2022年金融-中级银行资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）第11期

《2022年金融-中级银行资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）第11期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-中级银行资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）第11期（16页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、2022年金融-中级银行资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）1. 多选题我国的资本监管指标主要包括（ ）。问题1选项A.拨备覆盖率B.杠杆率C.存贷比D.资本回报率E.资本充足率【答案】B;E【解析】资本监管指标主要包括资本充足率和杠杆率。资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。商业银行杠杆率管理办法设定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低 于4%。贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。2.

2、 多选题下列选项中，商业银行可用以提高资本充足率的途径有（ ）。问题1选项A.发行普通股B.收购银行C.增加存款D.提高留存利润E.增加对非自用不动产和企业的资本投资【答案】A;D【解析】商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本；二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要

3、求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模，二是调整结构。3. 多选题下列关于以区域管理为主的总分行型组织架构的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.这种组织架构的优点是各职能部门对外部环境变化反应比较灵敏B.这种组织架构的缺点是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大C.总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系D.总行、分行、支行设立若干履行指定职责的职能部门，行使相应的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权E.以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖属支行【答案】B;C;D;E【解析】以区域管理为主的总分行型组织架构其主要特点是

4、：总行、分行、支行设立若干履行指定职责的职能部门，行使相应的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权；以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖属支行，并定期进行指标考核。在这种组织架构中，总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系，同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责。这种组织架构的优点是总行对分行、分行对支行赋予适度的经营管理自主权，既能保证总行的统一指挥，又能调动分行、支行拓展各项业务、实现经营目标的主动性和积极性。但它也有相应的缺点，一是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高；二是若总行对分行授权

5、不当，则容易干扰总行的统一指挥；三是各职能部门受到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝；四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用。4. 单选题下列关于商业银行理财产品投资的相关表述，错误的是（ ）。问题1选项A.商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产B.商业银行面向机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券C.商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%D.商业银行理财产品不得直接或间接投资于其他银行业金融机构发行的理财产品【答案】B【解析】商业银行理财产品可以

6、投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外。商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类

7、资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%，也不得超过本行上一年度审计报告披露总资产的4%。5. 多选题根据中华人民共和国行政强制法，以下属于行政强制措施的有（ ）。问题1选项A.查封场所、设施或者财物B.扣押财物C.冻结存款、汇款D.限制公民人身自由E.行政拘留【答案】A;B;C;D【解析】我国行政强制措施的种类有：（1）限制公民人身自由；（2）查封场所、设施或者财物；（3）扣押财物；（4）冻结存款、汇款；（5）其他行政强制措施。我国行政强制执行的方式有：（1）加处罚款或者滞纳金；（2）划拨存款、汇款；（3）拍卖或者依法处理查封、扣押的场所、设施或者财物；（4）排除妨碍、恢复原状；

8、（5）代履行；（6）其他强制执行方式。6. 单选题金融工作的永恒主题是（ ）。问题1选项A.服务三农和小微企业B.扩大金融开放C.防范化解金融风险D.深化金融改革【答案】C【解析】防范化解金融风险，特别是防止发生系统性金融风险，是金融工作的根本性任务，也是金融工作的永恒主题。要把主动防范化解系统性金融风险放在更加重要的位置，科学防范，早识别、早预警、早发现、早处置，着力防范化解重点领域风险，着力完善金融安全防线和风险应急处置机制。金融是国之重器，是国民经济的血脉。要把握好服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革“三位一体”的金融工作主题，把服务实体经济作为根本目的，把防范化解系统性风险作为核心

9、目标，把深化金融改革作为根本动力，促进经济与金融良性循环、共生共荣。7. 单选题在同业业务中，某银行通过扩大期限错配，拆短投长，将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产，这种行为易引发（ ）。问题1选项A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.流动性风险【答案】D【解析】信用风险：同业业务参与者数量众多、规模大小不一、运营管理水平高低不同，一批规模偏小的城商行、农商行，以及村镇银行、券商、信托、基金、保险等金融机构也进入了同业市场。尽管当前我国金融机构违约的案例较少，但随着经济下行，金融机构面临的风险也越来越大，未来金融机构违约也可能成为现实，这是同业业务不容忽视的重要风险。流

10、动性风险：一些激进型的商业银行为追求高收益，通过扩大期限错配，拆短投长，将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产。在银行间整体流动性宽松、银行间拆借利率较低时，此举能带来较高的收益，同时各家银行也能“相安无事”。然而，在货币政策收紧或发生金融同业系统性风险时，则易引发流动性风险。市场风险：目前，同业业务的利率价格基本上属于随行就市，市场供求敏感性较高，市场化程度较其他业务开放，因此会承受一定程度的市场风险。操作性风险：由于同业业务发展迅猛，多数机构的内部控制管理系统还处于起步阶段，这就会因内部控制程序的不完善而形成操作风险。此外，同业业务的交易金额较大，且时效性非常强，对于交

11、易人员的道德品质、专业知识、风险把控、操作熟练程度等综合业务素质与能力要求较高。8. 单选题对于银行保函业务管理，下列说法错误的是（ ）。问题1选项A.未获准经营人民币业务的外资银行在开立信用证及保函时，不得向客户收取人民币保证金B.银行应建立包括银行保函业务等表内业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度C.保函应纳入全行统一授权授信管理D.未经有效授权，不得擅自对外出具保函【答案】B【解析】对银行保函，主要有以下监管要求：1.银行应加强对银行保函业务的内控管理，能够综合评价银行对保函业务的风险控制能力和水平。2.银行应建立包括银行保函业务等表外业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度。未经有效授

12、权，不得擅自对外出具保函。3.银行开办银行保函业务应制定较为科学、完善的银行保函业务管理办法、操作规程和相关财务核算办法。4.银行应建立恰当的风险补偿措施，能够认真执行保证金制度和落实反担保措施。未获准经营人民币业务的外资银行在开立信用证及保函时，不得向客户收取人民币保证金。5.银行保函条款应持续符合法律法规，文本不存在缺陷，签署保函文本等相关协议时做到认真审核。银行保函主要包括以下风险点：1.未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。2.未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱，违规出具保函。3.未能关注到履约项目的可行性风险，未能合理评

13、估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况，为不具备条件的申请人出具银行保函。4.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。5.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。9. 单选题下列不属于商业银行股东权利的是（ ）。问题1选项A.按照出资比例分取红利B.查阅、复制董事会会议决议C.制定商业银行经营发展战略D.行使表决权【答案】C【解析】董事会的职责：制定商业银行经营发展战略并监督战略实施。C不属于商业银行股东

14、的权利。股东的权利：1.资产收益权。资产收益权是指股东有权要求公司根据法律和公司章程的规定，依据公司的经营情况，获得股息和其他应得收益的权利。股东应按照出资比例分取红利。2.参与重大决策权。股东参与重大决策最重要的方式就是行使提案权和表决权。股东提案权是指公司股东有权就公司的经营管理问题提出自己的建议。表决权是指拥有股份的股东有权出席或委托代理人出席股东大会以及各种类型的股东临时会议，并在会议上就有关议案投票表决，发表意见。3.选择管理者的权利。股东有提名董事、监事并在股东大会上就董事、监事的选任进行表决的权利。但是商业银行股东的权利还要受到相应限制。4.知情权。知情权是股东最基本的权利。对于

15、有限责任公司，股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。对于股份有限公司，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。5.诉讼权。股东有提起诉讼的权利，董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。董事、监事、高级管理人员侵犯公司权益并造成损失时，如果公司董事会、监事会怠于提起诉讼，可以由一个或多个股东代表公司对实施越权行为或不当行为给公司造成损失者提起诉讼。10. 单

16、选题关于信用卡诈骗罪，下列说法正确的是（ ）。问题1选项A.刑法规定，盗窃信用卡并使用的，以盗窃罪论处。与此相应，拾得信用卡并使用的，就应以侵占罪论处B.透支时具有归还意愿，透支后经发卡银行两次催收，超过3个月仍不归还的，属于恶意透支，成立信用卡诈骗罪C.以非法占有为目的，用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡的，应以妨害信用卡管理罪与信用卡诈骗罪并罚D.根据相关司法解释，在自助柜员机（ATM机）上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，涉嫌信用卡诈骗罪【答案】C【解析】涉及信用卡的犯罪主要有两类，一是妨害信用卡管理罪，二是信用卡诈骗罪。妨害信用卡管理罪是信用卡诈骗罪的预备行为。信用卡诈

17、骗，包括以下情形：（1）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡；（2）使用作废的信用卡；（3）冒用他人信用卡；（4）恶意透支。11. 判断题商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第三支柱资本要求。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】参考第三版巴塞尔资本协议的规定，将资本监管要求分为以下四个层次：第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定（4.5%）。第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。

18、储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为02.5%，均由核心一级资本来满足。第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。根据资本办法的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。12. 多选题根据中华人民共和国公司法的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会议的股东所持表决权三分之二以上通过的有（ ）。问题1选项A.公司解散B.

19、公司增加注册资本C.变更公司形式D.修改公司章程E.公司合并、分立【答案】A;B;C;D;E【解析】修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议。13. 单选题商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险是指（ ）。问题1选项A.声誉风险B.法律风险C.操作风险D.信用风险【答案】C【解析】一是操作风险。负债业务操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。如对客户存入的款项不入账而用于从事账外经营；对重要空白凭证保管和印章保管不严，导致内部人员

20、盗取客户资金；内部人员空存实取盗取银行资金；内部人员擅自改变计算机系统的账户信息或计息参数，达到盗取资金的目的等。二是流动性风险。商业银行作为存款人和借款人的中介，需要留有可随时应付支出需要的流动资产，如果商业银行的大批债权人同时提出债权要求，商业银行就有可能面临流动性风险，情况严重时出现清偿性风险可导致商业银行倒闭。三是市场风险。负债业务市场风险主要是指利率或汇率的不利变动带来的风险。如商业银行资产负债结构不匹配，短存长贷，当利率上升时，资金成本增加，将导致资产收益下降，甚至产生损失。四是法律风险。负债业务的法律风险主要是指商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致或存

21、在明显的法律缺陷，引发法律纠纷并导致产生损失的可能性。五是信息科技风险。商业银行在办理单位存款、储蓄存款时，要特别注意防范由于计算机故障、通信或系统故障或网络欺诈等原因造成业务中断、信息遗失等信息科技风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。声誉风险是指由银行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行机构形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和

22、社会稳定的风险。14. 判断题货币经纪公司的资金来源包括吸收股东存款、同业拆借以及银行借款。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】货币经纪公司是资金、债券和外汇等交易的集合点，发挥交易媒介作用，通过掌握的多头和空头需求，撮合最匹配的双方进行交易，而不与双方发生交易，仅仅起中介作用。货币经纪公司只能向金融机构提供有关外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。15. 多选题企业集团财务公司的基本功能主要包括（ ）。问题1选项A.集团资金归集平台B.集团资金筹集平台C.集团资金结算平台D.集团金融服务平台E.集

23、团资金监控平台【答案】A;C;D;E【解析】财务公司主要服务集团资金集中管理，通过发挥“集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台、集团金融服务平台”等基本功能，促进集团优化资源配置，节约财务成本，保障资金安全，提升运行效率。自1996年9月中国人民银行颁布企业集团财务公司管理暂行办法（银发1996355号），特别是2004年7月银监会颁布企业集团财务公司管理办法以来，财务公司围绕“依托集团、服务集团”的功能定位，为我国公司金融发展作出了重大贡献，突出体现在以下五个方面：一是催生了大型企业的财团意识；二是节省了企业集团的融资成本；三是防控企业集团资金风险；四是促进企业集团的产品销售；

24、五是丰富了金融机构体系。财务公司的基本定位包括以下方面：一是通过作为内部银行的金融机构地位，提高企业集团内部资金融通的效率，最大限度地降低财务费用；二是紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售；三是利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务。16. 多选题商业银行的中间业务包括（ ）。问题1选项A.办理国内外结算B.办理票据承兑与贴现C.发放公司贷款D.承销政府债券E.代理保险业务【答案】A;D;E【解析】中间业务包括办理国内外结算、承销政府债券、代理保险业务等。BC属于资产业务。17. 判断题银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素

25、的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的现实。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】商业银行是通过承担风险获取相应回报的特殊经营主体。银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失，因此，可以把风险简单定义为银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。18. 多选题下列关于净利息收益率（NIM）的说法，正确的有（ ）。问题1选项A.NIM为核心的管理目标突出了对利润最大化的追求B.NIM越高，银行盈利水平可能越高，但也可能会承担较大的风险C.NIM=（净利息收入/期初期末平均生息资产）*100%D.NIM可作为衡量长期资产负债效率的核心指标E.单纯追求NIM，可能会导

26、致经营机构在客户选择中出现“劣币驱良币”的情况【答案】A;B;C;E【解析】目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率（NIM，又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。以净利息收益率（NIM）为核心的短期管理目标突出了对利润最大化的追求，从收入和成本匹配的角度强调了对银行资本的有效利用。但是，净利息收益率（NIM）越高，蕴含的结构风险可能也相应较高，因此，结合管理内涵和职能，资产负债管理短期目标可概括为：顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化，坚持稳健审慎的风险偏好，以提升净利息收益率（NIM）和股权收益率（ROE）水平为核心，统筹表内外资产负债管理，做好规模

27、、风险、收益的平衡协调发展。单纯追求NIM，可能会导致经营机构在客户选择中出现“劣币驱良币”的情况。19. 单选题下列不属于向中央银行借款业务的是（ ）。问题1选项A.再贴现业务B.中期借贷便利C.常备借贷便利D.购买国债【答案】D【解析】国债作为一种财政信用形式，最初是用来弥补财政赤字的。随着信用制度的发展，国债已成为调节货币供求、协调财政与金融关系的重要政策手段。国债的作用主要通过国债规模、持有人结构、期限结构、国债利率等综合体现出来。政府通过调整国债规模，选择购买对象，区分国债偿还期限，制定不同国债利率等来实现财政政策的目标。再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇

28、票，向商业银行提供融资支持的行为。常备借贷便利（SLF）是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求，一般期限在13个月，其利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定。常备借贷便利一般以抵押方式发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。中期借贷便利（MLF）是中央银行提供中期基础货币的货币政策工具，可通过招标方式开展，发放方式为质押方式，需提供国债、央行票据、政策性金融债、高等级信用债等优质债券作为合格质押品。中央银行通过适时开展常备借贷便利和中期借贷便利，及时进行货币市场流动性调控，促进货币市场平稳运行；同时，积极发挥常

29、备借贷便利利率作为利率走廊上限的作用，通过中期借贷便利向金融机构投放中期基础货币，引导金融机构加大对小微企业和“三农”等国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度。20. 单选题银行业监管理念“三管一提高”是指（ ）。问题1选项A.管法人、管风险、管内控、提高稳健性B.管运营、管风险、管内控、提高稳健性C.管法人、管风险、管内控、提高透明度D.管股东、管风险、管内控、提高透明度【答案】C【解析】内部审计不仅是商业银行法人治理的重要组成部分，也是内部控制体系中的一项重要制度设计。内部审计的目标不仅仅是审查评价、能够有效改善内控效果，防范化解风险才是关键，这与监管部门倡导的“三管一提高”（管法人、管风险、管内控和提高透明度）的监管理念不谋而合。因此，2016内审指引将商业银行内部审计目标调整并定位于如下三个方面：第一，推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实；第二，促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构；第三，相关审计对象有效履职，共同实现本银行战略目标。