企业年度工作报告格式文本及编制说明

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1、企业年度工作报告格式文本及编制说明（2013年度）国有企业监事会工作办公室 制定目 录封面式样1扉页式样2封面代码3目录式样4正文内容7一、企业基本情况8二、经营管理和改革发展主要情况9三、生产经营及财务效益情况10四、全面风险管理情况13五、出资人重点关注事项14六、境外国有资产运营及监管情况15七、违法违纪违规事项披露16八、领导班子履职情况17附件内容18附件一：资本结构及持有人情况19附件二：负责人情况20附件三：员工情况22附件四：组织结构情况23附件五：母、子公司及所属单位清单25附件六：重大投资情况27附件七：重大诉讼情况29附件八：接受有关部门审计（检查）情况30附件九：重要会

2、议清单31附件十：重要文件清单32附件十一：支持配合监管工作情况33附件十二：其他内容35编制说明36总体编制说明37正文编制说明39附件编制说明57封面式样密级期限公司2013年度工作报告年月扉页式样企 业 年 度 工 作 报 告（2013年度）填报单位名称： （公章）填 报 日 期： 年 月 日封面代码企业名称组织形式密级期限填报工作负责人职务填报工作负责部门填报工作联系人职务固定电话移动电话本企业代码上一级企业（单位）代码集团企业（公司）总部代码目录式样目 录企业法定代表人声明5报送企业年度工作报告企业名单6正文7一、企业基本情况8二、经营管理和改革发展主要情况9三、生产经营及财务效益情

3、况10四、全面风险管理情况13五、出资人重点关注事项14六、境外国有资产运营及监管情况15七、违法违纪违规事项披露16八、领导班子履职情况17附件18附件一：资本结构及持有人情况19附件二：负责人情况20附件三：员工情况22附件四：组织结构情况23附件五：母、子公司及所属单位清单25附件六：重大投资情况27附件七：重大诉讼情况29附件八：接受有关部门审计（检查）情况30附件九：重要会议清单31附件十：重要文件清单32附件十一：支持配合监管工作情况33附件十二：其他内容34 企业法定代表人声明（式样）国有重点大型企业监事会：公司已按照企业年度工作报告编制要求，本着实事求是的原则编制了本报告，没有

4、应披露未披露的信息。报告内容均真实、完整，没有任何不实、隐瞒。特此声明。法定代表人（签名）年 月 日 报送企业年度工作报告企业名单（式样）经与派驻本企业监事会沟通，本集团公司2013年度应报送企业年度工作报告（ ）家，实际报送企业年度工作报告（ ）家（注：实际报送差异说明）。其中，境内企业（ ）家、境外企业（ ）家；各级金融子企业（ ）家；各级上市公司（ ）家；三级以下（含三级）子企业（ ）家。其中，本年度新增（ ）家，减少（ ）家，净增加/减少（ ）家。具体企业名单如下：序号企业名称企业代码企业级次类别备注注：本表仅由中央企业总部填写。 一 一 正文内容 一一、企业基本情况（一）企业概况1历

5、史沿革2本年度企业大事记（二）经营范围及生产经营能力情况1经营范围及本年度变动情况2主业范围及本年度变动情况3生产经营能力及本年度变动情况（三）战略规划、主要业务发展规划情况1规划目标及主要举措2规划滚动调整情况3规划执行情况（四）下一年度主要工作计划1下一年度生产经营目标2下一年度重点工作安排二、经营管理和改革发展主要情况（一）经营管理和改革发展的新举措及成效1改制重组及业务整合2营销管理与品牌建设3产权管理4全面预算管理5人力资源管理6自主创新及科技投入7产业链与客户管理8质量管理9安全生产10节能减排11全面信息化建设12社会责任管理13法律事务管理14企业党建及文化建设（二）经营管理和

6、改革发展存在的主要问题及原因（三）企业持续发展能力分析1行业地位及作用2核心竞争力分析三、生产经营及财务效益情况（一）生产经营及财务效益总体情况1本年度生产经营总体情况2主要资产或经营业务的区域分布情况区域单位或项目名称规模指标效益指标区域一单位（或项目）1单位（或项目）2区域二单位（或项目）1单位（或项目）2（二）分板块生产/经营情况板块1：业务板块生产/经营情况单位2011年2012年2013年2013年同比增速（%）生产经营指标1生产经营指标212013年各生产经营指标增减变动的主要原因22011-2013年各指标变动趋势及主要影响因素板块2：业务板块（三）经济效益情况12013年度经济

7、效益指标变动原因分析22011-2013年经济效益指标变动趋势及影响因素32013年度分板块效益情况分析主板块细分板块单位2013年度营业收入占比2013年度营业成本占比2013年度毛利占比板块1细分板块1细分板块2板块2合计100%100%100%42013年度所属企业亏损面、亏损业务情况及原因（四）资产负债及权益情况12013年末资产负债指标变动原因分析22011-2013年资产负债指标变动趋势及影响因素（五）经营绩效情况12013年经营绩效指标变动原因分析22011-2013年经营绩效指标变动趋势及影响因素（六）国内外对标情况1企业对标整体情况2企业运营模式对标分析3企业主要指标对标分析

8、表1：2012年度企业运营情况对标表单位本企业国内对标国际对标企业1企业2企业1企业2总资产2012年万元2011年万元营业收入2012年万元2011年万元营业成本2012年万元2011年万元利润总额2012年万元2011年万元净利润2012年万元2011年万元生产经营指标12012年2011年注：本企业数据采用企业财务决算数据。详细分析对标结果，企业的优势和差距，并注明对标数据来源。表2：2013年1-月企业运营情况对标表四、全面风险管理情况（一）重大经营风险和财务风险分析描述对企业经营目标和持续发展可能产生重要影响的风险因素，分析风险产生原因，说明风险发生后给本企业带来的影响。风险因素包括

9、但不限于以下内容：1战略风险分析2财务风险分析3市场风险分析4运营风险分析5法律风险分析6其他风险分析（二）风险管理策略、解决方案及成效1风险管理策略2风险解决方案3风险管理工作成效五、出资人重点关注事项（一）中央八项规定贯彻落实情况（二）保增长工作开展情况（三）企业管理提升活动开展情况（四）内部控制体系建设及执行情况（五）企业业务招待费管理情况（六）企业负责人职务消费管理情况（七）全员业绩考核工作开展情况（八）工资总额预算（或工效挂钩方案）执行情况（九）子企业及股权处置情况（十）战略性新兴产业布局及发展情况（十一）出资人重点关注的其他事项六、境外国有资产运营及监管情况（一）境外国有资产的形成

10、及分布情况1境外国有资产的发展历程2境外国有资产的整体情况3境外国有资产的分布状况（二）境外投资及境外国有资产运营情况1境外投资总体情况2本年度新增境外投资情况3境外重点投资项目情况4境外国有资产运营及财务效益情况（三）境外国有资产监管情况1境外国有资产监管总体情况2境外突发事件管理工作情况3对外承包工程管理情况（四）企业国际化经营面临的风险及应对措施七、违法违纪违规事项披露本年度处理企业及个人违法案件共（ ）件；查处违纪案件共（ ）件；受到工商、税务、质检和环保等执法部门和行业监督部门提醒或处罚等事项共（ ）件。总计处分（ ）人，其中，涉及（ ）名中层及以上经营管理人员。有关简要案情及处理情

11、况如下：（一）公司(人员)违反案1案件主要情况及性质2案件处理情况及结果（二）公司(人员)违反案 八、领导班子履职情况（一）企业领导班子履职情况1党委（党组）、经理层领导班子履职情况及履职效果2董事会履职情况及履职效果（二）“三重一大”决策制度和程序执行情况1“三重一大”决策制度的建立完善情况2“三重一大”决策制度的执行落实情况3“三重一大”决策制度的监督情况二 二 二附件内容 二 二附件一：资本结构及持有人情况金额单位：万元序号持有人上年末实收资本本年末实收资本注册地注册资本性质主营业务比例（%）金额比例（%）金额资本结构变动情况说明附件二：负责人情况（一）企业负责人总体情况1董事会、监事会

12、、党委（党组）、经理层人员构成情况。2本年度董事会、监事会、党委（党组）、经理层人员调整变动情况，其中，离任（ ）人，新任（ ）人。说明离任人员离职岗位、离任原因、离任时间、批准程序等。3企业负责人简况表序号姓名性别出生年月职务任现职时间学历毕业院校及专业1（二）董事会成员姓名性别出生年月职务任现职时间学历毕业院校及专业分管工作：工作简历：（三）监事会成员姓名性别出生年月职务任现职时间学历毕业院校及专业分管工作：工作简历：注：监事会成员指监事会所有组成人员，中央企业总部包括职工监事。（四）党委（党组）成员姓名性别出生年月职务任现职时间学历毕业院校及专业分管工作：工作简历：（五）经理层成员姓名性

13、别出生年月职务任现职时间学历毕业院校及专业分管工作：工作简历：（六）其他成员姓名性别出生年月职务任现职时间学历毕业院校及专业分管工作：工作简历：附件三：员工情况单位：人类 别本部全公司上年末本年末上年末本年末年末从业人员人数年末职工人数其中：年末在岗职工人数年末离退休人数年末不在岗职工人数学 历本部全公司上年末本年末上年末本年末硕士及以上本科专科中专及以下合计附件四：组织结构情况（一）组织结构变动情况1说明本年度企业各层级公司变化情况。2截至本年底，本企业共分（ ）级，除母公司外共有各级子企业（ ）家，其中二级子企业（ ）家，三级子企业（ ）家，四级子企业（ ）家，五级子企业（ ）家，六级子企

14、业（ ）家，七级子企业（ ）家；有分公司（ ）家；事业单位（ ）家；各级境外单位（ ）家，其中境外子企业（ ）家，其中纯境外子企业（ ）家；各级金融子企业（ ）家；各级控股上市公司（ ）家。（二）组织结构图 公 司 公 司 公 司 公 司 单 位 单 位公司名称全资子企业控股子企业分公司事业单位母公司内设部门名称注：本图仅由中央企业总部和重要子企业分级次绘制所属各级子企业、分公司和事业单位。附件五：母、子公司及所属单位清单（一）境内分、子企业及所属单位清单金额单位：万元类型序号公司（单位）名称占该公司股权（%）资产总额所有者权益营业收入利润总额净利润从业人员（人）注册地所在地法定代表人是否纳入

15、合并范围本部子企业分公司事业单位（二）全级次境外单位清单金额单位：万元序号公司（单位）名称级次占该公司股权（%）资产总额所有者权益营业收入利润总额净利润从业人员（人）所在地成立时间类型类别法定代表人离岸公司个人代持是否纳入合并范围其中：中方员工人数注：本表仅由中央企业总部分级次填列。本部分列示企业家数与附件四相关家数保持一致。（三）全级次金融类子企业清单金额单位：万元序号公司（单位）名称级次占该公司股权（%）资产总额所有者权益营业收入利润总额净利润从业人员（人）所在地法定代表人是否纳入合并范围注：本表仅由中央企业总部分级次填列。本部分列示企业家数与附件四相关家数保持一致。（四）全级次控股上市公

16、司清单金额单位：万元序号企业名称级次所属行业证券代码证券简称初始投资金额持股数量（万股）占该公司股权（%）所在地是否纳入合并范围注：本表仅由中央企业总部分级次填列。本部分列示企业家数与附件四相关家数保持一致。附件六：重大投资情况（一）重大投资项目情况1重大投资总体情况2重点关注项目投资情况（二）重大投资管控情况1重大投资管理制度建设及执行情况2重大投资存在的主要问题和风险（三）对外长期股权投资情况金额单位：万元序号被投资企业名称所属行业所在地区年末股权比例（%）投资成本年末账面余额本年账面投资收益本年实际收到投资收益经营状况12小计（四）并购及无偿划入企业情况金额单位：万元序号被并购及无偿划入

17、企业名称企业性质所属行业所在地区并入方式是否主业评估净资产价值支付价格形成商誉所占股权比例(%)营业总收入利润总额职工人数12附件七：重大诉讼情况本年度共处理各类诉讼案件（ ）件，总计涉案金额（ ）万元，其中，刑事诉讼（ ）件、经济诉讼（ ）件；涉案金额5000万元以上的（ ）件，1000-5000万元的（ ）件，1000万元以下的（ ）件。其中，重大诉讼案件简要案情及处理情况如下：重大诉讼序号涉案时间涉案单位案件名称起诉/被诉标的金额（万元）基本情况1.本年度新发生尚未终结起2.本年度新发生已经终结起3.以前年度发生尚未终结起4.以前年度发生本年终结起附件八：接受有关部门审计（检查）情况（一

18、）企业接受外部审计（检查）情况本年度共接受外部审计（检查）（ ）次，其中：国资监管部门检查（ ）次，审计部门检查（ ）次，财政部门检查（ ）次，税务部门检查（）次。有关审计（检查）情况如下：1公司接受审计（检查）简要说明被审计（检查）企业名称、外部审计（检查）部门名称、起止时间、审计（检查）原由及内容、审计（检查）结论及处理意见等。2公司接受审计（检查）（二）企业开展内部审计（检查）情况本年度共开展内部审计（检查）（ ）次，其中：部门对公司检查（ ）次，对公司检查（ ）次，。有关审计（检查）情况如下：1部门审计（检查）公司简要说明被审计（检查）企业名称、内部审计（检查）部门名称、起止时间、审计

19、（检查）原由及内容、审计（检查）结论及处理意见等。2部门审计（检查）公司附件九：重要会议清单序号会议时间会议名称主要议题决议编号/存档文号监事会是否列席注：本部分内容仅由中央企业总部和重要子企业填写。附件十：重要文件清单（一）重要发文清单（上行文）序号发文时间文号发往单位文件标题发文单位密级注：本表仅由中央企业总部和重要子企业填写。（二）重要发文清单（下行文）序号发文时间文号发往单位文件标题发文单位密级注：本表仅由中央企业总部和重要子企业填写。（三）重要收文清单序号收文时间文号印发时间文件标题发文单位密级注：本表仅由中央企业总部和重要子企业填写。附件十一：支持配合监管工作情况（一）支持配合监事

20、会工作情况1支持配合监事会工作机构情况2支持配合监事会工作制度情况3支持配合监事会工作事项执行情况4监事会监督检查成果整改落实情况（二）其他整改事项落实情况1中央企业综合分析会议整改通知事项落实情况2经济责任审计整改落实情况3国资委财务决算批复意见整改情况4中央企业巡视工作反馈意见整改情况（三）企业监事会工作情况表中央企业总部是否建立专职机构推动开展本企业系统内的监事会工作是/否二级子企业(不含上市公司)监事会设立形式户数监事构成情况开展监事会工作较好的子企业（每项至少列举1户）人数其中:专职集团公司派出二级企业内设未设立监事会但由企业总部派出监事控股上市公司上市公司级次户数监事构成情况开展监

21、事会工作较好的子公司（每项至少列举1户）上级股东派出（户）上市公司内部产生（户）二级公司三级及以下公司 注：本表仅由中央企业总部填写。附件十二：其他内容（一）享受的特殊（优惠）政策（二）本年度企业章程修改情况（三）其他三 三三 编制说明 三 三总体编制说明一、封面及扉页1“封面”：由集团公司结合自身特点统一制作，内容包括但不限于集团公司或子企业名称、报告年份、填报日期等信息。2“扉页”：为封面后第一页，需加盖企业公章。3“密级及期限”：按照中华人民共和国保守国家秘密法、关于印发中央企业商业秘密保护暂行规定的通知（国资发201041号）及相关规定，根据报告内容，由企业确定密级及期限。其中，中央企

22、业商业秘密的密级标注统一为“核心商密”、“普通商密”；国家秘密的密级标注统一为“绝密”、“机密”、“秘密”；非国家秘密或商业秘密不标注或标注为“内部资料”。密级及期限标注在封面左上角，应与封面代码中密级及期限的标注统一，密级和期限之间用“”隔开，中间不插入空格或其他字符。二、封面代码1“组织形式”：根据企业在工商行政管理部门注册登记的类型及有关性质填列。具体包括：10公司制企业（11国有独资公司、12其他有限责任公司、13上市股份有限公司、14非上市股份有限公司），20非公司制企业（21非公司制独资企业、22其他非公司制企业），30事业单位，40其他。国有独资的有限责任公司选“公司制企业”中的

23、“11国有独资公司”填列，一人有限等有限责任公司选“12其他有限责任公司”填列。2企业代码中集团公司总部（一级）在填报集团企业报告时，“本企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”均按集团公司代码填列，“上一级企业（单位）代码”不填；当本企业为集团公司二级企业时，“上一级企业（单位）代码”与“集团企业（公司）总部代码”相同。3“填报工作负责人”：总体协调支持配合监事会工作的企业负责人。三、目录及名单1企业年度工作报告需制作目录，电子版需制作带有超级链接功能的目录。2“报送企业年度工作报告企业名单”：中央企业总部作为一级，填列在第一行；类别栏填写“境内”或“境外”，若为金融类子企业填写“境内金融”

24、或“境外金融”。本年新增填报企业在备注栏填写“新增”。注明实际报送报告名单与备案名单之间的差异。四、其他要求1企业年度工作报告应采用A4纸打印装订。2企业年度工作报告正文一级标题采用三号黑体，二级标题采用三号楷体，正文采用三号仿宋体。附件可根据内容适当调整字号，并保持相对统一。3相关部分内容不涉及本企业或经与派驻本企业监事会沟通无需填报的，请保留标题名称并注明“无”或“经与派驻本企业监事会沟通，此部分内容无需上报”。正文编制说明正文一、企业基本情况1“历史沿革”：简要介绍企业概况，包括企业性质、注册资本金、成立时间、背景等；分阶段概述企业发展及变革情况，重点说明改组、改制中企业变化情况。“本年

25、度企业大事记”：填写本年度经营过程中发生的，对企业发展有重要影响的事件，如“三重一大”事项等。本部分内容可分类填写，如分成外部合作、重要会议、重大项目、内部管理、领导视察、荣誉奖励等部分填写。2“经营范围及本年度变动情况”：根据企业营业执照，填写企业经营范围，并说明本年度变化情况。“主业范围及本年度变动情况”：填写国资委批复的企业主业范围，并说明本年度变化情况。此项仅由中央企业总部填写。“生产经营能力及本年度变动情况”：分别按业务板块/产品填写企业各业务/产品发展规模、产能等情况，说明本年度变化情况。可以表格形式详细填列。3“规划目标及主要举措”：根据中央企业发展战略和规划管理办法（试行）（国

26、资委令第10号）、关于开展中央企业“十二五”发展规划编制工作的通知（国资厅发规划200958号）等有关规定，概述企业“十二五”规划目标及采取的主要举措。“规划滚动调整情况”：根据关于认真做好中央企业2012-2014年滚动规划编制工作的通知（国资厅发规划201195号），概述企业2012-2014年滚动规划，并说明本年度调整情况及原因。“规划执行情况”：概述企业主要规划目标执行完成情况等。4“下一年度生产经营目标”：概述企业下一年度计划实现的生产经营具体目标。“下一年度重点工作安排”：概述企业下一年度工作思路、工作重点和工作安排；分项列示拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的重大新项目及资金

27、来源等。正文二、经营管理和改革发展主要情况1“经营管理和改革发展的新举措及成效”：围绕企业本年度重点工作，结合“中央企业十二五发展规划纲要”和企业发展面临的新形势、新任务，结合企业自身特点，突出重点。内容表述上应区别于一般的工作总结、经验介绍和新闻报道，要围绕主题，突出创新点，不必面面俱到。企业可以根据实际情况，对14点内容进行增减调整，并说明理由。“改制重组及业务整合”：本年度企业改制重组情况，内部各产业、各板块业务整合与结构调整情况；推进业务调整重组的思路及安排。“营销管理与品牌建设”：本年度企业营销管理政策、营销管理规划及执行情况，品牌建设规划及实施情况等。“产权管理”：根据企业国有产权

28、转让管理暂行办法（国资委、财政部令第3号）等有关规定，填写企业国有产权登记、转让、置换等工作开展情况。“全面预算管理”：根据中央企业财务预算管理暂行办法（国资委令第18号）、关于进一步深化中央企业全面预算管理工作的通知（国资发评价2011167号）、关于2013年度中央企业预算编制工作指导意见等有关规定及要求，填写企业全面预算的编制、执行、跟踪、控制等情况。“人力资源管理”：本年度企业人力资源管理战略规划、制度建设、管理措施（招聘、培训、薪酬）等情况。“自主创新及科技投入”：根据关于印发关于加强中央企业科技创新工作的意见的通知（国资发规划201180号）等有关规定，填写本年度企业自主创新情况、

29、专利情况、科技投入金额、研发金额、产学研转化情况等。“产业链与客户管理”：分析企业所处的产业链环节，与产业链上下游各环节之间的关联情况；企业内部各业务板块的上下游关系，产业链发展定位及思路；分板块说明主要客户及供应商管理情况，包括主要客户/供应商名称、涉及的产品/服务类型、销售额/营业额、采购额等。可列表说明。“质量管理”：本年度企业质量规划、质量保证制度、质量管理措施、质量目标实现情况等。“安全生产”：根据国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知（国发201023号）、国务院关于坚持科学发展安全发展促进安全生产形势持续稳定好转的意见（国发201140号）、中央企业安全生产监督管理暂行办法（

30、国资委令第21号）、中央企业安全生产禁令（国资委令第24号）、国资委关于加强中央企业安全生产工作的紧急通知（国资发综合201348号）等有关规定及要求，填写本年度安全生产事故发生次数，重大事故伤亡人数、损失情况、处理和责任追究情况，安全生产培训、执行、检查等情况。“节能减排”：根据国务院关于印发节能减排“十二五”规划的通知（国发201240号）、中央企业节能减排监督管理暂行办法（国资委令第23号）等有关规定及要求，填写企业“十二五”节能减排目标，本年度节能减排采取的主要措施、取得的成效及存在的问题等。“全面信息化建设”：根据关于加强中央企业信息化工作的指导意见（国资发20078号）、关于进一步

31、推进中央企业信息化工作的意见（国资发2009102号）、关于加强“十二五”时期中央企业信息化工作的指导意见（国资发201293号）等有关规定及要求，填写企业“十二五”信息化规划目标，本年度企业全面信息化建设采取的主要措施及取得的成效等。“社会责任管理”：根据关于印发关于中央企业履行社会责任的指导意见的通知（国资发研究20081号）等有关规定及要求，填写本年度企业履行社会责任情况，如慈善捐赠、污染治理等。“法律事务管理”：根据国有企业法律顾问管理办法（国资委令第6号）等有关规定及要求，填写本年度企业法律事务管理制度建设、法律事务管理体系建设、人员配备及培训等情况。“企业党建及文化建设”：填写本年

32、度企业党的制度建设、执行及变化情况，党的组织机构变动情况。根据关于加强中央企业企业文化建设的指导意见（国资发宣传200562号），填写本年度企业文化建设情况。2“经营管理和改革发展存在的主要问题及原因”：问题分析应具体、全面，原因揭示应深入、客观，避免笼统空泛。字数不少于1500字。3“企业持续发展能力分析”：对企业持续发展能力进行客观分析及综合评价，内容包括但不限于行业地位及作用、核心竞争力分析等。“行业地位及作用”：简述企业主营业务发展、品牌建设情况，主要产品产能、产销量及市场份额、市场地位，行业影响力、控制力等。“核心竞争力分析”：结合企业自身特点，分析企业核心业务、核心竞争能力、持续发

33、展能力等，并简要说明影响企业核心竞争力的主要因素。本部分字数不少于1500字。正文三、生产经营及财务效益情况1本部分涉及的本企业本年度相关财务数据均采用报送国资委评价局的财务快报数据，2011-2012年数据采用企业财务决算数据。2生产经营指标选择：结合本企业整体战略及业务发展战略、所处行业地位及市场供求关系等情况，选取企业主要业务板块中主要生产经营指标进行分析说明，并注明具体指标名称。包括但不限于主要产品的产量、业务营业量、销售量、出口额、进口额、原材料费用、能源费用等。3“本年度生产经营总体情况”：概述企业总体及各业务板块生产经营情况，总体利润实现/亏损情况，资产负债构成情况等，并分别说明

34、增减变动的主要原因。“主要资产或经营业务的区域分布情况”：说明企业主要资产或经营业务的区域分布状况，可分业务板块、经营区域、经营类型等填写；其中，境外资产或经营业务区域分布情况仅作概述，具体情况在正文六中详细介绍；企业可根据实际情况，对表格进行适当调整，也可以图形展现。“规模指标”：企业自行选择资产或经营规模指标填写，并注明具体指标名称。“效益指标”：企业自行选择效益指标填写，并注明具体指标名称。4“分板块生产/经营情况”：按各业务板块，分别编制生产/经营情况表，并分别说明指标变动原因及2011-2013年变动趋势，注明业务板块具体名称。5“经济效益情况”：以表格形式填列2011年度、2012

35、年度、2013年度主要经济效益指标及2013年同比增速。主要经济效益指标包括但不限于：营业收入、主营业务收入、营业成本、主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用、公允价值变动收益、投资收益、营业利润、营业外收入、营业外支出、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润等。分析2013年度各指标变动原因、近三年变动趋势及主要影响因素、分板块效益情况等，并说明2013年度所属企业亏损面及原因。“2013年度分板块效益情况分析”：说明2013年度收入结构、成本结构和利润结构情况，并分析近三年变化趋势及原因。可以图形展现。收入结构为各业务板块营业收入在企业总收入中的占比情况，成本结构为各业务板块营业

36、成本在企业营业总成本中的占比情况，利润结构为各业务板块毛利在企业总毛利中的占比情况。6“资产负债及权益情况”：以表格形式填列2011年末、2012年末、2013年末主要资产负债及权益指标，以及2013年末同比增速。主要资产负债及权益指标包括但不限于：资产总额、流动资产、货币资金、交易性金融资产、应收账款净额、存货、负债总额、流动负债、银行借款、短期借款、所有者权益总额、归属于母公司的所有者权益总额等。分析2013年末各指标变动原因、近三年变动趋势及主要影响因素等。7“经营绩效情况”：以表格形式填列2011年、2012年、2013年主要经营绩效指标及2013年同比增长（百分点/次）。主要经营绩效

37、指标包括但不限于：经济增加值、净资产收益率（不含少数股东权益）、主营业务利润率、成本费用利润率、总资产周转率（次）、流动资产周转率（次）、资产负债率、速动比率、主营业务收入增长率、技术投入比率等。分析2013年各指标变动原因、近三年变动趋势及主要影响因素等。8“国内外对标情况”：各企业根据实际情况，参考自身所处行业和企业发展战略，选取国内外同行业先进企业进行对标，并分别注明对标企业的名称。原则上综合性企业应选取综合性对标企业进行对标，也可分业务板块选取专业性公司进行对标；专业性企业应选取专业性对标企业进行对标。“企业对标整体情况”：说明对标企业选择标准、理由、竞争的优劣势以及对标分析结论等情况

38、。“企业运营模式对标分析”：分析本企业与对标企业在运营、管控、商业模式等方面的对比情况。“企业主要指标对标分析”：要求对2012年度和2013年上半年运营情况分别进行对标。根据实际情况，鼓励使用2013年全年数据或1-11月数据进行对标，并在表头注明对标时间。对标部分内容仅由中央企业总部和重要子企业填写。9企业应与派驻本企业监事会沟通，纳入重点分析的业务板块及具体指标项可根据派驻本企业监事会要求适当调整，并在相应位置注明。10集团公司汇总反映集团本部和所属各级子企业、分公司和事业单位的生产经营及财务效益情况，子企业汇总填写其本部和下属企业的情况。正文四、全面风险管理情况1本部分根据中央企业全面

39、风险管理指引（国资发改革2006108号）、关于2013年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知（国资厅发改革201289号）相关规定及要求填写。2“重大经营风险和财务风险分析”：按风险类别，逐一分析风险源、风险成因、风险发生后对企业目标的影响等。企业可以根据实际情况，对风险内容进行增减调整，并说明理由。可按风险重要性排序填列，并简要说明。3“战略风险”：如投资风险、政策风险、战略管理风险（战略规划风险、战略实施风险、战略调整风险）、宏观经济风险、产业结构风险、改制风险、并购重组风险（估值与定价风险、尽职调查风险、执行与整合风险）、公司治理风险、组织结构风险、集团管控风险、社会责任风险、企

40、业文化风险、公共关系风险（政府关系风险、媒体关系风险、危机沟通风险、社会舆情风险）、业务合作伙伴风险（关系风险、信用风险）等。4“财务风险”：如现金流风险（融资风险、资金短缺风险、债务风险、应收/预付账款风险）、资金管理风险、预算管理风险、会计与报告风险、成本费用风险、担保风险、税务管理风险、关联交易风险、资本运作风险等。5“市场风险”：如竞争风险、价格风险、汇利率风险、市场供求风险（供应风险、需求风险）、衍生品交易风险、市场营销风险、行业前景风险、客户风险（客户信用风险、关系维护风险）、品牌与声誉风险等。6“运营风险”：如产品风险（产品结构风险、产品生命周期风险、产品质量风险）、存货风险、资

41、产管理风险（不良资产风险、无形资产风险等）、技术风险（技术变革风险、技术停滞落后风险、技术引进风险、技术创新风险）、研发风险（产品研发风险、技术研发风险）、工程项目管理风险（工程设计风险、工程造价风险、工程招投标风险、工程分包风险、工程进度风险、工程安全风险等）、信息系统风险、运行控制风险、稳定风险、新业务开发风险、退市风险、执行力风险、采购风险、生产管理风险、销售风险、供应链风险、物流管理风险、贸易风险、资源保障风险、保密风险、健康安全环保风险、人力资源风险、审计监察风险、其他项目管理风险等。7“法律风险”：如合同管理风险、法律纠纷风险、合规风险、知识产权风险、重大决策法律风险等。8“风险管

42、理策略”：说明企业采用的风险管理工具的总体策略，对每项重大风险的风险偏好、风险承受度，据此确定的风险预警指标等。9“风险解决方案”：说明每项重大风险的管理现状（已有的相关制度、流程、控制措施的设计与执行情况）、责任主体、拟采取的应对措施、风险管理工具、应急处理计划等。10“风险管理工作成效”：指企业本年度风险管理计划完成情况及重大风险的管理效果。11本部分内容不包括“走出去”面临的风险，有关企业“走出去”及国际化经营面临的风险及应对措施在正文六集中反映。正文五、出资人重点关注事项1“中央八项规定贯彻落实情况”：根据关于中央企业深入学习贯彻中央政治局改进工作作风密切联系群众八项规定精神的通知（国

43、资党委2012271号）等要求，填写企业贯彻落实中央八项规定的情况及解决的实际问题。2“保增长工作开展情况”：围绕2013年度经营业绩考核目标，填写企业2013年保增长任务完成情况及存在的主要问题。其中，盈利企业反映保增长目标落实情况、效益变动情况；亏损企业反映减亏脱困、破产重组情况。3“企业管理提升活动开展情况”：根据关于中央企业开展管理提升活动的指导意见（国资发改革201223号）、关于做好2013年中央企业管理提升活动有关工作的通知（国资厅发改革20139号）等要求，填写企业管理提升活动的开展情况。4“内部控制体系建设及执行情况”：根据财政部等五部委印发的企业内部控制基本规范和配套指引、

44、关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知（国资发评价201268号）等有关要求，分内部控制体系建设情况、内部控制体系实施情况、内部控制有效性评价等三部分填写。5“企业业务招待费管理情况”：企业制订完善集团总部和所出资企业业务招待费管理制度情况，指导所出资企业建立健全相关管理制度情况；2013年度业务招待费实际使用情况及预算执行情况等。6“企业负责人职务消费管理情况”：根据关于印发中央企业负责人职务消费管理暂行规定的通知（国资发分配2011159号）和关于印发中央企业负责人公务用车管理暂行规定的通知（国资发分配2011209号）等要求，填写企业负责人职务消费管理办法和制度的制定及执行情况。

45、其中，企业业务招待费管理相关情况在“（六）企业业务招待费管理情况”集中反映。7“全员业绩考核工作开展情况”：根据关于印发关于进一步加强中央企业全员业绩考核工作的指导意见的通知（国资发综合2009300号）、关于印发中央企业全员业绩考核情况核查计分办法的通知（国资发综合2010115号）及关于印发关于进一步加强中央企业负责人副职业绩考核工作的指导意见的通知（国资发综合20129号）等有关规定，填写企业全员业绩考核工作的开展情况，包括对副职的业绩考核工作情况。8“工资总额预算（或工效挂钩方案）执行情况”：根据关于印发中央企业工资总额预算管理暂行办法的通知（国资发分配201072号）、国资委关于印发

46、中央企业工资总额管理暂行办法实施细则的通知（国资发分配2012146号）等有关规定，填写企业工资总额预算制定情况、工资总额预算执行及调整情况。未实行工资总额预算管理的企业，填写工效挂钩方案制定及执行情况。9“子企业及股权处置情况”：填写本年度企业对所属子企业及对外参股投资等低效、无效资产的清理、处置情况，不包括集团内部企业之间的子企业及股权出售、转让或无偿划转行为。10“战略性新兴产业布局及发展情况”：填写公司战略规划中有关战略性新兴产业的内容；已有投资或已形成产业，简要描述投资或产业方向、规模、经营业绩情况等；尚未投资的，简要描述战略规划、拟投资金额和预计效益情况等。11“出资人重点关注的其

47、他事项”：根据企业实际及监事会要求，可填写大宗商品经营业务及风险防范情况、重大突发事件和危机处理工作情况、垫资业务和高风险委托贷款等情况，以及国资委及监事会重点关注的其他事项。“大宗商品经营业务及风险防范情况”：根据关于进一步加强中央企业大宗商品经营业务风险防范有关事项的紧急通知（国资发评价201331号）要求，填写石油、煤炭、钢材、有色金属、化工、铁矿石、粮食等大宗商品经营中的风险隐患和重大损失等。“重大突发事件和危机处理工作情况”：包括重大安全生产责任事故、重大环境污染责任事故、舆论焦点事件情况及处理工作情况。“垫资业务和高风险委托贷款等情况”：包括融资性贸易、垫资性业务和风险高的委托贷款

48、等现状，以及风险防范情况。正文六、境外国有资产运营及监管情况1本部分根据中央企业境外国有资产监督管理暂行办法（国资委令第26号）、中央企业境外国有产权管理暂行办法（国资委令第27号）、中央企业境外投资监督管理暂行办法（国资委令第28号）等有关规定及要求填写。2“境外国有资产的发展历程”：分阶段概述境外国有资产的发展及变革情况。“境外国有资产的整体情况”：说明境外国有资产规模、效益及其变动等整体情况；列明全级次境外单位户数，与附件五相关内容保持一致。“境外国有资产的分布状况”：分业务板块、经营区域、经营类型等填写，说明境外单位分布、业务结构和收入结构等情况。区域分布按照境外单位所在国家（或地区）

49、分类说明。3“境外投资总体情况”：包括累计投资总规模、投资方向及领域、资金来源与构成等情况。“本年度新增境外投资情况”：包括但不限于投资背景、尽职调查、可行性研究、投资决策过程、核准备案、项目前景预测等情况。“境外重点投资项目情况”：包括项目背景、项目内容、股权结构、投资地点、投资额、融资方案、实施年限、风险分析及投资效益等。重点投资项目是指中央企业按照内部境外投资管理制度规定，由其最高投资决策机构研究决定的中央企业及其各级子企业投资的项目。“境外国有资产运营及财务效益情况”：充分反映境外资产运营情况，境外子企业资产、收入、利润、所有者权益等主要经营业绩指标及占比情况。4“境外国有资产监管总体

50、情况”：填写企业境外国有资产管理体制及管理模式，管理机构设置及职责分工情况；境外出资管理制度、境外国有产权管理制度、境外企业重大事项管理制度和报告制度的建设及执行情况；企业执行境外投资及境外国有资产监管制度规定情况；境外企业治理结构设置及运行，内控制度建设及执行情况；国家及企业集团对境外企业开展监督检查、内部审计情况等。“境外突发事件管理工作情况”：根据中华人民共和国突发事件应对法、境外中资企业机构和人员安全管理规定（商合发2010313号）和关于加强中央企业应对境外突发事件工作的指导意见（国资发规划201342号）等要求填写。“对外承包工程管理情况”：根据对外承包工作管理条例、关于加强中央企业对外承包工程管理的指导意见（国资发规划201341号）等要求，填写对外承包工程管理情况、面临的风险隐患和重大损失。5“企业国际化经营面临的风险及应对措施”：分析企业“走出去”或国际化经营面临的政治、经济、法律、文化、市场、管理、劳工等风险，并列出主要应对措施。6本部分内容仅由中央企业总部填写。有