职业考证-金融-证券从业资格考试易错、难点名师剖析押密卷47（附带答案详解）

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1、书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！ 住在富人区的她职业考证-金融-证券从业资格考试易错、难点名师剖析押密卷（附带答案详解）一.综合题(共10题)1.单选题金属期货交易诞生地是（）。问题1选项A.伦敦金属交易所B.纽约商品交易所C.芝加哥商品交易所D.伦敦证券交易所【答案】A【解析】最早的金属期货交易诞生于英国。1876年成立的伦敦金属交易所（LME），开金属期货交易之先河，主要从事铜和锡的期货交易。故A项正确。D项，1801年伦敦证券交易所才正式成立,，主要是股票的交易市场。C项，芝加哥商品交易所是全球最大的期货交易中心，创立于1848年，提供黄金，原油，外汇，商品类期货期权交易。B项，纽约商品

2、交易所：简称NYMEX，现在的纽约商品交易所是由原纽约商品交易所和纽约金属交易所于1994年合并组成，是全球最具规模的商品交易所。2.单选题下列关于普通股股东享有的优先认股权的说法，错误的是（）。问题1选项A.优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利B.赋予股东优先认股权，能保证普通股股东在股份公司中保持原有的持股比例C.享有优先认股权的股东，仅有两种选择：行使此权利来认购新发行的普通股或放弃此权利D.赋予股东优先认股权，能保护原普通股股东的利益和持股价值【答案】C【解析】A项正确，

3、优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。BD选项正确，赋予股东优先认购权主要有两个目的：一是能保证普通股股东在股份公司中保持原有的持股比例；二是能保护原普通股股东的利益和持股价值。因为当公司增资扩股后，在一段时间内，公司的每股税后净利会因此而摊薄，原普通股股东以优惠价格优先购买一定数量的新股，可从中得到补偿或取得收益。C项错误，享有优先认股权的股东可以有三种选择：一是行使此权利来认购新发行的普通股；二是将该权利转让给他人，从中获得一定的报酬；三是不行使此权利而听任其过期失效。3.单

4、选题下列属于无面额股票特点的有（）。.便于股票分割.为股票发行价格的确定提供依据.发行价格灵活.转让灵活问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】A【解析】按是否在股票票面上标明金额，股票可以分为有面额股票和无面额股票。（1）有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票。这一记载的金额也被称为票面金额、票面价值或股票面值。有面额股票具有如下特点：第一，可以明确表示每一股所代表的股权比例。第二，为股票发行价格的确定提供依据。我国公司法规定，股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。这样，有面额股票的票面金额就成为股票发行价格的最低界限。是有面额股票的特点。（2）无面额股

5、票也被称为比例股票或份额股票，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票。无面额股票有如下特点：第一，发行或转让价格较灵活。、正确。因为没有票面金额，所以发行价格不受票面金额的限制；在转让时，投资者也不易受股票票面金额影响，而更注重分析每股的实际价值。第二，便于股票分割。正确。如果股票有面额，分割时就需要办理面额变更手续。由于无面额股票不受票面金额的约束，发行该股票的公司能够比较容易地进行股票分割。4.单选题在证券公司信息技术安全要求中，信息系统权限管理应当遵循（）等原则分配信息系统管理、操作和访问权限，并履行审批流程。问题1选项A.最少功能以及最小权限B.最少功能以

6、及最大权限C.最大功能以及最小权限D.最大功能以及最大权限【答案】A【解析】证券公司应当遵循最少功能以及最小权限等原则分配信息系统管理、操作和访问权限，并履行审批流程。合规管理和风险管理部门应当对权限管理制度和操作流程进行合规审查及风险控制。5.单选题根据证券公司风险控制指标管理办法规定，下列关于证券公司净资本计算标准的说法，正确的有（）。.净资本由核心净资本和附属净资本构成.风险覆盖率等于净资产除以各项风险资本准备之和.资本杠杆率等于附属净资本除以表内外资产总额.流动性覆盖率等于优质流动性资产除以未来30天现金净流出量问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】净资本由核心净资本和附

7、属净资本构成。其中，核心净资本是在净资产的基础上，扣除资产项目的风险调整和或有负债的风险调整，再扣除或者加上中国证监会认定或核准的其他调整项目。附属净资本是在将长期次级债按照规定比例计人净资本的基础上，扣除或者加上中国证监会认定或核准的其他调整项目。风险覆盖率等于净资本除以各项风险资本准备之和。资本杠杆率等于核心净资本除以表内外资产总额，错误。流动性覆盖率等于优质流动性资产除以未来30天现金净流出量。净稳定资金率等于可用稳定资金除以所需稳定资金。6.单选题下列关于全球金融市场的发展的说法，正确的有（）。.1694年英国成立了世界上第一家股份制商业银行英格兰银行，标志着英国现代银行制度的确立.美

8、国金融市场是从买卖政府债券开始的.1971年布雷顿森林体系瓦解.2007-2009年，一场始于东南亚的次贷危机逐步演变为全球金融危机，世界经济经历了大萧条以来最严峻的一次考验问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】1694年英国成立了世界上第一家股份制商业银行英格兰银行，标志着英国现代银行制度的确立。正确。美国金融市场是从买卖政府债券开始的。正确。1971年布雷顿森林体系瓦解。正确。2007-2009年，一场始于美国的次贷危机逐步演变为全球金融危机，世界经济经历了大萧条以来最严峻的一次考验。错误。危机过后，各国政府都在反思造成危机的深层次原因，全球金融监管趋严。7.单选题关于金融市

9、场功能，下列说法错误的有（）：.在一个有效市场当中，价格反映了所有市场参与者所能收集到的信息总和.金融资产本身存在的价格风险可以通过期货、期权等金融衍生品交易实现套利.金融资产具有的社会价值指的是其对未来现金流的要求权.金融市场通过金融资产交易实现货币资金在供给者和需求者之间的转移，促进有形资本形成问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】B【解析】金融市场有以下五大功能：1.资金融通金融市场的首要功能是资金融通。金融市场通过金融资产交易实现货币资金在供给者和需求者之间的转移，促进有形资本形成。正确。2.价格发现金融市场当中供求双方的相互作用决定了交易资产的价格，价格反过来又为潜在的市场参与者

10、提供了信号，引导资金在不同的金融资产之间进行配置，达成供需平衡，这也被称为价格发现过程。本质上说，金融资产是为实体经济服务的，不属于经济学上所说的“真实财富”，是一种“虚拟资产”。但是，金融资产有经济价值，其价值是对未来现金流的要求权。错误，是经济价值而非社会价值。3.提供流动性金融市场提供流动性，是指它为投资者提供一种出售金融资产的机制。投资者以货币资金换取相应的金融资产之后，可能因为种种原因需要将金融资产变现，金融市场的一个重要功能就是提供流动性，即金融资产交易变现或赎回的渠道和机制。4.风险管理资产价格变化、借款人信用状况恶化、经济行为过程中的操作错误，甚至是自然灾害、意外事故等都可能给

11、经济主体带来损失。金融市场的一个重要功能就是通过保险、对冲交易等方式对实体经济或金融行为中蕴含的风险进行管理、防范和化解。错误，套利目的是获取利润而非风险管理。同时，金融市场具有将有形资产产生的风险在资金供求双方之间重新配置的功能。5.降低搜寻成本和信息成本金融市场能够降低搜寻成本和信息成本两种交易成本。搜寻成本有显性成本与隐性成本，比如花钱做广告寻求金融资产的买方与卖方为显性成本，而花费一定的时间来定位交易对手则为隐性成本。信息成本是那些与评估金融资产投资特点有关的成本，评估就是寻找到与期望产生现金流的数量与可能性的金融资产。在一个有效的市场当中，价格反映了所有市场参与者所能搜集到的信息总和

12、。正确。8.单选题股利收入由国有资产管理部门监督收缴，依法纳入国有资产经营预算，并根据国家有关规定安排使用的股票类型为（）。问题1选项A.国有股B.社会公众股C.外资股D.法人股【答案】A【解析】在我国，按投资主体的不同性质，可以将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。（1）国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份。国家股是国有股权的一个组成部分（国有股权的另一组成部分是国有法人股）。国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构。国有股权可由国家授权投资的机构持有，也可由国有资产管理部门持有或由国有资产管理部门代政

13、府委托其他机构或部门持有。国有股股利收入由国有资产管理部门监督收缴，依法纳入国有资产经营预算，并根据国家有关规定安排使用。A项正确。国家股股权可以转让，但转让应符合国家的有关规定。（2）法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。法人持股所形成的也是所有权关系，是法人经营自身财产的一种投资行为。法人股股票以法人记名。（3）社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市流通的股份。在社会募集方式下，股份公司发行的股份，除了由发起人认购一部分外，其余部分应该向社会公众公开发行。（4）外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投

14、资者发行的股票。这是我国股份公司吸收外资的一种方式。外资股按上市地域，可以分为境内上市外资股和境外上市外资股。需要说明的是，红筹股不属于外资股。红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。9.单选题根据保护投资者利益的原则，下列关于中小投资者需要重点保护的说法，错误的是（）。问题1选项A.相对于市场其他参与主体，中小投资者总体持股比例小B.相对于市场其他参与主体，中小投资者对市场的交易量贡献度小C.相对于市场其他参与主体，中小投资者获取信息不对称D.相对于控股股东和公司管理层，中小投资者处于弱势地位【答案】B【解析】投资者保护不仅关系到资本

15、市场的规范和发展，而且关系到整个经济的稳定增长。投资者，尤其是中小投资者，由于信息不对称、持股比例小，相对于控股股东和公司管理层处于弱势地位等原因，需要重点保护（ACD三项正确）。投资者的合法权益受到保护，投资者对市场就有信心，入市的资金和人数也会相应增加。从资本市场的发展历程来看，保护投资者利益，让投资者树立信心，是培育和发展市场的重要环节，是证券监管机构的首要任务和宗旨。B项说法错误。从交易金额占比来看，个人投资者的成交占比明显更为活跃，近几年自然人投资者交易额占比均在80%以上。故B项错误。近年来，虽然机构交易占比呈现上升态势，但从总量上看，专业机构投资者力量仍然较小。因此，我国证券市场

16、投资者结构仍然存在较大改善空间。10.单选题下列关于证券公司缴纳证券投资者保护基金的说法，正确的有（）：.各证券公司的具体缴纳比例由证券投资者保护基金公司根据证券公司风险状况确定后，报中国证监会批准，并按年进行调整.从事证券经纪业务的证券公司，按照佣金收入的一定比例按季提取和预缴，不得由中国证券登记结算有限责任公司代扣代收.不从事证券经纪业务的证券公司，应在每季结束后10个工作日内按该季度营业收入和事先核定的比例预先提取但不预缴.经营管理或运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳。证券公司缴纳的证券投资者保护基金在其营业成本中列支问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】

17、证券投资者保护基金的来源（1）上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金。（2）所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的0.5%-5%缴纳基金；经营管理或运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳基金。各证券公司的具体缴纳比例由基金公司根据证券公司风险状况确定后，报中国证监会批准，并按年进行调整。证券公司缴纳的基金在其营业成本中列支。、正确。（3）发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入。（4）依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入。（5）国内外机构、组织及个人的捐赠。（6）其他合法收入。证券公司应当缴纳的基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由中国证券登记结算有限责任公司代扣代收（错误）。证券公司应在年度审计结束后，根据其审计后的收入和事先核定的比例确定需要缴纳的基金金额，并及时向保护基金公司申报清缴。不从事证券经纪业务的证券公司，应在每季后10个工作日内按该季营业收入和事先核定的比例预缴（错误）。每年度审计结束后，确定年度需要缴纳的基金金额并及时向保护基金公司申报清缴。