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1、科研项目专项资金管理办法软财(2006)第8号为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程,确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及政府项目验收准则,特制订本规定,请各部门遵照执行。一.专项资金管理1) 专项资金的概念专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。主要包括:专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。2) 专项资金的管理要求 各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家相关直属部门管理规定。 对各种专项资金单独核算,划清与生产经营资金开支的界限,不得互相占用。
2、 建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金的管理部门提高工作效率。 在资金使用上，要坚持专款专用,量入为出的原则,使各项专用资金正确使用并达到预期目的。 建立好专项资金使用台账,加强专项资金的财务管理及使用监督管理.3）专项资金各管理部门职责财务部负责专项资金的开户、划拨、审核、支付，资金预算跟踪、资金决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查,以及各项专用资金的汇总与分析。 项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目资金预算、项目可行性论证与可研的编制,负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担部门专项资金的申请进行指
3、导提供技术支持等 项目承担部门：负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作 其他各相关部门:根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行个过程中的配合工作,包括项目委托外协、项目材料采购、证照申报、运营管理等。4）专项资金管理流程:论证:密切关注相关国家规定及相关行业信息,对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目管理部牵头,组织相关技术部门、财务部等进行项目筛选及论证,就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。 申请及报批:由项目管理部会
4、同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告,报送相关归口管理部门,并就项目进展进行全程联系及跟踪,定时向公司汇报进展，对获批项目及时移交财务及项目执行部门。 划拨及审批:获得相关批复文件后，由财务部负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定账户,并及时跟踪专项资金到位情况，完善相关划拨手续。按照专项资金申报项目,由专项资金项目使用部门按照公司资金管理规定程序进行资金申请,投入项目运营.使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套,按比例使用，不得优先使用专项资金。财务部负责专项资金的管理,指定专人建立台账，并及时跟踪、监控专项资金的全程使用,定期进行资金使用的汇总、分析
5、。专项资金项目工程（或试验）完毕及时按规定办理工程决算及财务结算,保证专项资金的使用安全、完整。 监督:公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督同事公司财务部定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查,并就具体情况向公司各个监督部门报告。对检查中出现的问题进行归类,提出整改、完善意见,保证专项资金的使用到位、合理。 验收：专项资金项目要按申请计划推进,按时完成建设（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标,同时由项目管理部会同项目承担部门、财务部及其他相关部门，开展项目竣工（结题）验收工作,对项目进行专项评价,并组织开展工
6、程结算与财务结算相关工作。按时准备好专项资金使用全城项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料,接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查,保证资金专款专用,维护公司形象及利益。二财务验收资料管理1）预算执行根据政府项目财务验收准则,对于设备采购、材料费采购、外协开发费、测试费、认证费等预算科目，确保每一笔专项资金支出的采购合同、采购发票和记账凭证等三证（原件、复印件）齐全;对于特殊支出如场地使用费、场地维护费、固定电话费、水电费等预算科目,原则上按照项目人员数量与部门（公司）人员数量的比例分摊,且需要提供相应的计算依据。所有预算执行数据均按预算科目整理成册,以备检查、验收和存档.2）产业化指标根据政府项目财务验收准则,对于产业化项目，确保相关产品、技术的销售合同、销售发票和记账凭证等三证（原件、复印件）齐全,并装订成册以备检查、验收和存档。三.本管理办法自文件下发之日起执行.2006年11月20日
科研项目专项资金管理办法
