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1、3个人理财作业三一、 简述外汇结构存款的种类和特征。参考答案：1、按照可提前终止的次数划分，可分为一次可提前终止结构性存款和多次可提前终止性存款。2、按照本金有无风险划分，可分为，本金有风险类存款和本金无风险类存款。3、按挂钩标的划分，可分为与汇率挂钩的结构性存款、与利率挂钩的结构性存款、与其他标的物挂钩的结构性存款等。4、按照收益率的类型划分，可分为收益率确定型产品、收益率不定型产品及收益率复合型产品。二、 在选择外汇理财产品时，投资者如何避免风险？参考答案：1.根据自己的投资需求及风险承受能力选择投资产品.2.要充分了解外汇理财产品的结构.3.投资进行外汇理财产品投资时,要选择具有专业资格
2、的金融机构.三、 个人外汇交易方法有哪些？如何应用？参考答案：1.保值：是投资者通过不同的外币组合，规避汇率风险，即投资者卖出看跌的货币，买入看涨的货币，或投资于将要升值的货币。2.套汇：是投资者利用国际金融市场上外汇汇率的频繁波动，买低卖高，赚取汇差收益。3.套利：是投资者将存款利率较低的外币兑换成利率较高的外币，以获取更高的利息收益。4.套汇、套利相结合。四、 个人信托理财的品种种类主要有哪些？参考答案：1、财产处理信托产品。2、财产监护信托产品。3、人寿保险信托产品。4、特定增与信托产品。五、 如何防范个人信托理财产品的风险？参考答案：1、正确选择受托人（信托机构）。首先一个合格的受托人
3、应做到忠诚、尽职、谨慎、专业几个方面的要求；其次，在选择受托人的同时，应当考虑以下因素：第一，对信托人做到高度信任。第二，注意信用风险。 2、与信托机构订立信托合同。六、中国工商银行推出一款个人外汇可终止理财产品，内容如下：销售期间为2003年10月18-30日，起息日为10月31日收益率为1.45%（当期美元利率一年定期存款利率为0.5625%）；币种为美元；单笔购买金额为10000美元的整数倍；存款最长期限两年，银行在两年期限内每半年离有提前终止权。某客户对该产品投资100000美元，请问：1）如果银行在第二个终止权执行日先例终止权，则其收益为多少？2）如果银行未执行终止权，则其收益为多少
4、？并请分析该产品的风险。参考答案：1）若银行在第二个终止权日，即2004年10月31日终止该存款，则客户得到可终止理财产品综合收益为1450美元（100000*1.45%）。其中基本利率为0.5625%，应缴利息税112.5美元（100000*0.5625*20%）。客户最终得到税后可终止理财产品收益为1337.5美元（1450-112.5）。可见，在单纯采用定期存款方式的情况下，客户最终税后存款收益为100000*0.5625%*（1-20%）=450美元，与采用可终止理财产品方式相比，收益少887.5美元（1337.5-450）。2）若银行未执行提前终止权，即2005年10月31日为存款到
5、期日，客户得到的可终止理财产品综合收益为2900美元（100000*1.45%*2）。其中基本利率为0.6875%，应缴利息税275美元（10000*0.6875%*2*20%）。客户最终得到税后可终止理财产品收益2625美元（2900-275）。七、假设某银行出售一份两得宝产品,要求存款货币是100000美元,挂钩货币是日元,协定汇率是1:120,存款期限是2个月,利率是0.5628%,期权费率是2%,如果到期日美元兑日元分别是1:110,1:125,则其收益分别多少？参考答案：1)如果到期汇率是1:110,银行不执行期权,收益=100000*(0.5628%*2/12+2%)=2093.8
6、美元 2)如果到期汇率是1:125,银行执行期权,收益=100000*(0.5628%*2/12+2%)-100000-100000*120/125 =-1906.2美元八、假设2006年1月10日，某外汇投资者持有10万美元，拟办理一年期定期存款。经个人理财师建议，该外汇投资者按照0.9887：1（美元兑欧元）的价格将美元卖出，买入欧元，将欧元办理一年期定期存款，到期时再买回美元。假设美元的一年期定期存款利率为0.8125%，欧元的一年期定期存款利率为1.8725%。1）2007年1月10日美元兑欧元的汇率为0.9775：1；2）2007年1月10日美元兑欧元的汇率为1.0075：1。请问在
7、上述两种情况下该投资者的收益分别为多少？并请分析其风险。参考答案：1）100000/0.9887）*（1+1.8725%）*0.9775-100000=718.49美元。2）（100000/0.9887）*（1+1.8725%）*1.0075-100000=3809.59美元。在上述第一种情况下比办理美元存款的收益100000*0.8125%=812.5美元要少。在上述第二种情况下比办理美元存款的收益100000*0.8125%=812.5美元要多。风险：如果汇率朝不利于投资者的方向波动，投资者将要承担巨额损失。个人理财作业四一、 请分析房地产投资的风险与收益？参考答案：房地产投资的风险类型一
8、般有经营风险、自然风险、流动性风险和流动性风险。房地产投资风险控制策略包括选择风险较小的项目进行投资；加强市场调查研究；通过投资组合来分散风险；通过良好的管理控制风险；转嫁风险；.通过期权交易控制风险。房地产投资的主要收益方式有买卖价差和租金收益两种。一般认为,以买卖差价为目的的行为属于投机行为,而以房产租金收益为目的的是投资行为。所以衡量房产是否有投资价值通常是按照出租的方式考察,即衡量租金回报是否足以支付购房贷款的利息,或是租金回报率是否可以弥补资金成本。二、如何规避教育投资的风险？参考答案：教育投资不是一成不变的，随着子女年龄的增长，投资组合就应当趋向收益稳定化，而不能为了追求高利润而承
9、受高风险。对于教育投资计划期较长的家庭，可以根据自身财务收支的周期安排每期的投资金额。三、个人养老保险有哪些投资渠道？参考答案：1、储蓄投资2、基金投资3、房产投资4、保险投资5、信托投资。四、艺术品投资的主要技巧有哪些？参考答案：1、要熟悉和掌握市场行情。投资者一般是先以买家的身份入市场的，了解市场行情是必须和必要的。 2、要选择好投资范围。初进市场的投资者一般最好结合自己的兴趣爱好同时兼顾市场行情来选择投资取向，确立投资范畴。 3、学习掌握相关知识。不论投资人最终选定了什么投资方向，都必须掌握相关的知识和投资规律。五、某事业单位拟将本单位的招待所对外承包，王先生决定出资承包该招待所，承包期
10、为三年。现在有两种方案可供选择：方案一，承包人每年从承包经营利润中上交承包费40000元，其余的利润归承包人所有；方案二，承包人不承担经营风险，仅仅是每月领取固定的所得8000元。王先生初步预测该招待的处经营利润为140000元，请问王先生应该采用哪种方案，从而达到税收筹划最优。个人所得税九级超额累进税率（每月扣除费用为2000元）级数全月应纳税所得额（元）税率（%）1不超过500部分52超过500至2000部分103超过2000至5000部分154超过5000至20000部分205超过20000至40000部分256超过40000至60000部分307超过60000至80000部分358超过
11、80000至100000部分409超过100000部分45承包承租经营五级超额累进税率（每月扣除费用为2000元）级数全年应纳税所得额税率（%）1不超过5000部分52超过5000至10000部分103超过10000至30000部分204超过30000至50000部分305超过50000部分35解：1.如果每年上交承包费40000元，在预期利润为140000的情况下，每年应纳税所得额=（140000-4000-2000*12）=76000元全年应该纳税=5000*5%+5000*10%+20000*20%+20000*30%+26000*35%=19850元2.如果领取固定所得应纳税所得额=8000-2000=6000元所以应该纳税=500*5%+1500*10%+3000*15%+1000*20%=825元全年应该纳税=825*12=9900元所以应该选择第一种方式
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