寄售业务实施方案

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1、-BNKJ-ERP-SJ-SD-寄售*公司*ERP管理信息系统寄售管理解决方案及上线切换方案文档作者:赛意参谋创立日期:确认日期:控制编码:当前版本:审批签字：百年工程经理赛意工程经理文档控制更改记录日期作者版本更改参考审阅职位签字发布编码地点和位置123456目录文档控制ii更改记录ii审阅ii发布ii概述1目的1范围1文件内容1参考材料1需求及现状分析2需求描述2现状分析2存放库解决方案4总体流程4采购到入库流程6标准功能6目标流程6寄售优点8生产发料流程9标准功能9目标流程10寄售优点11销售业务流程12标准功能12目标流程12应付管理流程13标准功能13退货管理流程14标准功能14目标

2、流程14所有二次开发16系统上线切换方案及方案17. z.-概述目的本文档主要是阐述库存的存放管理业务，以便于后期根据确认前方案指导采购、库存和财务的业务运作。范围本文档适用于*公司寄售的管理。文件内容本文档仅对*公司的寄售业务处理方案进展说明。参考材料需求及现状分析需求描述存放物料定义存放物料是指所有权属于供给商但存放在*公司存放库且由*公司仓库管理的物料，当物料转移到车间正式库以后，所有权才转移到*公司公司，同时产生财务暂估信息。存放管理功能需求u 能够按照实际与供给商签订的合同长期供货协议，在系统中录入订单一揽子采购协议。u 能够定期向供给商下达采购方案对合同的分批发货方案。u 能够按照

3、实际供给商发货进展采购接收、入库，但此时不能产生财务暂估数据，物料所有权还属于供给商。u 当存放物料真正被领用后，系统自动产生财务暂估数据，物料所有权转移给*公司公司。u 能够按照实际领用情况定期通知供给商开票，并在系统中进展发票匹配。u 能够按照各种实际情况进展退货处理。现状分析存放物料品种及范围u 存放物料品种数量：存放物料共约占所有采购物料的80%，并且局部物料存在普通采购和存放两种入库方式，目前全部使用标准采购入库。u 因外协业务开发程序与寄售标准功能之间存在冲突，经讨论，所有W的物料都不在此次的寄售范围之内。存放物料管理现状流程u 未按照实际与供给商签订的合同长期供货协议，在系统中录

4、入订单一揽子采购协议。u 定期按照方案需求数量录入标准采购订单，经审批层审批后生效。u 接到供给商送货后，先收实物，检验合格后入库。u 当真正领用时，开具推形式或者拉式领料单领料。u 定期按照供给商开具的发票按采购订单进展发票匹配，并处理付款。现状流程分析优点：u 按常规采购业务操作，流程清晰。u 操作简单。缺点：u 百年同创塑胶*目前局部产品入库后不能及时销售，以及超订单放量采购导致每月呆滞物料多，报废损失大。u 系库存量大，仓库面积和资金占用公司资金和本钱较大。u 系统采购接收无法反映使用情况。针对现状流程的诸多缺点，需要寻求一个切实符合存放库实际需求的解决方案。存放库解决方案总体流程流程

5、图流程说明序号步骤说明处理方式部门/岗位输入输出1.根据生产方案分解物料需求方案手工方案管理/主方案2.采购员负责与供给商洽谈，并签订采购的协议价格手工采购管理/采购员价格协议3.价格核算员负责在系统中维护物料与供给商对应的一揽子采购协议系统采购管理/采购员价格协议4.采购员根据需要方案下达入库订单，作为补货方案的入库凭证系统采购管理/采购员5.供给商根据采购员方案安排送货手工供给商送货单6.仓库根据供给商的送货单，按入库订单接收存放物料系统仓库管理/仓管员送货单收料单7.生产部门按需领用物料，并打印领料单手工车间管理/领料员领料单8.仓库根据领料单发料，从存放仓库发出至车间材料仓系统仓库管理

6、/仓管员领料单9.根据使用情况与供给商对账，供给商开票手工仓库管理/供给商对帐单10.财务根据开票周期创立冲减通知单系统财务管理/应付会计11.自动开票系统财务管理/应计会计12.自动进展发票匹配系统供给商发票13.其中针对退货有不同的环节进展控制，在如图还节1、2、3的退货流程有所区别，具体见退货管理流程。采购到入库流程存放物料的入库存在两个阶段，一个阶段是供给商送货后，*公司公司接收实物，但物料的所有权还属于供给商；另一个阶段是仓库将物料发到车间使用后，存放物料的所有权转移到*公司公司，最终*公司公司根据发给车间使用的量与供给商进展结算。则在采购到入库流程中就涉及到以下四个问题：1) 物料

7、的所有权如何表达？2) 如何对不同所有权的物料进展管理？3) 物料什么时候进展所有权转移？4) 什么事物处理将会产生所有权的转移？以上四个问题也是针对存放管理所产生的，则下面将针对存放业务的处理方案进展详细说明。标准功能u 能够按照实际与供给商签订的合同长期供货协议，在系统中录入订单一揽子采购协议。u 能够定期向供给商下达采购方案标准采购订单，即对合同的分批发货方案。u 能够按照实际供给商发货进展采购接收、入库，但此时不产生财务暂估数据，物料所有权还属于供给商。u 当存放物料真正被领用后，系统自动产生财务暂估及采购价格差异PPV分录，物料所有权转移给*公司公司。目标流程1. 一揽子采购协议维护

8、在供给商管理部拟定一个专职岗位在系统维护生效的采购协议即一揽子采购协议。这个操作目前不变。价格核算员一定要及时维护一揽子协议，否则无法完成寄售业务。2. 合格供给商列表维护同样需要拟定专职岗位或由采购员维护批准供给商列表，使采购的物料与所维护的一揽子采购协议进展对应，指明供给商-物料组合实行存放物料的管理模式；这个操作也保护不变。3. 存放物料入库管理物料的入库：按下达的入库订单接收入库；n 方案：根据入库订单接收存放物料入库采购员录入入库订单按照实际下达给供给商的采购订单录入。可根据MRP、库存方案、外协任务等自动生成的请购单创立成标准入库订单，或直接手工录入入库订单，审批后生效。材料仓仓管

9、员按照实际供给商送货进展入库订单接收，并入库到相应的存放库此时系统不产生财务暂估分录，物料的入库模式参考4.存放物料入库的检验控制。如何区分管理物料的库存信息？在实物管理上必须要分区存放，即所有权属于供给商的存放物料应该与普通物料或者已经做过所有权转移的物料区分仓库区域存放；系统中的库存查询将会根据入库和所有权的转移情况按所有权标识出库存现有量。 系统设置：设置存放仓库为：每个供给商设置一个仓库，以W开头 4. 存放物料入库的检验控制存放物料入库后需要区分检验前和检验后的的两种状态物料，在实物管理上主要采用的是通过分区域或标识的方式进展管理，而帐务上主要有两种处理方式：n 方案一：直接入库，检

10、验状态另设置已检验和未检验子库；采购接收方式全部采用直接接收。采购入库时不检验，并入库到未检验子库，当*些物料真正检验完成后，再从未检验子库转移至已检验子库子库存转移。 优点：库存现有量既能表达总量，又能表达检验和未检验状态。可以先做入库，适合大批接收，无法及时检验的情况。可以不受检验部门和检验时间的影响。 缺点：需要额外的库存事务处理操作，增加了工作量。库存总量做了分割，不直观。n 方案二：标准接收，系统外检验合格后入库不分已检验和未检验子库；采购接收方式采用标准接收。采购接收后不立即入库，等收到质检部的验收单后再处理接收处理处理，入库到存放库。 优点：不受检验部门是否及时操作系统的约束。库

11、存现有量可以反映已检验物料的数量，同时MRP也会考虑接收未入库局部的数量。 缺点：库存现有量不反映未检验局部物料数量，不能直观的查询库存总量。当发生大批量接收，无法及时检验时，会存在大量未处理的接收事务处理。经讨论采用方案一。 系统设置：更改现有物料的接收方式为：直接交货5. 物料所有权转移的管理当物料被使用的时候则需要对物料进展所有权的转移，对于*公司公司的所有权转移发生在材料仓库发料到车间仓的环节上，即当物料从材料仓库发出到车间仓时，存放物料的所有权则从供给商转移到*公司公司，则涉及到所有权转移的事物处理是子库存转移事物处理。 系统设置：定义子库存转移的事物处理类型为：BN。寄售移库。寄售

12、优点采用系统寄售功能的优点主要有：u ERP标准功能就能根本满足*公司公司的采购业务需求使得入库订单反映实际订购情况、采购接收反映供给商实际送货情况等，可以真正用ERP数据指导采购业务。u 可以甩掉存放库的手工帐，且和其它物料在一个库存组织管理，而且可以使处在不同的储存、结算状态的供给商物料信息透明化。u 运行方案时可以考虑存放物料的库存假设要加大库存储藏，需要设定平安库存。u 系统报表可以真正提供分析能力如：采购历史查询、采购价格历史查询、预期的采购接收报告、延期接收报表、供给商供货质量、及时性评估报告等。生产发料流程车间生产过程中需要到材料仓领用物料或到寄销仓领用物料，根据前期调研了解到，

13、目前只要仓库将存放物料发给车间，则物料的所有权就做了转移，而对具体的发料也存在两种不同的处理方案。标准功能u 系统中所有权的转移存在两种方式：隐式和显式，隐式的意思是在做发料事物处理时，自动触发系统做所有权的转移事物处理，显式的意思是在做发料事物处理之后，还需要手工做所有权转移的事务处理。u 目前系统中只有子库存转移的事物处理允许选择隐式或显式，其他事物处理如：WIP组件发放、杂项事物处理等都会默认识隐式的事务处理。冲减方式设置冲减方式是指生成转移至常规目的地事务处理的方式，分为显式冲减和隐式冲减。转移至常规目的地是把物料所有权从供给商转移给*公司公司的库存事务处理。n 方案一：显示冲减显示冲

14、减即手工冲减，不设置冲减规则，需要手工录入转移至常规目的地事务处理系统自动产生相应的暂估信息；也就是说需要分别进展子库转移和所有权转移。 优点方便退货处理。系统只允许显示冲减的物料原路退回，即通过转移至委托目的地事务处理把物料所有权从*公司公司退还给供给商。 缺点需要分别进展子库转移和所有权转移，即需要手工录入转移至常规目的地事务处理，操作较复杂，且容易遗漏所有权转移处理，导致物流与资金流不一致。n 方案二：隐式冲减隐式冲减即自动冲减，当发生符合冲减规则中的库存事务处理时，系统自动产生转移至常规目的地事务处理系统自动产生相应的暂估信息；也就是说用户只需要处理子库转移，而所有权转移系统自动产生。

15、 优点无需手工进展所有权转移处理，减轻了工作量，减少了错误的可能性，使得物流与资金流始终保持一致。 缺点退货处理较复杂。系统不允许隐式冲减的物料原路退回，即无法通过转移至委托目的地事务处理把物料所有权从*公司公司退还给供给商。只能通过杂项事务处理退货。经讨论采用方案二，使用隐式冲减方式，保证事物处理与所有权能同步转移，减化处理工作量。开发程序产生退货记录。 冲减规则设置结合前面讨论情况，如果存放物料没有使用存放待检库和存放正式库的区分时，则所有存放库物料在可以真正使用时直接从存放库发出实物，采用子库转移。建议所有供给商都采用同一种规则，无需区分到每个供给商。目标流程对于仓库的生产发料目前有推式

16、和拉式，以后依然保持这两种方式，同时BOM数据保护不变。1. 正常生产发料流程n 方案：无需做拥有方转移的子库存转移，直接对 任务发料或者做拉式发料，系统自动产生拥有方的转移。车间领料员开具领料单。存放库帐务员按照单据数量对任务发料，系统自动产生冲减事务处理记录转移至常规目的地和财务暂估分录。后面发料按现在流程操作。 优点系统内只需处理一次单据，无需事先录入单据。 缺点：对存放库帐务员要求较高。需要录入较多的信息来源存放库、目的正式库、物料、数量等。2. 针对超过三个月存放周期物料的入库处理正常来说存放物料只有在实际生产领用的时候才会发生物料所有权的转移，但是目前*公司公司有超过六个月的存放物

17、料，经讨论决定超过六个月的必须由*公司公司承当呆滞，因此这就涉及库存物料需要盘点处理的问题。处理方案是：盘点现有库存，车间将优先使用这局部数据。未来实物管理时要求仓管员按先进先出的原则进展发料，以保障超过六个月的物料库存量的可控程度。仓库管理员针对超过三个月存放期的寄售物料填写存放物料转库单，经采购员审核后，由存放帐务员在系统做子库存转移，从存放库转移至仓库材料仓。系统自动产生冲减事务处理记录转移至常规目的地和财务暂估分录。寄售优点u 可以提供按装机数量付款模式的根底数据。u 实现按领用数量进展结算。u 库存管理清晰，从库存查询上可以统计仓库的库存价值。销售业务流程百年的销售业务主要是向美的销

18、售产品，除了自制，也有局部是向供给商采购加工件，再发给美的，本流程主要阐述这局部业务。标准功能u 目前系统中子库存转移的事物处理允许选择隐式或显式，其他事物处理如：WIP组件发放、杂项事物处理等都会默认识隐式的事务处理。目标流程外协供给商：1、 送货到同创，同创采购订单入库，不产生财务信息；同创：2、 需要销售时，根据单据在系统做子库存转移，同时产生拥有方的转移，产生财务信息。3、 后面流程与现有流程保持一致。应付管理流程标准功能能够按照实际领用情况定期创立冲减通知，然后在系统中提交按接收自动开票自动开票程序，自动生成发票及匹配。按系统开票情况通知供给商开票。目前百年使用了ADI导入接口程序来

19、提高开票的速度，未来使用寄售的供给商因信息与现有开发程序不一致，因此不能再使用该程序，只能手工匹配发票。寄售供给商发票匹配为二维匹配，与现有匹配方式不同。寄销库存管理的帐务处理流程1、 采购物料接收入库后，物料的所有权仍属于供给商，接收入库动作不产生任何财务信息，只增加库存物料的数量。2、 领用时，物料的所有权发生转移，在物料执行出库时产生如下的财务信息：借：生产本钱标准本钱直接材料 标准本钱 贷：原材料 标准本钱借：原材料 标准本钱贷：应计负债 协议价 借/贷：材料本钱差异订单价差 此处协议价的取法：如果一榄子协议有分段价格，取分段价，无分段价，则取行价格。 3、 运行创立冲减通知程序，产生

20、一揽子协议发放。4、 运行按接收开票 自动开票程序，并自动计税，前提需将财务系统选项启用可退回税，默认退税率为100%；系统会生动生成发票，并自动匹配，形成如下分录：借：应计负债 协议价 应交税金应交增值税进项税 协议价0.17贷：应付帐款 协议价1.175、 根据系统自动开票情况，提交已开票详细清单给供给商，供给商按清单开出增值税发票。退货管理流程与普通物料的采购流程一样，存放物料的管理中，同样也存在着退货的情况，但存放物料的退货显得就比拟复杂了，以下就针对不同情况的退货流程处理进展详细描述。标准功能目前系统中的退货只允许显式冲减的物料做所有权的退回处理，隐式冲减不能做退回事物处理。目标流程

21、存放库物料的退货根据所处阶段的不同可以分为以下三种情况：1、还未冲减未正式领用2、已冲减已正式领用，但还未创立冲减通知3、已冲减，且已创立冲减通知以下针对该三种情况分别提出退货方案：1. 还未冲减未正式领用见总流程图环节1处即物料还在存放库寄售01，所有权还属于供给商。直接由存放库帐务员根据退料单执行采购退货，退回供给商，这次退回由于仍然是存放物料，因此不会产生任何的会计信息，只是纯粹的实物和帐务退回。2. 已冲减已正式领用，但还未创立冲减通知见总流程图环节2即物料已转移车间材料仓，所有权已属于*公司公司。冲减分为显示冲减使用转移至常规目的地事务处理和隐式冲减执行冲减规则中的事务处理时自动产生

22、转移至常规目的地事务处理，两种情况的退货方式不同，详细信息请参见冲减方式设置。这时需要将物料从车间材料仓退回到存放仓，及同时作所有权转移至委托目的地。 假设采用的是显示冲减：1. 车间领料员负责填写退料单进展退料。2. 由存放库仓管员开具存放物料退库单，指定来源正式库、目的存放库、物料、退货数量等，需要手工填写供给商、一揽子采购协议。3. 由存放库帐务员根据单据执行转移至委托目的地事务处理需要查找并指定原事务处理号把拥有方归还给供给商。4. 由存放库仓管员根据一定周期将实物退回给供给商，存放库帐务员执行采购退货，这时的退货同样也不产生任何会计信息。假设采用的是隐式冲减：操作流程同显式冲减的退货

23、，但是这并非系统标准功能，需要进展二次开发。注：实物可以直接从车间材料仓库退回供给商，但单据建议走存放库。3. 已冲减，且已创立冲减通知见总流程图环节3创立了冲减通知后，无法再执行转移至委托目的地事务处理，应如下操作：1. 由车间领料员开具手工退料单。2. 由存放库仓管员按照实退数量收货，并填写实收数量。3. 由存放库帐务员根据单据执行杂项发放，从车间材料仓库发放到订单价差科目。4. 由存放库帐务员根据单据同时执行杂项接收，指定相应的拥有方供给商接收入存放库。5. 由存放库仓管员根据一定周期将实物退回给供给商，存放库帐务员执行采购退货，这时的退货同样也不产生任何会计信息。6. 由应付会计创立一

24、张贷项通知单，不匹配，手工分配到科目PPV采购价格差异。4. 换货处理假设退货后还需重新领用，可以使用换货处理，换货流程使用的单据是存放物料换货单，单据同样由车间领料员填写，指定来源正式库、目的存放库、物料、退货数量、供给商、换货时间等。存放物料换货处理是指：同一料号、同一供给商的车间仓库物料与存放库物料进展交换批次可能不同。 如：车间仓库A物料的N1批次需要与存放库A物料的N2批次发生交换。存放库帐务员根据存放物料退库单使用杂项发放发出AN1物料到*，并注明供给商；存放库帐务员使用杂项接收接收AN1物料入存放待处理库，并指定拥有供给商；存放库帐务员使用杂项发放从指定供给商发出AN2物料；存放

25、库帐务员使用杂项接收接收AN2物料入*；存放库仓管员完成换货后，再由存放库仓管员根据一定周期将实物退回给供给商，存放库帐务员执行采购退货，这时的退货同样也不产生任何会计信息。经讨论决定，以后的业务操作中，一旦遇到创立冲减通知后的退货，还是尽可能的采用换货方式处理，这样可以防止复杂的退货操作。只有当实物确实需要退回供给商的情况下，才根据以上不同的退货环节进展退货处理。所有二次开发1. 隐式冲减退货的二次开发系统针对隐式冲减方式的退货，是不可以实现原路返回的，即不能做所有权的转移到委托目的地，这就不利于以后退货业务的开展，工作量大，因此需要进展二次开发，实现与显式冲减一样的退货流程。2. 对帐单的

26、二次开发对帐单以报表形势输出，同时也是仓库向财务提交的收料单。3. 其它涉及寄售业务报表的修改根据库存和采购业务需求而修改，暂不定报表名。系统上线切换方案及方案寄售业务上线上提：1. 功能培训与考核，已完成一轮，还需第二次培训2. 功能测试，已完成3. 开发进度，测试中4. 操作手册完成5. 全体操作人员熟练操作系统6. 与供给商沟通协调完毕切换方案：1. 原方案订于本月底进展切换，因相关工作准备不够充分，现移至下月十月15日进展切换。2. 切换时无需盘点，系统现有数量依然按常规业务操作，结算时也按非寄售时结算，车间优先消耗这局部物料。3. 详细时间以下面时间点为准：序号 内容转换工具正式环境

27、数据完成时间要求关键责任人责任参谋完成进度1供给商明细清单手工9月28日提供需改成寄售业务的供给商明细清单。参谋2供给商、物料、一揽子协议数据导出SQL10月12日开发人员根据供给商明细导出物料和一揽子协议，交给用户进展确认。8号下班前确认完毕。参谋参谋3数据整理手工10月12 日用户根据上面的数据，进展整理、核对、确认4物料接收属性修改SQL10月10日将系统所有物料的接收方式改为直接入库。同是通知BOM人员再有新增时手工修改。参谋参谋5批准的供给商信息修改SQL10月14日核对无误的数据，在正式环境进展修改参谋参谋6供给商信息修改手工10月13日将27家供给商的匹配方式由三维匹配改为二维匹配7系统增加子库手工10月10日根据供给商增加子库，寄售供给商为JS+供给商代码8采购订单清理手工10月14日寄售物料的采购订单不能有暂收状态的物料，要么退给供给商，要么接收入库。采购员需做以下工作：关闭没有接收入库的采购订单；局部接收，还没有付款的供给商，状态改为：为接收而关闭，防止仓库用非寄售订单操作寄售业务参谋9库存业务手工10月14日不合格物料退给供给商15日开场，不能用非寄售业务操作寄售业务。参谋. z.