财务部工作流程范本

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1、序号12345678财务部工作流程责任主体工作内容及关键节点财务部（出纳） 审核原始单据刘雨萱、李杰财务部（会计） 编制记账凭证吴佳睿、赵颖财务部有误（主管会计）审核凭证程烨正确财务部（会计） 凭证输机吴佳睿、赵颖财务部（主管会计） 凭证复核程烨无误财务部（会计） 凭证过账吴佳睿、赵颖财务部（会计） 生成报表吴佳睿、赵颖审核无误财务部（税务会计） 纳税申报吴佳睿、赵颖精品文档说明出纳人员每日下班前半小时对原始单据进行整理分类。会计根据原始单据编制记账凭证，并签字盖章。主管会计审核凭证的合法性，并签字盖章。会计人员对已审核的凭证进行账套录入。主管会计登录账套对已录入凭证复核。会计对复核过的凭证过

2、账。会计进行报表输出。会计进行纳税申报。.序号责任主体1报账人出纳2（刘雨萱、李杰）部门领导3（程烨）公司领导4出纳5（刘雨萱、李杰）出纳5（刘雨萱、李杰）出纳6（刘雨萱、李杰）费用报销流程工作内容及关键节点粘贴原始单据出纳审核票据部门领导审批公司领导审批出纳再次审核票据报销登记日记账精品文档说明报账人将原始单据有次序粘贴在原始凭证粘贴单上，并在粘贴单上填写单据张数、大小写金额、用途、经手人、日期。出纳对票据的真实性及合理性进行审查。根据审批权限， 由部门领导进行审核，对所发生费用的必要性、 真实性负责，并在审粘贴单上签字。出纳对粘贴单填写的规范性、审批的连续性及票据金额的准确性进行审核。出纳

3、审核无误后，予以报销。登记现金日记账。.精品文档序号责任主体工作内容及关键节点说明工程款支付流程.1序号2345678财务部（会计）责任主体赵颖财务部（会计）工程部项目经理项目经理工程部财务部（会计）财务部（出纳）刘雨萱、李杰财务部（会计）赵颖施工单位完开具发票或收据工作内容及关键节点工程款到账办理付款报告项目经理签字主管领导审批财务部核算相关税费付款编制记账凭证精品文档财务部分情况开具发票或收据说明工程款到账后财务部填制到账通知传递工程部工程部根据财务部到账通知填制工程款支付审批表项目经理对金额核对无误后在付款审批表上签字工程、安全、公司常务副总等领导依次对付款金额、付款时间等相关项目进行审

4、批签字。财务部对相关税费进行核算。扣除相关税费后支付项目经理部。会计根据单据编制凭证材料成本核算管理流程.1会计1财务经理会计2会计财务部领导3会计4会计5出纳6会计7会计整理当月发票开具情况列出对账计划分析各项目材料成本通知物资部上交材料发票发票真实性审核根据发票金额开具收据整理材料发票装订归档精品文档会计将本月开具的发票记账联金额进行汇总，分析本月材料成本。财务部根据公司各项目实际情况列出对账计划。按比例将材料成本分解到各项目。催促各项目上交材料发票会计对项目上交的材料发票进行网上真伪查询。会计根据真实的材料发票金额对项目开具收据，作为收到材料发票的凭据。会计对收集来的材料发票进行分类整理

5、粘贴。对整理过的材料发票定期装订。.2会计1公司领导3会计4会计5项目经理 /会计整理对账资料确定融资方案内部对账重新整理对账资料联系建设单位精品文档针对具体项目整理发票开具情况及工程款收支明细。1、领导根据公司资金运作需要，以及融资情况的可行性， 提出融资方案。2、财务部根据与融资机构的沟通情况，进一步细化融资方会计内部对账。案。根据双方核对结果，形成初步对账结果。 根据对账情况重新对对账资料进行整理与甲方联系对账事宜。67建设单位会计建设单位会计外部对账形成对账结果与甲方核对发票开具情况及工程款往来，找出差异，分析原因，达到双方数字统一。对账结果以询证函的形式打印出来，双方盖章确认。财务经

6、理8会计存档将询证函存档。工程款往来账务核对流程.财务部2责任主体3融资机构财务部45融资机构财务部6财务部7财务部8授信申请工作内容及关键节点银行风险审批通过抵押手续办理完成贷款发放按期支付利息并提供财务资料本金偿还解除抵押贷款办理流程网上银行操作流程精品文档1、 会计根据融资方案，编制授信申请；2、 提供其他相关资料。说明银行风险控制部门对公司提交的申请资料评估审批。会计到房管局办理抵押手续。抵押手续完成后，银行发放贷款1、按月支付利息；2、按月提供财务报表。贷款到期后偿还本金。会计到房管局办理抵押解除手续。.1 财务经理财务部2 （网银操作员 1）李杰财务部3 （网银操作员 2）刘雨萱财务部4 （网银操作员 2）刘雨萱财务部5 （网银操作员 1）李杰支付指令发出制单员制单审核员审核同意交易完成电子回单打印精品文档1、财务经理综合考虑应支付的款项的情况；2、决定采用网银支付；3、发出支付指令。1、 操作员 1 登录网上银行；2、 按被支付人名称、 账号、开户银行、扣除手续费后的金额、款项用途等制单。1、操作员 2 对提交的单据逐项复核；2、复核无误后点击同意按钮。该笔交易完成。1、操作员1 打印该笔已完成交易的电子回单。2、将打印好的回单传递给会计记账。.