三十二条。凡发生坏帐的，应查明原因，如属业务人员责任心不强造成，于当月份计算业务人员销售成绩时

20、，应按坏账金额的_%先予扣减业务员的业务提成。第六章：应收账款交接制度第三十三条。营销人员岗位调换、离职，必须对经手的应收帐款进行交接，监交人为所属上级领导，凡营销人员调岗，必须先办理包括应收帐款、客户资料等在内的工作交接，交接未完的，不得离岗，交接不清的，责任由交者负责，交接清楚后，责任由接替者负责；凡离职的，应在_日向公司提出申请，批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其薪资和离职补贴不予发放，由此给公司造成损失的，将依法追究法律责任。离职交接依最后在交接单上批示的生效日期为准，在生效日期前要交接完成，若交接不清又离职时，仍将依照法律程序追究当事人的责任。第三十四条。营销员提出离职

21、后须把经手的应收帐款全部收回或取得客户付款的承诺担保，若在一个月内未能收回或取得客户付款承诺担保的就不予办理离职。第三十五条。离职营销员经手的坏帐理赔事宜如已取得客户的书面确认，则不影响离职手续的办理，其追诉工作由接替人员接办。理赔不因经手人的离职而无效。第三十六条：“离职移交清单”至少一式三份，由移交、接交人核对内容无误后双方签字，并监交人签字后，移交人一份，接交人一份，公司档案存留一份；第三十七条：营销人员接交时，应与客户核对帐单，遇有疑问或帐目不清时应立即向主管反映，未立即呈报，有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任；第三十八条：公司各级人员移交时，应与完成移交手续并经主管认可后，方可办理相关的离职、调动手续第三十九条：营销人员办交接时由业务主管监督；移交时发现有_公款、短缺物品、现金、票据或其他凭证者，除限期赔还外，情节重大时依法追诉民、刑事责任；第四十条。第11页共11页